交易成本理论与服务外包

侯雯颖 黄月涵

对外经济贸易大学

交易成本理论与服务外包

侯雯颖 黄月涵

对外经济贸易大学

交易成本理论在服务外包中的适用性已得到普遍的验证，本文对交易成本理论进行了总结，将交易成本的各要素划分为交易决定要素和交易风险要素，并分析归纳了各个要素对服务外包决策的影响作用。

交易成本理论 服务外包

一、引言

服务外包是指企业将价值链中原本由自身提供的具有基础性的、共性的、非核心的业务和基于的业务流程剥离出来后，外包给企业外部专业服务提供商来完成的经济活动。随着经济全球化的发展，越来越多的跨国公司选择将自身的业务外包给劳动力低廉、具有丰富经验的国外企业。服务外包不仅可以借助接包商成熟的业务经验、降低业务运作的成本，还能利用时差的优势，实现24小时全天的业务运作，大大提高企业的效率。

交易成本是指在一定的社会关系中，人们自愿交往、彼此合作达成交易所支付的成本，包括搜寻成本、议价成本、信息成本等。交易成本理论由科斯[1]首次提出，在此基础上，威廉姆森[2]提出了交易决定要素，包括资产专用性、交易频率、不确定性，以及交易风险要素，包括机会主义、交易成本等，很好地解释了交易成本产生的原因。

目前交易成本理论在服务外包中的应用主要围绕交易成本的要素展开，学者通过理论或实证验证了交易成本的各个要素对服务外包开展的影响与作用。研究的内容主要包括：交易成本各要素如何影响外包业务类型的选择、如何影响外包商所在地的选择、如何影响外包程度。

本文简要分析了交易成本的各要素在服务外包中的适用性结论。

二、交易成本理论

科斯首次提出交易成本的概念，试图解释企业的边界问题，即企业扩张到何种程度会停止[1]。科斯认为，权衡外部边际交易成本和内部边际交易成本，就能够确定企业的边界。威廉姆森随后将交易成本进行了分类，认为交易成本包括搜寻成本、议价成本、信息成本、决策成本、监督成本和违约成本。并且进一步将这些成本类型分为事前交易成本和事后交易成本两大类[2]。

本文将各要素按照交易决定要素和交易风险要素重新进行了分类，重点研究的要素有交易决定要素：资产专用性、不确定性、频率，交易风险要素：机会主义、交易成本。

交易决定要素中，资产专用性是衡量资产专用程度的指标，即一项资产在不牺牲其生成价值的条件下，可调配用于其他用途的程度。不确定性指的是未来的交易环境存在不确定性与各种变化，无法对交易的各项活动进行准确的预测。交易频率是某一特定交易类型的重复程度。交易风险要素中，机会主义是交易主体以欺骗性的手段，如说谎、偷盗等，追求自身利益的行为倾向。而交易成本是交易过程中产生的各种成本，如协商、监管、控制、管理等费用。

为检验交易成本理论对离岸服务外包的适用性，大多数学者从交易成本的要素入手，研究单个要素或多个要素对服务外包决策的影响与作用，且大部分的研究对象都集中于IT服务外包，因此，下文归纳总结了交易成本的决定要素和风险要素在外包决策中的作用。

三、交易要素在服务外包中的适用性

（一）交易决定要素。在本文研究的交易决定要素中，资产专用性是最为重要的要素。资产专用性从另一个角度可以被表述为交易过程中资本互相依赖的程度，若依赖程度较高，则资产专用性较高。目前的研究对资产专用性在外包中的作用的普遍结论是资产专用性越高，外包程度越高。因为当企业选择将高资产专用性的业务外包时，往往缺少有效的机制去协调问题和减少机会主义，因此更倾向于将这些业务内部化。

与资产专用性相比，不确定性对外包决策来说不是一个较为强烈的影响要素，因此国外学者的研究中鲜有针对不确定性对服务外包决策的研究，大多数是与资产专用性的作用一同进行了分析。大多数的研究认为不确定性是阻止外包的一大因素，并且认为不确定性与合同的拟定间存在很大的联系，不确定性越高，合同的期限应越长，因为长期的合同能使客户更了解自己的供应商并减少重新谈判的可能，同时，合同应越明细以避免机会主义和面对突发情况。这表明，一项业务交易过程中所涉及到的不确定性程度越高，未来可能出现的各种情况越难以预测，合同越难以拟定，风险越高，因此企业倾向于将这些IT业务进行内部化。

交易频率是促使交易成本降低的主要因素之一，主要可以从以下两方面降低成本。一方面，交易频率高容易形成规模经济，从而直接减少交易成本。另一方面，在频率较高的交易中，更多与交易相关的信息能得以披露，使得决策制定者处理信息的能力得以提高，从而减少交易成本。再者，经常发生的交易较为容易产生学习行为，交易者会对交易愈加熟悉，从而减少一些因生疏而造成的不必要的成本，同时业务效率也能得以提高。交易频率对服务外包决策的作用几乎是被一致认同的，即在资产专用性较低的前提下，交易频率的提高能减少交易成本，从而促进外包。因此，针对交易频率的研究比较少。

（二）交易风险要素。机会主义可以说是资产专用性延伸的结果，目前学者关于服务外包中的机会主义研究主要包括以下几个方面：机会主义对企业边际决策的影响，如何减少外包活动中的机会主义，机会主义与外包合同拟定的关系。多数学者认为可以通过合同拟定与外包地的选择来最大地规避机会主义。

交易成本本身是交易成本理论的一个考察对象，所有交易的要素都是基于是否对交易成本产生影响而提出的，目前学者的研究中，少有从交易成本这个整体进行研究的，多从更细分的如资产专用性、不确定性等会对交易成本产生直接影响，对外包决策产生间接影响的要素入手。关于交易成本的普遍结论认为交易成本对外包程度具有负面作用。

[1]科斯,哈特,斯蒂格利茨,等.契约经济学[M].李风圣,译.北京∶经济科学出版社,1999∶19-20.

[2]奥利弗.E.威廉姆森，市场与层级制[M].蔡晓悦,孟俭,译. 上海：上海财经大学出版社.

侯雯颖（1996.6-），女，汉族，江西上饶人，对外经济贸易大学，本科学历，研究方向：服务外包方向。