供应链金融风险预警与防控研究

王 菲

陕西煤业化工物资集团有限公司进出口公司

供应链金融风险预警与防控研究

王 菲

陕西煤业化工物资集团有限公司进出口公司

近几年我国电子商务的迅猛发展，并且在跨境电商领域也取得了很多成就，因此供应链金融逐渐成为各大电商平台角逐的舞台，供应链金融可以为电子商务平台的发展提供更好的帮助，并且供应链金融相比传统的融资模式来说，可以让企业与银行之间实现双赢的局面，本文将从跨境电商企业与快消品行业的角度进行分析，对供应链金融的预警以及防控措施进行研究，希望可以提供一些思路。

供应链金融；风险预警；防控

1.引言

近年来供应链金融在我国中小企业融资运作中慢慢兴起，供应链金融是一种提高供应链运作效率的创新金融服务模式，随着供应链金融业务的逐渐扩大，其中也凸显出一部分风险管理问题，例如之前就有一家物流公司由于供应链金融融资风险管理不当导致资金流动紧张，甚至濒临破产，因此做好供应链金融的风险预警及防控措施是所有中小企业面临的难题。

2.供应链金融概念和特点

供应链是通过围绕企业来进行信息流、物流、资金流控制，从企业采购原材料阶段开始到最终做成产品，再到通过销售方式到消费者手中的整个功能网链结构，其中涉及到供应商、制造商、分销商、零售商以及企业本身的销售网络、是企业完整的生产经营流程，企业通过物料在加工包装运输以及销售的过程中增加价值，给企业带来最终利润，而供应链金融则是商业银行基于中小企业融资困难的前提下，发行的新兴融资服务，银行通过围绕核心企业，对上下游中小企业的资金和物资进行管理，将单个企业的不可控风险变为供应链整体的可控风险，通过信息的整合方式降低风险控制，相比传统的融资服务，供应链金融是核心企业通过与银行合作来完成的对所有成员企业系统性融资安排，具有更加便捷、相对风险较低、等特点。

首先是从企业的角度来讲，通常考虑供应链金融融资服务的为中小企业，而中小企业普遍存在可抵押物较少，手续繁琐并且收费较高，特别是民营的中小企业由于自身财务管理混乱，营收水平较差等特点，自身供应链数据信息缺失，再考虑到中小企业在如今的融资市场环境中违约率较高，并且银行自身难以通过其他渠道了解中小企业的日常经营现状，所以中小企业申请供应链金融较为困难，而从银行的角度来看，市场需要融资的中小企业较多，通过综合评估也了解为中小企业提供贷款的风险较大，相比需要更高的管理成本，因此在银行等金融机构为中小企业提供供应链融资服务时需要在充分了解所需资金企业的真实情况后，基于金融机构自身的风险控制体系的前提下，才会将资金投放给中小企业，相比之下银行更原意将资金贷给大型企业，从而降低风险系数

对于银行来说的风险识别主要是以识别贷款企业的真实经营状况，分析企业的财务情况来进行综合考评，而对于企业来说风险评估则是评估自身的融资需求以及融资方式，以跨境电商企业为例，跨境电商的供应链条上下游一般都需要涉及到、国际物流专线、海外仓库、边境仓库、自贸区和保税区物流、集货物流等等、当然其中最重要的自然是资金流以及现金流，因此跨境电商企业在考虑进行供应链融资服务时要充分认识自我企业的现状，以及获取资金对企业的帮助，通过自身经营状态以及发展态势的合理预估，来判断自身的偿还能力，评估进行供应链金融融资的整体风险，从战略角度出发正视企业自身的发展状况，并且目前跨境电商的供应链金融服务还可以通过除金融机构以外的贸易主体获得，T/T结算方式(电汇，是指汇出行应汇款人申请，拍发加押电报/电传或SWIFT给在另一国家的分行或代理行(即汇入行)指示解付一定金额给收款人的一种汇款方。)是跨境电商行业比较普遍的结算方式，贸易主体的物流公司为跨境点上提供的供应链金融服务主要以代理的方式进行，通过与上游供货商和下游供货商进行国际货物买卖合同的前提，预收下游采购商至少百分之十五的预付款，同时对供货商提供的所有货物单据，对单据加以跟踪确认信息，在自身贸易主体掌握实际货权的前提下，通过T/T结算模式进行结算，在其中赚取差价。

3.供应链金融风险控制策略分析

供应链金融的风险控制主要是指贷后进行一系列风险管控操作，根据供应链融资服务需求企业进行的物流交易结算制定相关操作流程，同时辅以监管和落实，防止融资后企业风险系数的提高，风险控制主要是分为三个层面，分别是信息跟踪、资金监管、物流控制，首先是信息跟踪，信息跟踪的通常手段是对供应链金融服务涉及的上下游企业，其中包括生产企业、物流企业、销售企业等做好信息的跟踪分析工作，主要是合同订单以及资金结算方面的关键信息，均要进行跟踪记录工作，并且就手上的信息数据通过不同的信息源核实，确保其真实性，当然同时也要进行信息保密管理工作、通常上下游供应链的企业内部商业活动较为敏感，因此供应链金融信息平台必须制定严格的保密措施来保证信息安全，而信息审核管理工作则可以对每笔资金物流订单进行审核，发现问题可以即使进行终止贷款等措施，降低风险。

物流控制是指物流企业在运输和仓储的过程中，按照提供资金的机构要求对运输凭据，仓储证明，出货交付等工作中，保证实际货物的凭证和信息完全一致，物流控制是供应链金融服务风险控制中较为重要的环节，对于融资企业物流合作伙伴的选择要进行审核工作，确认其资质可以满足需求，物流控制同时要建立完整的物流制度体系，从合同管理到项目评估审查再到关键环节控制等等，都需要有完善的流程体系来支撑，以便更好的了解和掌握融资企业的物流信息，信息跟踪与物流控制最显著的实例，就是一种向快消品企业提供的供应链金融服务方式，通常是使用L/C(国际贸易中最常见的付款方式，是指银行与顾客的请求与指示，向第三人所签发的一种文据或函件，其内容包括申请人名称、受益人、发信日期、交易货物名称、数量、价格、贸易条件、受益人应开汇票的要求(称发票条款)，押汇时应付之单据、装运日期、有效期限与开状银行给押汇银行或其他关系人的条款。)模式结算，基于各大银行给予物资集团下属企业的银行授信，进出口公司L/C结算方式下的快消品进出口贸易业务主要是以代理方式，与上游供货商和下游采购商签订国际货物买卖合同，收取下游采购商不低于百分之十五保证金后，向上游供货商开出最短三十天，最长九十天的L/C，并围绕L/C流程，依据上游供货商所提供的所有货物运输，仓储等凭据进行议付承兑，在银行的监管下，做到流程、资金、货权等风险可控，为以上货物国际贸易、仓储物流、清报关、货权交割、交易结算等一系列工作上提供服务，从而适当收取代理服务费，这样的方式就是在监管的前提下，充分对信息以及物流进行控制，从而达到规避供应链金融风险的效果，当然其中提供服务的并不是金融机构，而是笔者所在的陕西煤业化工物资集团有限公司进出口公司，这也是除金融机构外，通过贸易主体来提供供应链金融服务的实例。

最后是对供应链金融风险的应急方案制定，通常可能会由于客观因素而发生的意外，对融资企业供应链上下游造成严重影响，日常经营收到很大制约，因此需要进行突发事件应急方案的编制，通过结合以外同行业企业的经验来进行编制工作，其中需要包括突发事件的类型、规模、影响等各方信息，编制工作务必事无巨细，力求详细彻底，如有突发事件发生，要第一时间采取最合理的措施或者制止违约行为，及时取证和保护现场证据，遇到无法处理的突发事件根据性质想不同的单位协助，例如向法院申请财产保护等等，并记录突发事件处理全过程，之后进行纠纷处理等工作。

4.结束语

综上所述，供应链金融服务是便捷企业融资的一种金融服务方式，可以提高融资企业自身供应链上下游深度合作的效率，进而提高企业的核心竞争力，但同时需要做好对融资风险的评估与控制，一旦出现意外会导致整个供应链上下游的所有企业都蒙受损失，所有采用合理的风险控制方法才是其中的关键，需要融资企业细心研究，努力落实。

[1]李诗华.供应链金融风险预警与防控研究[J]武汉理工大学2014(04)

[2]吴春平.浅析供应链金融风险预警与防控[J]物流工程与管理2016(01)