利用融资租赁解决茶叶中小企业融资难问题探究

王旺青

（黄淮学院经济与管理学院，河南驻马店463000）

利用融资租赁解决茶叶中小企业融资难问题探究

王旺青

（黄淮学院经济与管理学院，河南驻马店463000）

随着我国茶叶行业的快速发展，茶叶中小企业的数量逐渐增多，大多数和茶叶相关的中小企业在发展的过程面临资金不足等问题。中小企业由于在资本和金融市场缺乏必要的信用担保，融资不仅困难，即使能融到资成本也相对高很多。因此，为了解决中小茶叶企业的融资难问题，可以借助融资租赁来完成。本文主要介绍中小茶叶企业在融资中面临的切实问题，同时介绍中小茶叶企业如何借助融资租赁来为自己融资，促进我国茶叶中小企业朝着可持续性的方向发展，这对中小企业中长远发展都至关重要。与此同时，除了茶叶行业，其它的企业可以借鉴融资租赁的办法，对于解决企业融资问题大有益处。

融资租赁；中小企业；融资困难；茶叶行业

近些年，茶叶行业不断地得到发展，涌现了许多中小型的茶叶公司，这些公司几乎都是新组建的小型企业，抗风险能力弱，信用建立还不成熟，面临更大的资金困难。为了有效解决资金不足问题，中小企业会采取多种办法，其中融资租赁是目前茶叶企业常用的办法之一。融资租赁也成为设备租赁，是目前民间广泛流行的一种租赁方式，本质是将资产全部或部分进行租赁，对于承租企业的资质和资信的担保要求较低，非常合适我国中小企业。

1 中小茶叶企业融资租赁对解决其融资难问题的优势分析

1.1 利用融资租赁，增加企业资金的流行性

租赁公司和银行在所有权上存在一定的差异，租赁公司拥有设备的所有权，和银行不同的是，银行非常重视企业的财务能力和经营状况，对于企业的担保状况非常重视。而租赁公司更加重视租金能够收回，如果承租的茶叶企业不能按时支付租金，租赁公司可以随时收回设备。另外和银行相比，融资租赁公司的相关手续也较为简单，不需要提供任何的担保资料，虽然许多租赁公司要求的年租金率会在贷款利率上高2%-4%，但是和银行相比，租赁公司少了许多补偿性余额等条件的限制，这样核算下来，许多租赁公司的贷款实际比银行的年利率低，这样对于降低企业的融资成本有较大的帮助。

1.2 利用融资租赁，促进企业改革创新

我国茶叶中小企业均处于快速发展的阶段，茶叶企业的项目建设需要一定的资金进行，同时资金的短缺是制约着我国茶叶企业可持续发展的最大障碍之一。茶叶中小企业如果采用融资租赁方式，对于缩短项目建设周期，对新产品研发进度推进，新的技术创新有较大帮助，从而使得茶叶企业能够在如此激烈的市场竞争中占有一席之地，对于茶叶企业新品上市，增强自身在市场上的份额有较大帮助。茶叶企业采用融资租赁的根本目的是能够实现企业的资本快速积累，从而提升市场竞争力，最大程度地让资金在新产品上发挥作用。随着我国茶叶行业的发展，茶叶技术和茶叶品质已经成为消费者最为重视的环节，大量资金运用到新技术的研发和推广上，可以保证茶叶企业的设备更新，也可以避免设备出现“精神磨损”而出现的风险。

2 茶叶中小企业融资租赁面临的困难分析

和国外相比，我国的民间融资出现的时间较为，融资租赁相对而言也较为落后，相关的制度和法律也不够完善。

2.1 茶叶中小企业对融资租赁业务理解存在偏差

许多茶叶企业由于规模较小，在规模扩大的过程中，面临着资金困难等问题。作为一种新的融资方法，融资租赁在茶叶企业中的宣传力度较小，许多茶叶企业认为融资租赁不安全，甚至被误认为是高利贷的一种形式，并且我国的融资租赁市场起步也相对较晚，并且也没有形成一套符合我国社会主义市场经济系统体系，因此，融资租赁的优势在短时间内没有体现，特别是对于茶叶中小企业而言，有些企业为了最大程度地降低风险，认为民间融资属于一种“不合法”的方式，导致了融资租赁很少被金融界重视。融资租赁实际上是涉及到金融、贸易、法律等一系列知识的一项金融业务，对于我国大部分的茶叶中小企业而言，由于精通这项业务的人才较少，更谈不上了解融资租赁的优势。因此，茶叶在面临着资金困难需要融资过程中，更加倾向于采用筹资集体购买，融资租赁在茶叶中小企业的推广也将面临着雪上加霜的困境。

2.2 政府对融资机构的权益划分较为模糊

我国的融资租赁市场发展非常晚，同时缺乏相关的配套法律措施。我国的《合同法》对于融资租金的当事人权利和义务也没有进行明确的规定，更是缺少实质性违约和非实质性违约的界限，因此，中小茶叶企业在面临融资过程中，很少选择融资租赁，这是因为其本身这种租赁方式得不到法律的保障。一旦出现经济纠纷，对于出租人的经济利益将会面临较大的损失，如果在融资租赁中出现了租金拖欠等问题，将极大地损害出租人的经济利益。

2.3 融资租赁产品较为简单，缺乏行业内管理规范

从目前一些茶叶中小企业的融资效果来看，主要存在融资租赁的产品较为单一，我国茶叶企业选择融资租赁，主要是通过企业自行购买设备，随后将设备给予承租人进行使用，当然，这种方式属于融资租赁中最为简单的方式。从我国融资租赁的现状来看，目前我国的融资租赁行业依然缺乏行业内的管理，甚至缺乏相应的管理部门，其行业内组织结构较为混乱，组织较为松散。缺乏一个较为强大的全国性自律组织来对行业进行管理，风险管理较为薄弱。

3 利用融资租赁解决茶叶中小企业融资难的措施

茶叶中小企业为了扩大规模需要融资，这是茶叶企业业务发展的需求，发展茶叶中小企业的租赁融资机构需要企业、租赁机构以及国家三个不同层面共同努力，从而促进该行业的可持续发展。

3.1 加大融资租赁在茶叶中小企业中的宣传力度

由于我国融资租赁相对于国外发达国家而言起步较晚，也缺乏相应的宣传，导致了融资租赁在许多茶叶中小企业中没有得到充分的认识。而我国茶叶中小企业更多采用购买设备来解决设备不足的问题，这样会导致企业生产消耗大量成本。因此，只有加大宣传力度，茶叶中小企业的高层管理人员对融资租赁有一定的了解，才能够意识到该融资方法的优势。对于融资租赁行业而言，也需要对目前市场运行状况进行研究，对于融资租赁行业存在的不足进行调查，系统地制定出符合我国融资租赁行业的相关法律、法规。

3.2 政府给予行业扶持，给予企业优惠

众所周知，中小企业对于我国经济发展具有重要的作用，茶叶中小企业是茶叶行业可持续发展的中流砥柱。为了促进中小企业的可持续发展，政府应当给予中小企业在融资信用和保险方面政策。茶叶中小企业只有得到了更多的优惠，才会去了解融资租赁所带来的优惠，进而推动该行业的发展。政府在这当中要做好服务工作，例如一旦出现承租人无法交付租金，此时可以由政府担保的保险公司承担部分的租金赔偿，这样可以切实解决中小企业的债务风险。

3.3 建立符合我国市场经济的融资租赁法规体系

市场是资源配置的唯一标准，而保证市场有效配置的核心因素就是法律，没有完善的法律就没有完善的市场经济。为了促进我国融资租赁行业朝着又快又好的方向发展，促进我国茶叶朝着市场化的方向发展，目前亟需出台一项专门的法律，从而保护当事人的权利、对于当事人双方必须履行的义务进行确定。相关的制定部门应当尽快建立相应的融资租赁法律体系，而不仅仅是《合同法》中银行贷款中法律的一项“附加条款”。此外，相关法律的制定需要顶层设计，融资租赁本身是整个金融市场上非常小的一部分，因此，完善相关法律还需要从整体金融环境出发，如果仅仅是头痛医头脚痛医脚，显然最终会使融资租赁的市场更为扭曲。

3.4 发展多种租赁方式

多元化的租赁方式可以有效降低在融资租赁过程中的风险。例如制定融资租赁市场的入门门槛，对业务操作规范和制度进行制定，融资租赁由相关的金融机构统一进行管理。为了促进融资租赁的业务发展，可以尝试采用多种租赁方式，由目前的直接租赁发展为回租租赁和转租赁等综合租赁方式，茶叶中小企业也可以根据自身的发展，选择符合自身的租赁方式。

4 结束语

综上所述，本文针对我国茶叶中小企业融资困难现状进行分析，对市场上新兴融资方式——融资租赁的优点进行了介绍，针对茶叶企业对融资租赁认识不足以及市场监管、法律不完善等因素进行了分析，最后提出了相应的解决办法。只有政府牵头，加大宣传，企业和融资租赁机构合作，优化市场环境、制定相关法律严格监管，才能够促进融资租赁行业朝着健康和可持续的方向发展。

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课题信息：本文是河南省教育厅人文社会科学研究项目：基于中小企业融资视角的供应链金融研究（2017-ZZJH-345）的阶段性成果。

王旺青（1971-），男，安徽枞阳人，硕士，副教授，研究方向：经济管理。