中国和非洲应如何把握工业化合作机遇

首席工业化专家 潘力



中国和非洲应如何把握工业化合作机遇

首席工业化专家 潘力

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背景：国际产业转移重构全球供应链布局

第一次

路径：20 世纪 50 年代，美欧向日本实施产业转移

产业：钢铁、纺织等传统产业

成果：日本承接转移产业，加快了工业化进程，发展为世界经济强国和世界工厂

第二次

路径：20世纪60年代中期，日本向亚洲四小龙实施产业转移

产业：纺织、服装等轻纺类劳动密集型工业，部分耗能多、 污染大的重化工业

成果：催生亚洲“四小龙”的经济发展奇迹，获得发展劳动密集型加工产业的契机，成为新兴的工业化国家或地区。

第三次

路径：20世纪80年代中期，亚洲四小龙向中国沿海地区产业转移

产业：劳动、资本密集型产业和部分低附加值的技术密集型产业

成果：中国制造业得以迅 速发展，形成了珠三角经济圈和长三角经济圈等东部沿海发达经济带，经济发展接近世界新兴工业国水平，奠定了 “世界工厂” 的地位

第四次

路径：21世纪初期，中国沿海地区及国际产业转移

产业：劳动密集型加工制造行业

中非“十大合作计划”、“一带一路”、“国际产能和装备制造合作”、“三网一化”带来机遇

● 2015年1月，中国与非洲联盟在亚的斯亚贝巴签署MOU，以推动中非双方在高速铁路、高速公路和区域航空三大网络及基础设施工业化（三网一化）领域展开合作。

● 2015年3月，国务院授权发布《推动共建丝绸之路经济带和21世纪海上丝绸之路的愿景与行动》，“一带一路”战略全面进入实施阶段。

● 2015年5月，国务院公布《关于推进国际产能和装备制造合作的指导意见》，旨在于未来五年内，与几个主要国家建立产能合作基本架构。

● 2015年12月中非合作论坛约翰内斯堡峰会上，习近平总书记提出未来三年同非方重点实施“十大合作计划”，贯穿非洲国家经济社会发展的方方面面，中方将提供总额600亿美元的资金支持。

中国投资者的选择

非洲国家正在大力推进工业化、城镇化进程，为中非工业化合作提供了重要机遇。我国有完备的制造业和成熟的制造业管理体系，中国和非洲国家拥有优势互补的产业结构以及互利的基础，中国企业也拥有有境外投资的愿望和巨大潜力。

中国投资者应如何选择投资领域？

中非合作应基于非洲国家比较优势以及工业化合作需求

● 对非洲国家优势判断，考量标准包括对当地宏观政治经济环境、区位条件、市场准入原则、劳动力资源、运营成本、基础设施水平、优势资源等。

中国投资者应如何确定投资领域？

● 投资劳动密集型产业

劳动密集型产业∶ 需要大量的剩余劳动力，以及较低的劳动力价格对运营成本（包括物流成本）较敏感∶ 由产品相对较低的附加值决定市场准入是一大优势∶ 由于产品大多出口至发达国家和地区（欧、美等），而这些国家和地区往往对非洲提供免关税和配额限制的优惠待遇。

● 投资农产品加工业

依赖该国的农业资源，有利于促进该国农业产业化进程，有利于该国延伸农产品加工的价值链，由初级加工向深加工延伸。

● 投资资本密集型产业

主要供给本地、周边区域及非洲市场，依赖该国的区位条件∶ 优先选择能够覆盖较大范围市场的、交通便利的区域性枢纽。

ETHIOPIA

埃塞俄比亚的优势：

1. 高速和持续增长的经济发展形势

2. 稳定的政治、经济、社会环境

3. 对欧美等主流市场的准入优惠（AGOA、EBA等）

4. 具有全球竞争力的大量低成本劳动力资源

5. 日益改善的基础设施条件和低廉的清洁能源供应

6. 符合经济增长转型计划的鼓励投资的透明政策

7. 有吸引力的投资优惠

8. 良好的自然环境和宜人气候

9. 清晰的国家发展战略和经济增长和转型计划

10. 政府强有力的持续支持

埃塞俄比亚战略规划：

GTP2总体目标 ： 到2025年成为中等收入国家。除了一些具体的量化指标，更提出了包括消除贫困，提升健康、教育和环境水平等宏伟目标。GTP2重点提出发展制造业的出口以及进口替代。

实现目标的三个重要支撑：

● 经济发展

实现2500亿美元的年GDP，保持GDP每年持续11%的增长，工业年增速25%，并增加200万个岗位；开发10，000公顷的工业园土地和2，000万平方米的设施。

● 社会发展

通过综合提升健康、教育等生活服务标准，来改善居民的生活质量

● 环境发展

通过自然资源的循环利用，同时，提升环境的适应性和恢复能力，以消除气候变化的负面影响环境发展

法律保障

埃塞俄比亚为外商投资者提供了一套较为完善的国内法律体系。包括投资、贸易相关的法律法规，针对工业园投资建设管理。而最新出台的法案，以及税收、劳动力等相关的法律。大多法案经过多次修订，不断完善保护投资者和促进投资的相关规定。

此外，还签署了多项双边/多边投资保护协定，保护投资者权益，同样具有法律效力。

外商投资准入

埃塞对外资的开放程度不是很高，法律对外资准入行业进行了较多的限制，尤其是在部分贸易和服务业方面。最低投资额要求方面对于外资设置的门槛不高：要求根据情况在0-10万美元不等，且合资不设股比限制，政策倾向于鼓励外商再投资以及出口。

外商行业禁入

● 禁止投资领域

仅限政府投资：输变电网输电、供电；除速递服务外的邮政业务

仅限本国投资：银行、零售批发、进出口贸易、服务等行业的30多个投资领域

● 限制投资领域（仅限与政府合资）

武器弹药制造

电信服务业

客能力超过 20 人的航空运输服务

ANALYSIS OF CAUSES

案例： 中国-埃塞俄比亚工业化合作分析

外商最低投资额要求

● 外资独资

一般投资者：＞=10万美元；

投资于工程、建筑、会计、审计、项目研究或业务和管理咨询服务，或出版业务：＞=5万美元。

● 合资

一般投资者：＞=6万美元；

投资于工程、建筑、会计、审计、项目研究或业务和管理咨询服务，或出版业务：＞=2.5万美元。外国投资者用其盈利或红利进行再投资，或其产品的75%用于出口的不受最低投资金额限。

市场准入

亚的斯亚贝巴已成为区域性枢纽

埃塞俄比亚是非洲第二大市场，是COMESA的19个成员国之一，覆盖4亿多人口，除极个别商品外，埃塞俄比亚大多的出口商品不征收出口关税。

埃塞俄比亚出口销往美国和欧盟市场的商品享受免关税、免配额的待遇（依据AGOA和EBA的规定）商品的进口关税税率一般较高，从0-35%不等； 平均为12.7%（区域平均水平为9.7%）； 然而优惠政策的实行可以弥补这一不足。

优惠政策

一、行业鼓励政策

埃塞针对特定的鼓励投资领域出台了一系列优惠政策，以农业和制造业为主。此外，优惠政策对其中的外商投资企业、出口类企业、开展研发和培训的企业，有鼓励倾向。

● 鼓励投资领域

农业和农产品加工业：谷物、咖啡、糖类等作物的生产和加工，等等

制造业： 纺织品；化学品和药品；冶金产品，等等。

采矿业： 矿物、石油与天然气的勘探和开发。

服务业：星级饭店和旅游业；卫生、教育、体育设施和社会服务业，等等。

● 免除进口关税

用于投资项目的资本货物，以及相当于资本货物价值15%的零配件免征进口关税，并可免税转让给具有同等资格的投资者。

用于制造出口产品的原材料进口关税和进口货物税收可予以返还。

● 免除收入所得税

新项目：当其产品或服务50%用于出口，或75%作为产品或服务提供给出口商时，免征5年收入所得税；当用于出口的产品或服务不足50%，或仅用于国内市场销售时，免征2年收入所得税。

扩产项目：当其产品或服务50%用于出口，或产量提高了25%，免征2年收入所得税。如免税期间发生亏损，期满后可递延免税优惠。

投资期间用于研究和培训费用所缴纳税收可予以返还。

● 对于外商投资者政府为其专业顾问和培训人员提供75%的资金支持；对设备引进提供70%的低息贷款。外国投资者向国外汇出企业出售或清盘所得款项和资产股份转让收入时，将被免征任何税收。

二、地区鼓励政策

埃塞鼓励外商投资于少数民族聚居区、边远地区和不发达地区。对于这些项目，政府将给予更长的免税期，也会在土地价格等方面给予优惠。

投资到以下欠发达地区：Gambella、Benishangul Gumuz、South Omo、Afar或Somali地区，收入所得税免税期加一年。

三、工业园优惠政策

埃塞目前尚无一套完善的针对工业园的优惠政策。目前已运营园区内实行的优惠政策力度与区外差别不大，尚体现不出明显优势。

现有工业园法案中，提到开发商的区内企业享有法律规定范围内的税收、关税减免及其他优惠政策，正在制定实施细则。

预计，园区的出口导向企业可享受企业所得税10年减免，园区的开发企业可享受10-15年的企业所得税减免。

劳动力成本

埃塞的劳动力价格较有竞争力，最低工资在非洲属于低水平，一般部门的大学毕业生月薪在150-200美元，建筑行业在60-300美元。

WHAT AFRICAN COUNTRIES HAVE PREPARED IN INDUSTRIALIZATION