基于“缺陷扣分法”的舰船装备采购合同质量履行绩效评估分析

王科文，董鹏，卢苇

（海军工程大学；湖北武汉430074）

基于“缺陷扣分法”的舰船装备采购合同质量履行绩效评估分析

王科文，董鹏，卢苇

（海军工程大学；湖北武汉430074）

针对舰船装备采购合同质量履行管理工作的新变化，科学确定合同质量履行绩效评估业务流程，构建体现舰船装备采购合同质量指标特点的评估标准和指标体系，并从当前装备采购合同管理实际工作角度出发，设计一套简单、可操作性强的基于“缺陷扣分法”的绩效评分表和评分规则。

装备采购合同；质量履行；评估；缺陷扣分法

随着装备管理体制的不断完善，海军舰船装备采购合同的重要性被逐步得到认可，成为各级部门和单位开展装备管理工作的主要依据。为保证舰船装备采购合同管理工作的实效性，从而进一步提高舰船装备采购的质量和效益，除了要重视前期舰船装备采购合同的订立工作，还更应该强调后期舰船装备采购合同的履行绩效问题。舰船装备采购的质量要求是困扰世界各国海军的头等问题，开展舰船装备采购合同的质量履行绩效评估工作，既可以从质量角度评判合同执行力度的强弱和执行效果的好坏，还可从侧面体现出合同订立阶段的问题和不足[1，2]。因此，作为舰船装备采购合同的甲方（军方），有必要对乙方（承研承制单位）的合同质量履行绩效进行合理评估，规范舰船装备采购合同质量管理流程和制度，促进装备采购合同质量履行管理效率的提高。

1　舰船装备采购合同质量履行绩效评估流程设计

舰船装备采购合同质量履行绩效评估工作分为合同重要节点的质量履行绩效评估工作和合同履行完毕后的质量履行绩效评估工作，两类评估的主要区别在于评估对象和评估内容的不同，但在评估工作流程方面是一致的。因此，只对合同履行完毕后的质量履行绩效评估工作流程进行设计分析。舰船装备采购合同质量履行绩效评估工作流程一般包括9个主要步骤：明确评估主体和评估对象、制定评估方案、构建评估指标体系和评估标准、成立评估小组、获取相关信息、选择合适的方法实施评估、确定赋予评估等级、评估结果申诉、评估结果的管理和运用。其中，合同重要节点的质量履行绩效评估工作应结合合同的节点考核工作同步开展，合同履行完毕后的质量履行绩效评估工作应结合合同验收工作同步开展。

2　舰船装备采购合同质量履行绩效评估指标体系

构建合理的评估指标体系是开展舰船装备采购合同质量履行绩效评估工作的基础[3]，在构建指标体系的过程中，必须遵循科学的设计原则和从实际问题出发的思路、并选取合适的构建指标体系方法。

（1）指标体系的设计思路

目前，舰船装备采购合同分为预研合同、研制合同和购置合同等类型，每种类型合同的内容和特点都不同，其合同履行过程也存在着较大的差异。因此，从科学评估的角度分析，开展舰船装备采购合同质量履行绩效评估工作，应该根据评估对象的不同特点，分别构建预研合同、研制合同和购置合同的质量履行绩效评估体系。但现阶段，舰船装备采购合同质量履行绩效评估工作还处于起步阶段，应该从简单、实用、可操作的思路出发，构建的评估指标体系不能够过于复杂，可以建立统一的合同质量履行绩效评估指标体系。而且评估指标体系应围绕评估对象来构建，也即舰船装备采购合同质量履行绩效评估指标体系应针对合同“质量”本身来制定，而不是合同质量履行的各项“工作”，主要应考查的是“质量”的履约情况。当然，随着后续舰船装备采购合同质量履行绩效评估工作逐步规范、完善，各方对合同管理工作更加重视，必须针对不同合同类型的特点分别构建预研、研制和购置合同的质量履行绩效评估体系，以保证评估工作的科学、合理、公正，真正能够提高舰船装备采购合同质量履行效率。

（2）指标体系构建

现阶段，装备采购合同履行绩效评估工作还处于起步阶段，应该从简单、实用、可操作的思路出发，构建的评估指标体系不能够过于复杂；而且评估指标体系应围绕评估对象来构建，也即装备采购合同履行绩效评估指标体系应针对“合同”本身来制定，而不是合同履行的各项“工作”，主要应考查的是“合同”的履约情况。

装备采购合同履行绩效评估指标体系的构造原理与一般统计指标体系的构造基本类似，但通常是在描述性指标体系构造的基础之上进行的，由于在装备采购合同履行绩效评估方面的研究实在太少，有关装备采购合同履行绩效评估指标体系的研究成果更是无法获取，因此，评估指标的设置有一定的困难。

装备采购合同履行绩效评估过程要更加复杂，有些绩效指标可进行定量评估，而有些绩效指标的评估需要用定性指标定量化的方法进行评估。按照上面提出的评估指标体系设计思路、原则和构建方法流程，分析建立一套科学性、可操作性、通用性强的装备采购合同履行绩效评估指标体系。

舰船装备采购合同质量履行绩效评估工作是一个多目标、多层次、多因素的决策问题，其指标体系应是对舰船装备采购合同质量履行绩效分析与评估的依据和标准，是按隶属关系、层次原则有序组成的集合。根据归纳、筛选和分解出的绩效指标，具体绩效指标评估体系及指标说明见表1.

表1　舰船装备采购合同质量履行绩效评估指标体系

3　基于“缺陷扣分法”的舰船装备采购合同质量履行绩效评估

运用“缺陷扣分法”进行综合评估是企业绩效评定常用的一种主观赋权评价方法，该方法构架合理、操作简便、易于量化和分等定级，刚性较强、对缺陷反应非常敏感，舰船装备采购合同质量履行绩效评估工作可以借鉴使用这种综合评估方法，并根据承研承制单位的合同质量履行绩效评估得分，评定赋予其相应的等级。

3.1评估打分表设计

舰船装备采购合同质量履行绩效评估打分表的设计应从便于评估量化打分的角度出发，且应与评估指标体系相对应，也即指标体系的最底层指标为具体开展打分的评估项目。评估打分表中对每一个评估项目的各项评估内容进行具体说明，由于采取的是“扣分制”打分方式，评估打分表还应对各评估项目的扣分点、扣分办法和具体扣分值进行详细规定。前期经过多轮的调研和讨论，设计的评估打分表见表2所示。

表2　舰船装备采购合同质量履行绩效评估打分表（100分扣分制）

（续下表）

（续上表）

3.2评估打分说明

（1）本评估打分表适用于军事代表机构对乙方承担的舰船预研、研制和购置合同的质量履约绩效评估工作。

（2）评估打分采取的是“扣分制”思路方法，针对舰船装备承研承制单位在合同质量履行过程中各项指标所存在的“缺陷”，采用“缺陷扣分法”进行打分；每项指标的分值都不同，也即反映了该指标项目在评估指标体系中的比例权重，总得分是采用“加权平均法”求解。

（3）评估打分表由评估小组的各成员、专家分别进行打分，最后取平均值得到综合得分。

3.3绩效等级评定标准

一般可以将舰船装备采购合同质量履行绩效评估等级划分为“优秀”、“良好”、“中等”、“合格”、“不合格”五个层次，也即采取“五等级法”形式，具体评定的标准如下：

（1）90-100分（包含90分），评定为优秀；

（2）80-90分（包含80分），评定为良好；

（3）70-80分（包含70分），评定为中等；

（4）60-70分（包含60分），评定为合格；

（5）60分以下，评定为不合格。

4　结束语

随着舰船装备采购合同质量履行绩效评估工作的不断推进，会督促合同甲乙双方更加重视合同的约束效应和积极作用，逐渐强化装备采购合同的规范性和执行效力，有利于质量履行和监督工作的顺利开展。合同规范并对甲乙双方有约束力，又反过来会促进合同质量履行绩效评估工作的不断完善，评估指标体系可以更加细化和全面、评估方法可以更加合理和复杂、评估流程可以更加科学，形成一个由简单到复杂、由注重实用到追求合理的良性循环。

[1]车靓，谢向鹏．国外对政府采购合同监管机制及对我国的借鉴[J]．中国政府采购，2013，（2）：78-80．

[2]路旭，张桦，高铁路．我军装备采购效益评估指标体系构建[J]．四川工兵学报，2009，30（2）：104-106．

[3]张明，白凤凯．装备采购合同履行监督风险管理研究[J]．国防技术基础，2009，（2）：3-6．

Research on the Implementation Performance Evaluation of Warship Equipments’Acquisition Contract based on Defection Subtraction Method

WANG Ke-wen，DONG Peng，LU Wei
（Naval University of Engineering，Pla；Wuhan Hubei 430074，China）

Due to the New Changes in the implementation quality management of the ship equipment acquisition contracts，determine the business processes evaluation of quality performance of the contract Scientifically.An integrated implementation performance evaluation mechanism of ship equipment acquisition contract is established and start from the point of practical work in the management of the ship equipment acquisition contracts to design a simple and strong in operational performance score sheet and scoring rules.

equipment acquisition contract；implementation quality；evaluation；defection subtraction method

TP391

A

1672-545X（2016）10-0242-04

2016-07-21

王科文（1988-），女，湖北武汉人，硕士，助教，主要研究方向为装备采购管理；董鹏（1980-），男，山东淄博人，博士，副教授，主要研究方向为装备采购管理；卢苇（1991-），女，湖北黄冈人，硕士，助教，主要研究方向为装备采购管理。