我国非利息收入业务的发展问题及对策研究

马妍妮

长期以来，我国商业银行一直以利息差作为其银行盈利的主要来源，主要依靠商业银行的资产与负债业务，但是，随着我国利率市场化已基本完成，无论是贷款还是存款利率管制都已经取消，金融机构都有了利率的自主定价权，以及随着资本市场的发展，金融脱媒成为一种趋势的外部大环境下，互联网金融的迅猛发展，对商业银行信贷业务带来挑战，由于其融资业务成本低廉，流程简单，操作方便等优势，吸引了那些在银行贷不到款的资金需求者，很大程度上对银行的信贷风险偏好、风险管理模式带来了冲击，进而影响商业银行的现有的业务发展，银行势必要进行业务结构提调整，近些年来，我国商业银行已经在逐渐减少其资产负债业务所占比重，增加其非利息收入业务的比重，使得商业银行的非利息收入业务取得了一定的发展，通过对其发展过程中存在的问题予以分析，并找到促进其非利息收入业务更好发展的相应对策。

一、 非利息收入业务的现状

所谓非利息收入业务是相对于利息收入而言的，除利息收入以外的营业收入，主要是中间业务收入和咨询、投资等活动产生的收入。相对于西方发达国家而言，我国商业银行非利息收入业务起步较晚，发展速度较为缓慢，但是非利息收入业务的发展要要与商业银行的经营战略保持一致。近些年，商业银行的非利息业务还是稳步发展，从中国工商银行的数据中可以看出来，2010年该行的非利息收入为770.72亿元，到2011年同比增长率高达48%，增长到1124.5亿元，到2012年非利息收入为1191.17亿元到2013年为1463.02亿元同比增长22.8%，到2014年工行的非利息收入业务增长到1653.70亿元，2015年工商银行的非利息收入业务为1897.8亿元，同比增长率为14.8%，可以看出近五年来虽然工商银行的非利息收入规模在逐年递增，但是增幅不断减小。就整体商业银行而言，2010年第四季度商业银行的非利息收入占比为17.5%。而到2011年商业银行的四个季度平均非利息收入占比增长到20.225%，到2012年其有所下降为20.12% ，2013年其非利息收入占比为22.795% ，2014年22.8%，2015年商业银行的平均非利息收入占比为24.3%，可以看出整体商业银行的非利息收入状况还是稳步的提升，但是提升幅度不大。此外，手续费及佣金净收入是非利息收入的主要来源，2016年第一季度16家上市银行的手续费净收入同比增长19%。

二、 商业银行非利息收入业务存在的主要问题

在过去的20年，中国银行业的改革取得了巨大的进步，传统的以存贷为主的收入结构日益转变，但是与西方发达国家相比，我国商业银行非利息业务的发展仍然停留在低效率的初级阶段，存在着产品种类少，效益差，发展不平衡，服务功能不完善等问题。

（一） 商业银行非利息业务种类较少，结构不合理

近些年，我国商业银行中间业务产品品种类虽然处于迅速提升的状态，但是我国目前中间业务品种结构不合理，产品品种少、层次低。我国商业银行由于受到分业经营所限，只能从事传统商业银行业务，通过其目前，开办的中间业务品种主要集中在传统的结算、汇兑、代收代付以及信用卡、信用证等劳动密集型产品上，这些约占中间业务种类的60%。在一些技术含量高、附加值高的业务领域甚少涉足，比如投融资类业务、衍生金融工具交易类业务，以及收购兼并顾问类，尽管政府为了鼓励商业银行发展投资银行业务，而放宽了对商业银行经营业务限制，但是本质上没有改变其商业银行分业经营的局面，即使投资银行业务发展比较快，但其业务也是相对简单。

（二） 银行间发展水平不平衡

商业银行中间业务发展不平衡是一个重要问题，其主要表现为，国内各家商业银行的中间业务发展水平差距较大。国有商业银行，股份制商业银行以及城市商业银行之间的发展都不相同，各类商业银行的中间业务收入差距较大，中、农、工、建、交五大国有银行的中间业务的收入大约占居总额70%，而其他商业银行则拥有剩下的三成的市场份额。相对而言，招商银行等中型上市股份制银行也取得较快的发展，地方商业银行等小银行发展不快，差距的进一步扩大将阻碍业务经营水准的进步。

（三） 非理性竞争现象突出

同业竞争的不规范，使商业银行非利息业务的发展在一定程度上受到阻力。随着银行依靠存贷业务为主要收入来源受到严重的冲击，各家商业银行已经意识到其非利息业务的重要性，并且把它作为商业银行的第三大业务，与资产负债业务同等重要，各家银行开始在非利息业务市场的争夺，但是这种竞争确实非理性的。一方面，损害了创新银行的权益，另一方面，并没有做到针对不同的客户需求来开发不同的产品，缺少产品的创新性产品价格的不合理，为了达到抢占市场、提高规模的目的，各商业银行经常采用降低收费标准，免费甚至返利的手段，畸形的行业潜规则严重破坏了非利息业务市场的健康发育。这些使得非利息业务市场管理不规范，造成严重的混乱。

（四） 非利息业务的拓展缺乏专业人才和技术设备

非利息业务涉及的知识面宽、涉及金融、财会、证券投资、法律、计算机等各专业领域，目前，我国商业银行虽然也拥有各方面的人才，但是缺乏熟悉银行业务和各种相关专业知识的复合型人才。此外一些员工的业务素质不高，知识体系老化，营销技能不够全面，导致银行业务产品创新困难。此外，随着国内的人民生活水平不断提升，非利息业务产品的需求不断扩大，面对广大的客户群体和各种客户需求，国内商业银行在技术和硬件设备方面存在严重不足。

三、 促进商业银行非利息业务发展对策

商业银行非利息业务创新可以有力的促进商业银行的发展，提升银行的市场竞争力，是现代商业银行发展的趋势所在。非利息业务涉及的经营范围广泛，可以增加银行的收入，甚至在可以争取更大的市场份额。针对文中提出的问题，将提出一些促进我国商业银行非利息业务健康发展的策略。

（一） 加大非利息业务品种的创新力度，建立非利息业务产品创新机制

非利息业务品种的创新是其发展的不竭动力。我国商业银行非利息业务大多是技术含量较低，提供的附加值较低，而技术密集型产品作为高收益的业务，还存在很大的市场需求，加大对投融资类业务、衍生金融工具交易类业务，以及收购兼并顾问类等技术密集型产品的研发，丰富其业务的品种，满足不同客户的需求。把不同品种的业务产品进行组合，取长补短，那么这样的组合产品将有利于商业银行非利息业务产品的发展，同时，对市场进行分析，发挥银行自身的优势，推出风险小、成本低、潜力大的新型中间业务产品。

（二） 加强银行间的同业合作，缩小银行间的发展不平衡

由于其地方经济发展不平衡，以及政府的扶持力度不同，导致各银行间存在着发展不平衡的问题。对于这种问题，中国银行协会和各地银行业协会组织要积极发挥应有的作用，加强行业自律，协调银行中间业务的开展。要增强银行业自身的公平竞争能力，缩小银行之间存在的不平衡。

（三） 建立、健全完善的中间业务管理机制，加强对风险的管理

银行业协会应该促进各个银行达成统一的行业标准规范，在非利息业务收费类别和收费名目方面进行统一规范，借助全社会的力量，对银行的收费标准进行监督，防止扰乱市场正常秩序的行为，杜绝恶性竞争的现象。商业银行必须建立健全内控制度，建立非利息业务规章制度和操作规模，加强中间业务的相关研发和推广工作，实现非利息业务的规范化和科学化发展，有效规避业务经营中的各种风险，从而促进商业银行的长远发展。

（四） 促进科技进步，培养复合型人才

随着科技的发展，计算机、网络的不断更新，互联网金融的不断发展，现代通讯技术的发展，将业务与现代通讯技术相结合与结合，同时，银行要重点培养复合型人才，寻求具有创新精神的人才，加强对员工涵盖金融、财务、法律，信息技术等方面的知识的培训。（作者单位：辽宁大学）

参考文献：

[1] 邢璟，中外商业银行投资银行业务比较研究[D].硕士论文，吉林大学，2014

[2] 肖崎，苗俊杰，国内外银行非利息收入业务发展的比较分析[J]. 《金融发展研究》，2016

[3] 中国工商银行年报