农村合作金融风险的测度及其防范探究

白绍松

[摘要]农村合作金融对农村社会经济发展具有重要价值和意义，在当前的社会经济发展形势下加强金融风险的测度及其防范非常必要和重要。文章立足对我国农村合作金融的经营现状分析，剖析了形成农村合作金融风险的三大原因，也即农村二元经济结构脆弱、农村市场化制度建设落后、农村信息严重不对称，并针对这些原因有针对性地提出了加强农村合作金融风险测度与防范的对策建议。

[关键词]农村合作金融；风险；测度；防范

[DOI]1013939/jcnkizgsc201630240

1农村合作金融的经营现状分析

2003年，国务院下发文件，开启了农村信用社的深化改革试点，明确农村合作金融改革主要通过三种模式进行：一是商业银行模式；二是合作银行模式；三是完善的合作制银行模式。按照这一思路和方向，我国各级信用社对自身的产权体制和公司治理结构进行了积极改革。经过十多年的金融改革探索和实践，当前我国已经基本建立了包括农村信用联社、农村商业银行、农村合作银行等三种形式的农村合作金融体系，为农业增产、农民增收、农村增效产生了积极作用，做出了突出贡献。当前，我国农村合作金融机构已成为县乡地区联系农民群众的重要金融桥梁和纽带，呈现出网点分布广、惠农金融服务多、涉农信贷投放量大、均等化服务水平不断提高等特点，在引导农村社会资源配置、帮助农民增强抵御市场风险的能力、实现国家宏观调控目标、助力农村产业结构调整、促进农村社会经济发展等方面发挥了重要作用，深受广大农民的积极欢迎。

2农村合作金融风险的形成原因

21农村二元经济结构脆弱

由于我国广大地区都是在农业相对落后的基础上开启了工业化进程，使得当前农村地区普遍存在落后的传统农业与先进的现代工业并存的二元经济结构。这种农村二元经济结构，主要表现为：一方面，农村的市场化程度不高，受到基层政府的干预较大，使得农村金融机构资金投放难以真正实现自主，对农村信用社的盈利能力、资本充足能力等难以实现科学评估，从而增加农村金融信用风险，威胁着金融安全；另一方面，许多农村地区还停留在重产值和增速的粗放型发展阶段，为了实现经济增长目标，一些地区盲目铺摊子、上项目、拉贷款，使得产能过剩加剧，经济效益减少，容易产生信用链条的受阻或中断，造成农村金融机构金融风险的增大。

22农村市场化制度建设落后

市场化程度越高的社会，相关的产权制度就越完善，就越能够减少或消除潜在成本，降低市场交易成本，实现成本的最小化和产出的最大化。虽然经过三十多年的改革开放，我国农民的商品意识和经济意识不断增强，农村市场化水平有所提升，但对比城市，当前我国农村市场化制度建设落后的现象还普遍存在，使得农村合作金融还存在比较突出的产权缺陷。由于农村信用社还没有完全实现市场化改造，信用社的产权既包括社员因投资入股而形成的社员产权，又包括经营过程中形成的公共产权。有的进行了市场化改造的农村商业银行，还存在企业性质的产权。因此，当前我国农村合作金融机构的产权比较分散，容易造成内部治理的混乱、决策不民主、监督不到位等问题，从而导致农村金融机构存在较大的经营风险和操作风险。

23农村信息严重不对称

信息对称是金融信贷的重要基础，对于降低金融风险具有重要作用。由于农民与农村金融机构的同质性差异比较大，加之我国尚未建立起科学有效的农民征信体系，使得农村合作金融机构在落实国家支农惠农政策、进行农村信贷的过程中不得不付出较高的信息搜索成本和信贷监督成本。一方面，农村合作金融机构由于对农民的客户特点、信用信息等不了解，因此在农村信贷过程中大多需要农民出具担保和抵押，变相提高了农业信贷的“门槛”，不利于农业信贷的发展；另一方面，由于农民所拥有的土地、房屋、农具等难以成为有效的担保和抵押物，使得农民在发展相关产业和农业项目中一直不同程度地存在“融资难”“贷款难”等问题。此外，由于农村为熟人社会，一些地方存在违规违法的“人情贷”“关系贷”的现象，大大增加了不良资产和农村金融机构的金融风险。

3农村合作金融风险的防范

31深化体制改革，突出产权改革

经过十多年的改革探索，当前我国农村合作金融已经进入了改革的“深水区”，需要在进一步坚定改革信心的基础上，加强对农村合作金融进行深层次的体制机制改革。具体而言，一是应在管理体制上，应进一步发挥省级信用联社的管理作用，建立完善农村银行“三会一层”的法人治理结构，明确各自的职责和边界；二是应通过市场化招聘的方式，积极招聘和选拔具有很强现代市场意识和管理经营能力的优秀人才来担任农村合作金融机构的管理人员，提升农村合作金融机构的综合管理能力和水平；三是要坚持以股份制改革为导向，建立现代科学的产权制度，优化农村金融机构的股权结构，提升股东的话语权和监督权。

32完善内控制度，科学化经营

一是要在现代企业制度理论的科学指导下，积极建立健全农村合作金融机构的股东大会、董事会、监事会等内部组织结构，完善风险预警系统和内部控制制度，明确农村合作金融机构内部的管理职责和义务，降低内部控制风险。二是农村合作金融机构要树立最大化分散、转移、防范风险的意识，在银监会以及升级联社的监督指导下，建立健全科学有效的风险防范机制，努力将风险和损失降至最低。三是要完善农村合作金融机构内部的规章制度，增强员工依法经营和依规办事的意识，实现科学化、法治化经营，降低因人为原因而存在的操作风险。

33完善外控环境，引导健康发展

外部控制是农村合作金融发展的重要保障和促进力量。我国银行监管机构要充分履行职能职责，在引导、指引和监督农村合作金融机构健康发展方面发挥应有作用。一是要根据农村合作金融改革发展需要，及时修订完善相关的金融法律法规和方针政策，建立科学、成熟、有效、公信力强的农村金融法律法规和相关政策。二是要科学有效地处理好农村合作金融机构存在的不良资产，立足农村金融发展实际，积极探索和建立农村信贷风险的担保和补偿机制，让农村合作金融机构能够减压上阵，实现更好发展。三是要密切监测和关注农村合作金融机构存在或可能存在的金融风险状况及程度，充分利用现代信息技术手段，加强对农村合作金融机构的日常监督和指导，帮助农村合作金融机构科学、及时、有效地测度和化解风险。

4结论

农村合作金融在现代农村经济发展中居于核心地位。农业、农村的发展和农民生活水平的提升，迫切需要金融力量的支持。科学测度当前农村合作金融发展存在的风险，并立足中国农村金融实际，采取积极有效应对和防范措施，是促进农村金融发展的重要保障。随着农村合作金融改革实践的不断深入，人们对农村合作金融风险的关注和研究也不断深入。在应对、测度和防范农村合作金融风险过程中，需要不断解放思想，开阔视野，发挥综合力量，用好综合资源，从而形成防范农村合作金融风险的强大合力。

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