河南省投资担保业风险管理现状分析

摘 要：近年来，投资担保公司为解决中小企业融资和帮助百姓理财方面，起到了桥梁的作用。然而随着2014年担保行业全国性的跑路，担保行业岌岌可危。文章对河南省投资担保公司的现状、风险管理的现状进行研究和分析，并提出相应的解决对策。

关键词：河南省；投资担保业；风险管理

中小企业的生存和发展已经是各国经济发展的重要组成部分，与大型企业相比，中小企业存在着明显的先天不足，如企业规模小，实力弱，财务管理不规范等，这些原因直接造成中小企业信用偏低，往往不受金融机构的青睐，很难获得充足的融资额。中小企业信用担保公司作为架起银行和中小企业的桥梁应用而生。2008年随着民营企业的飞速发展和相关政策的出台，投资担保作为一个新兴行业在河南飞速发展。随着担保公司数量的增多，业务规模也在急剧扩大，风险和损失也随着增加。特别是2007年以来美国次贷危机引发的全球金融危机的影响下，中小企业的经营环境逐渐恶化，为中小企业提供融资担保服务的担保公司也很难独善其身。2014年爆发了全国性的担保业危机，担保公司出现了代偿困难，跑路等现象，这些使我们不得不将中小企业担保风险的控制成为担保行业亟待解决的重大问题。

一、河南省投资担保业特点

河南民间的投资担保涉及投资的范围很小，主要经营的是以房屋、车辆抵押贷款为主的担保业务，伴有少量的以风险投资形式的借款业务。（此业务是先将借款借给企业，待企业成长发展后再收回借款利息和本金，结束投资行为）

河南省投资担保业主要以商业性担保为主、政策性、互助性担保为辅。商业性担保是以法人和个人财产作为资金来源，以独立法人进行商业化运作的一种盈利模式。

河南投资担保业主要的经营模式是收取担保费，三日连带责任代偿，这种模式在全国也被称为河南模式。

二、河南省民间担保业的现状

河南邦成投资担保公司是河南省第一家民间投资担保机构，该公司2001年进入投资担保行业，已经累积服务客户10000余位，累积办理投资业务超过1500000万元。河南省担保业的快速发展期在2007年到2010年。从2007年的190多家到2010年增加至1640家，注册资本从50多亿元增加至560多亿元，从业人员也有4000人发展到超过10万人。这类企业的快速膨胀也创下了全国之最，其中80%的公司总部都设在了郑州。从愈演愈烈地发展到2014年几乎所有的担保公司资金链短缺，担保公司跑路……河南省担保公司在发展中究竟出现了什么样的状况？

1.公司规模小、综合实力较差

河南省担保公司的最低注册资金1000万元，而最高的超过亿元，注册资金总额差距较大。如果担保公司的注册资金过低，就会不符合银行的授信条件或获得授信额度过低，这样就会导致公司运营实力不足，从而会影响中小企业担保贷款的额度。因此对于靠收担保费用的担保公司来讲经营收入就低，从而降低企业的利润，公司要想发展就会有存在一定的难度。

2.虚假出资，抽逃资金

由于企业准入门槛低，对于担保公司成立来讲容易之极，只需一间办公室即可，作为中介，只要使资金需求者与投资者达成一致，就能收取高额的中介费用，安全高收益。在郑州，虽然担保公司数量很多，但有合法手续的仅占到所有公司的10%左右。许多担保公司在成立之初几乎就没有资金的投入，而一些通过合法途径取得营业执照的公司也会发生资金抽逃的行为。

3.高息放贷，违规操作

根据最高人民法院《关于人民法院审理借贷案件的若干意见》的有关规定：“民间借贷的利率可以适当高于银行的利率，但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍”，在这个范围内的利率都是合法的，只要超出这个范围将不受法律的保护。这一规定是为了限制民间借贷的利率，避免成为高利贷。在河南担保行业的市场上，担保公司产品的同质化使很多公司只能靠高利息吸引投资者投入。为了避开违法现象，在合同中规定的利率与实际给予投资者的利率往往不一致，要高于同期贷款利率的4倍多。比如恒大公司，月息甚至达到6分，这样致使其他一些担保公司为了高收益也将融资款放入该公司获得利息差。

4.信息透明度低

担保公司吸收投资者资金后主要有二个用途：一是作为桥梁，把资金用于真正所需的实体企业，用于该企业的经营发展所需；二是用于跟自己相关联的实体企业自筹自用。担保公司正常的业务本应是将资金用于有需求且风险可把控的实体企业，但是否真正的用于该公司项目的需求客户却无从知晓。原因是在合同签订时，都是投资者和担保公司直接对接，而对合同上的借款人投资者是没有任何的了解，完全靠担保公司的风控部门去把关，实际中担保公司究竟将资金用于什么投资者根本无从知晓，更不用说监管。对于有自己实业的担保公司，他们还可以把资金放在自己的实业中，而对于非法集资的担保公司来讲，他们大多都是获得资金后，自己挥霍或鞋款潜逃，这些行为都严重地破坏了金融市场秩序，影响了社会的和谐稳定。

5.超额担保现象严重

根据《河南省人民政府办公厅关于转发河南省融资性担保公司管理暂行办法的通知》第十三条（一）：融资性担保公司融资性担保责任余额不得超过其净资产的10倍；对单个被担保人提供的融资性担保责任余额不得超过净资产的10%；对单个被担保人及其关联方提供的融资性担保责任余额不得超过净资产的15%；对单个被担保人债券发行提供的担保责任余额不得超过净资产的30%。而在河南担保行业中，多数担保公司为了高利息，担保金额远远超出法规范围，致使一旦企业偿还不了钱，担保公司也代偿不了的现象。

三、河南省民间担保公司风险管理现状

1.企业规模较小，抗风险能力较差

河南省担保公司普遍存在着注册资本少的现象，而担保行业又属于高风险的行业，其公司规模的大小直接影响其抵抗风险的能力。一旦发生一笔代偿，几十笔担保业务的收入才能弥补损失。

2.缺乏识别和控制风险能力的专业人才

目前我们国内还没有开设担保这个专业，而在担保行业中所构建的团队应该是有懂会计、懂金融、懂法律、懂经济的相关专业人才所组成的。但目前在河南省担保公司中缺乏高水准的专业队伍，大部分都是大专毕业，以市场营销专业为主开发客户。而对于担保品种的开发、担保风险的控制都非常缺乏。专业知识和经验的匮乏，严重制约着企业的发展。往往会出现缺乏风险意思和控制风险的有效手段，出现代偿现象，使企业面临困境。

3.经营中存在虚假出资，非法融资等非法行为

担保公司注册资本金都在几千万以上，有的担保公司注册资本没有足额及时到位或以五花八门的资产充抵资本、违规抽逃注册资本和虚假出资现象较为普遍，这在很大程度上降低了担保公司的实际担保能力和赔付能力，存在着经营风险。

4.担保贷款和理财利息超出国家规定

目前，河南省担保公司所收取的担保费用一般是担保额的2%，但是很多担保公司都会额外收取其他的费用，比如评估费用、手续费用等。通常情况下，担保公司给投资客户的利息往往是月息1.5%-2%之间，年息往往在18%-24%之间。对于贷款企业来讲加之担保费用和一些杂费，往往年利息要高达3分左右。这样就造成了中小企业融资成本的加大，同时伴随着财务风险的产生。而对于担保公司来讲面对愈演愈烈的竞争市场，就会产生高利息的拉锯战。从长远的角度来讲，这种不良的竞争手段不仅加大了中小企业的营运负担，对于担保公司来讲也会加大其经营风险。

5.担保公司自身缺乏规范化管理

风险控制是投资担保公司的命脉，而有些担保公司竟然没有设置风险控制部门。担保公司主要是靠收取担保费用为生，以极少的担保费用承担着几乎几十倍的无条件连带赔偿责任，一旦风控忽视，只要出现一笔业务的代偿就可能使担保公司出现经营危机。例如：某担保公司经理在业务决策中完全靠以谋取利益最大化为目标，不考虑任何的风险控制。在一次房屋抵押贷款中，200万为风控部门给出的该房屋抵押贷款的最高限额，而总经理主管认为再增加100万借款给客户并无大碍，让投资人共出借给资金需求方300万，造成资金徐启舫恶意骗贷，将房屋抵押给担保公司后一走了之，担保公司除连带赔偿后，不得不起诉法律，这些都是不严格按照公司规范办事的后果。

四、建议和对策

1.政府层面

第一：完善法律法规，加强监管力度；第二：大力推动国家信用管理体系建设，营造诚信社会氛围；第三：加强中小企业信用担保行业体系建设；第四：加大政府扶持力度。

2.企业层面

第一：建立健全中小企业信用担保机构的内部控制制度设计

从企业自身角度来讲，降低风险的最主要办法是设计管理制度，建立规范的治理结构和决策程序，合理设置内部监督机构，建立一套科学地规章和管理制度，规范业务操作，降低潜在的风险。

第二：健全中小企业信用担保机构的风险分散机制

风险分散就是将企业风险发生的高概率事件变成低概率，将高风险化为低风险。比如在经营中，避免对风险大的行业进行担保，优先选择风险小、回笼资金快、时间短的项目，其次再对风险大的项目进行考察评估，尽可能地分散和控制担保风险。

第三：完善中小企业信用担保机构的风险转移机制

担保公司风险管理的重要途径是转嫁风险，其具体途径有：向担保企业转嫁风险；向协作银行转嫁；向上级担保公司转嫁奉献等。

参考文献：

[1]马莉娜.河南省投资担保公司风险分析及应对措施[D].郑州大学，2013.

[2]陈麟.河南省中小企业信用担保机构风险研究[D].长江大学，2012.

[3]胡东平.河南省投资担保行业风险控制分析研究[D].郑州大学，2011.

作者简介：单芳（1980.07- ），女，河南郑州，讲师，硕士研究生，郑州工程技术学院