有效防范和打击违规套取住房公积金

汪斌

摘 要 2007年以来全国房地产市场持续升温，职工的住房消费诉求逐渐多样化，各地也适时放宽了提取条件，如宣城市，早在几年前就向社保、医疗延伸，增设职工大病提取，职工与单位解除劳动关系满一年不再就业提取等等。但仍未从根本上解决问题，职工的呼声此消彼长。也给一部分不法分子有了可乘之机——帮助违规套取住房公积金。

关键词 住房公积金 违规套取 防范方法 打击

2006年2月10日，央视《焦点访谈》栏目报道了海南违规套取住房公积金问题。曝光从2005年下半年开始，海南省住房公积金管理中心发现多笔假按揭，且套取住房公积金的问题并不是一个个别现象。违规套取住房公积金最先在沿海城市出现，逐渐漫延到中西部城市。2014年8月，安徽省在宣城市召开了防范套取住房公积金现场交流会，各地均发现套取公积金的现象，根据交流经验可以看出，各地非法中介盛行，处处张贴小广告，甚至在报纸上明目张胆做宣传，套取公积金的行为已不容小视。

宣城市住房公积金于2011年11月～12月发现骗提住房公积金15户，合计金额45.72万，经核实这16笔提取提供的购房资料（购房合同、不动产销售发票、房地产管理局商品房预售登记备案证明等）都是伪造的，16人涉嫌套取本人住房公积金账户资金。管理中心及时向市公安局经侦支队报案。在警方周密署下，犯罪嫌疑人杜某在索要办理伪造购房发票、购房合同等整套材料的手续费1.2万元的当天下午在宣城被抓获，并当场查获其伪造的“商品房买卖合同”、“销售不动产统一发票”、“某市城乡建设委员会商品房登记证明”等全套领取公积金的购房手续材料和1000余份尚未张贴出去的“代取公积金”小广告。很快在南京抓获同案的犯罪嫌疑人王某，涉及此案的非法中介人员，以伪造国家机关证件、印章罪，伪造公司印章罪，出售非法制造的发票罪，判处王某有期徒刑二年三个月，并处罚金2万元；判处杜某有期徒刑一年三个月，并处罚金1万元。对两人违法所得予以追缴。由此看来，在目前政策规定和操作模式下，职工有套取动机，在非法中介的参与下，套取手段层出、花样繁多，套取往往容易成功。非法中介违规套取，手法简单可复制，漫延快、危害大，也是套取容易成功的幕后黑手。目前已初步形成了特有的黑色产业链，由此看来，防范套支公积金已经不是简单的防范，必须进行严厉打击。

分析这些套取情形，进行梳理和归纳，存在以下三类套取手法：

第一，虚假资料套取。一是以购房名义套取。利用各地房产信息不联网，无法核实，伪造虚假的购房（尤其是外地的）资料（包括二手房）。二是以还贷名义套取。通过伪造商业银行按揭借款合同套取。三是以租赁商品房名义套取。目前租赁商品房均不需房管局登记备案的租房协议和租赁发票，很容易互相串通虚假租房。

第二，真实资料套取。一是二手房频繁交易。利用各地房产减税政策，频繁交易二手房，持全套合法有效的购房手续来套取住房公积金。二是开发商帮助套取。个别房地产开发商为其关系户出具购房合同、付款发票、备案证明等材料，待套取成功后再撤销备案、注销发票。三是虚假住房纠纷套取。为了谋取非法利益，个别中介或个人通过伪造住房债务纠纷，骗取法院强制执行，违规套取公积金。

一、套取行为的原因分析

（一）公积金使用制度存在缺陷

一方面使用范围过窄。《条例》规定：“住房公积金应当用于职工购买、建造、翻建、大修自住住房，任何单位和个人不得挪作他用。”这一规定导致住房公积金的使用范围过窄。即便是用于与住房密不可分的装修、维修、物业等方面，也无法使用住房公积金。另一方面对低收入群体帮助有限。根据规定，住房公积金缴存实施上下限控制，贷款额度与缴存额挂钩，很多中低收入职工缴纳的公积金数额偏低，难以作为首付款解决购房困难，往往导致中低收入职工住房公积金只缴存不提取，这些资金长期沉积在个人账户上。

（二）公积金存款收益偏低

住房公积金执行的是“低存低贷”政策，住房公积金存款和贷款两头利率都低。虽然今年人民银行已经提高了职工个人住房公积金存款的利率，但还是远低于市面上的各种理财产品的收益率。

（三）违规套取行为诱惑较大

套取成本低，回报额高，追究难度大，容易诱使犯罪分子铤而走险。

（四）信息共享缺失，无法甄别真伪

各管理中心与房产、银行、税务等系统未实现联网共享，在限时办结制的要求下，工作人员难以对提供的文字资料和图章进行审核，缺乏甄别手段和技术支持。

二、相应防范措施

（一）完善相关法律法规和制度

建议在制度层面上，着力在三个方面加以完善：一是扩大使用范围。在不断发展的今天，建议在修订《条例》时，合理扩大住房公积金的使用范围，将许多城市已经允许因大病等造成生活困难的提取纳入提取范围。考虑到我国的新建商品住房基本为毛坯房，不装潢根本无法入住，将自住房装潢、维修等纳入提取范围。二是完善住房公积金增值收益的分配机制。将增值收益反哺缴存者，使缴存者沉淀资金摆脱贬值状态。

（二）加大宣传力度，提高法制意识

根据《中华人民共和国治安管理处罚法》第五十二条规定“对于伪造公文、证件、证明文件的个人，将处十日以上十五日以下的拘留，可以并处1000元以下的罚款。”对于制造假合同，假公章去即可认定其“伪造国家机关证件印章罪”，或“合同诈骗罪”，处以三年以下的有期徒刑。劝诫广大缴存职工不要以身试法，不要轻信不法人员的谎言，以免上当受骗。远离街头非法广告，不要采取违规套取行为，避免造成不必要的损失和潜在的法律风险。

（三）搭建政府公共服务平台，实现信息共享

管理中心与房管、税务、银行等部门联合监管。房管部门在变更、撤销商品房买卖合同前增加住房公积金管理中心审查的环节。银行、税务、民政等部门对中心开辟绿色通道，协助核查资料的真实性。增强风险防范能力，有效保障住房公积金的安全运作。

（四）打击非法中介，加大违规套取行为处罚力度

现行《条例》关于挪用住房公积金的规定仅针对管理主体，未涉及缴存职工。建议：房地产中介机构及相关单位或个人，通过伪造提取材料、虚构房屋交易或内外勾结等方式违规套取住房公积金；住房公积金管理、房产交易登记、租赁备案、银行等单位工作人员与房地产中介机构和经纪人员内外勾结，协助缴存职工违规套取住房公积金；缴存职工受诱导、教唆或主动违规套取住房公积金等三种情形，分别制定相应的处罚依据和标准，加大处罚力度，以切实维护缴存职工的合法权益。

总体来讲，防范和杜绝套取住房公积金问题的出现，还是要从住房公积金制度设计本身的缺陷和漏洞入手，建立起科学、合理的公积金运行制度和操作模式，确立住房公积金合理使用的有效渠道，才能解决根本问题。同时，也要依托有效的内控制度和风险管理措施，严防套取行为发生。此外，还要依托良好的住房公积金管理信息系统的技术支撑，做到适时有效地监控。建立制止和打击违规套取住房公积金的长效机制。通过进一步改进提取和使用政策，堵疏结合、疏导为重，为缴存人提取公积金的正当需求提供通道，铲除套取住房公积金产业生存的土壤，从而确保住房公积金事业科学、持续、健康发展。

（作者单位为宣城市住房公积金管理中心）

参考文献

[1] 朱冬梅.住房公积金套取风险及防范对策[J].中国房地产金融，2011（11）.

[2] 郑惠影.住房公积金提取风险的分析与防范[J].现代商业，2014（24）.