商业银行环境金融业务管理的国际经验及借鉴

肖毅

摘要：在环境保护越来越受重视的当下，环境金融业务逐渐成为银行机构的全新发展方向。环境金融业务在我国实行的时间不长，而在国外，这一内容已经成为商业银行的全新战略目标。对此，文章便分析了我国商业银行环境金融业务管理的国际经验，并提供几点经验启示。

关键词：商业银行；环境金融；国际经验；借鉴；管理

当前国际社会对环境保护的重视度非常高，甚至延伸至金融行业中。环境金融业务逐渐成为金融机构拓展市场、提升社会名誉度的重要手段之一。商业银行占据环境金融领域，不仅能够在战略方面重视环境问题，还能够将环境要求与环境金融理念融入到业务操作流程、贷后监控、企业组织结构以及金融政治制定实施等银行常规行为中。对此，我国商业银行借鉴环境金融理念，能够实现显著的商业银行的社会口碑以及金融市场拓展效果。

一、商业银行环境金融业务管理的国际经验

（一）业务专职机构与负责人

银行的决策主要是通过银行董事会所负责，对于环境金融业务的管理而言也是如此。在实际的情况中，可持续发展问题应当由银行董事会以及首席执行官进行全面负责，这也是保障环境金融得以实现的必要条件。董事会层面必须准许并且明确环境金融的发展战略方法、目标，审核环境金融的相关报告以及目标完成进度，对实行情况进行适时地监督。

在国外银行中，已经有相当多的银行已经建立与社会风险、环境保护等相关的机构或部分。例如，近些年，汇丰集团董事会便建立与可持续发展相关的委员会，花旗集团建立了由银行经理与高级银行家所组成的社会政策与环境审查委员会。社会风险与环境的实际管理情况需要由专门的社会风险管理部门以及环境金融业务管理部门所共同进行。在国外，这些部门普遍会邀请一些风险研究、环境保护等方面的专家一同负责。

（二）借贷款程序

以国外荷兰银行为例，任何一个项目即使是通过了环保部门的审核，也不能直接就进入实施环节，而必须由银行的内部所设置的环境风险管理部门按照项目实际的国际标准以及银行政策进行社会风险以及环境破坏评估，并且会对评估结果未能通过的项目拒绝对其借贷款。

按照交易性质的类型，银行的社会风险管理团队以及环境金融业务管理部门所实行的职责也有所不同。假设某个项目与国际的标准有关系，则银行会分析该项目是否符合国际的标准；如果项目与国际标准无关，则无需遵循国际的标准，但是需要分析该项目是否与银行内部的环境保护要求相符合，并且将当地法律当做一项要求进行审核，只有通过两方面的审核之后才能够实行借贷款。

（三）贷后的信息监控

贷后监控是贷前审查工作的后续工作。商业银行在签订相关合同之后，银行仍然需要保留对项目的后续监管权力，并且需要定期的履行这一权力。银行方面需要定期的对项目进行审查，保障在贷款期之内不会发生合同规定以外的环境污染、破坏行为。只有贷后信息的有效监控，才能够真正实现环境金融管理。

二、商业银行环境金融业务管理的经验启示

（一）传承可持续理念，实现国际标准

我国商业银行对环境金融的研究与探索已经有多年时间，在环境金融管理中，主要是以可持续理念为主进行发展。例如，兴业银行便在2008年宣布实行赤道原则，成为我国第一家岂止至今实行赤道原则的金融机构。同时，各个商业银行也在针对环境问题提出针对性措施，尽可能的规避非环境保护所带来的一系列影响。

建立可持续发展观念是金融机构针对环境问题开展金融业务的首要任务，我国商业银行应当传承国外可持续发展的理念，提高对环境保护的重视程度，并将环境金融当做是发展重点项目，将环境问题归纳到战略成长中。在实际的管理中，除了需要按照国家相关倡议与协定以外，还需要尽可能的提升行为准则与监管严格性。除此之外，对于我国商业银行环境业务的监管而言，还可以将国际标准纳入到常规监管标准中，如此便能够使环境金融业务管理真正实现国际标准。

（二）提升战略高度，成立相关管理机构

对于我国商业银行而言，需要一定程度的提高对环境风险的认识与关注，在当前背景下抢占环境金融市场，尽快制定全新的投资决策要求与程序，保障环境金融业务能够真正实现。为了保障银行环境金融发展在战略上得以提升，必须长远规划绿色信贷，以我国商业银行的实际情况，参考借鉴一些发达国家的实际经验与情况，让董事会从管理层面制定环境金融战略方向与工作目标。与此同时，可以在董事会的扶持之下，建立专门负责环境方面的管理部门，并赋予该部门一定的评估、分析以及要求等权限，使金融服务、产品以及金融政策、标准等均符合环境保护要求。

（三）提升创新能力，完善环境金融服务与产品

应用并创新多样化的金融服务与产品是促使环境保护能够可持续发展的有效路径之一。当前，我国商业银行普遍知识将低碳业务作为主要的绿色信贷产品。对此，就需要由我国国有4大银行带头，创新并实施更多的环境金融服务以及相关产品。发达国家许多银行已经相继推出各个类型的环境金融服务与产品，并且在保护环境的同时也很大程度的满足了以环保为方向的客户要求。对于国内而言，商业银行需要在当前基础上，创新环境金融服务，注重环境金融的包容性，不仅要提高对中大型企业的环境保护要求，对于零售业务而言也需要同样高度重视。

（四）完善环境管理内部体系，提升风险控制效果

发达国家的商业银行主要是通过两个方面提升内部环境管理体系的管理质量。一方面是通过降低银行自身的办公能耗以及采用绿色建筑来降低银行对环境形成的负面影响，另一方面是将环境要求与环境金融理念尽可能的纳入到分支部门、业务操作流程、政策制定以及组织机构当中，从而提升商业银行自身的环境管理内部管理能力。对于我国而言，这样的方式也十分奏效。银行董事会可以将环境与社会风险管理程序、内容尽可能的纳入到银行的日常运行活动当中，重点是纳入到绩效考核、信息管理等环境，提高对贷款前企业的调查、放款时对企业的审核以及放款后对企业的监控等。如此，便能够极大程度的提升商业银行内部的环境管理能力，从而提升对环境破坏风险的控制效果。

三、总结

综上所述，面对经济发展与环境保护这一传统发展模式的矛盾，环境金融是实现可持续发展、环境资源保护节约的有效实施手段之一。在实际的情况中，商业银行需要从政策制度、业务创新、内部控制、信息披露方式、流程管理、环保理念等多方面强化对社会风险的管理以及绿色环境的保护。这样的方式不仅能够使商业银行的行为满足相关监管部门的要求，还能够极大程度的提升市场的拓展效率，提高社会名誉，是一举多得的发展途径。

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