企业运营资金管理的重要性

宋颖

摘 要：强化运营资金使用效能，多样化运营资金使用方式对于企业的发展大有裨益。本文中，笔者首先阐述了企业运营资金管理的重要性，指出了当前我国企业运营资金管理中存在的问题，最终有针对性的提出了优化企业运营资金管理的可行性措施，具有一定的理论及实践参考意义。

关键词：企业 运营资金 管理 重要性 问题 措施

随着社会经济快速发展，各行各业之间企业竞争越来越激烈，尤其是我国市场经济体制改革以来，各个企业也越来越重视对企业资金运营与管理，以期保障企业生产经营稳定、可持续的发展。企业运营资金是企业在生产经营过程中对资金可支配能力的体现，充足的企业运营资金才能确保企业在激烈的市场竞争环境中稳步发展。因此，企业应当加强对运营资金管理的重视和改革，寻找最佳的方式和策略，提升运营资金的利用效率和质量，让运营资金发挥更加的优势作用。

一、企业运营资金管理的重要性

首先，确保企业经营各环节顺畅衔接。企业运营往往需要涉及产品设计、生产、运输、销售等多个环节，各个环节的管理都离不开对企业运行资金的管理，只有高效、科学的企业运营资金管理才能真正发挥运营资金的效益，确保企业生产经营或活动的可控性和生产经营活动正常运转。其次，企业运营资金管理也是促进企业内部管控的重要方式。作为企业财务管理的重要组成部分，运营资金管理能够有效防止资金的不正常使用和流失，提高了企业内部控制管理的规范性，促进了企业资金收支平衡性的提升，有效避免了人为资金挪用或者是以权谋私等现象的发生。再次，企业运营资金管理能够优化资金结构，挖掘资金应用价值。企业运营资金应当把握一个度，既要避免资金不足而造成企业运转困难，不利用企业如期还债，也不能设置过多资金而出现运营资金的浪费，或给一些人员提供通过不整张手段获取资金的便利。

二、企业运营资金管理中存在的问题

1.企业运营资金缺少。很多企业固定资产数额较为庞大，但是流动资金和运行资金却很少，难以确保企业正常的生产和经营，而且一旦遭遇较大的经济风险，企业也将会受损严重。运营资金不足已经成为现阶段我国国内企业共性的问题，尤其是一些中小型企业，原本资金来源就比较单一，大多是自有资本，加之经营不善，难以与大型企业在激烈的市场竞争中抗衡，一味的增加运营资金也是不现实的，但是又缺乏对企业运营资金的科学管理，使得现有的运行资金难以发挥其应有的作用，或者是缺乏可支配资金，使得企业内忧外患重重。还有一些企业的运行资金除了自身投资之外，还有一部分来源于其他企业的投资和银行或商业贷款，但是很多地区金融部门对中小型企业设置了过高的借款门槛，甚至是过度提升了企业贷款的利率，使得中小企业在运营资金不足时也很难得到金融部门的帮助，即使是借款成功也会背负较高的税务风险。另外，如果企业在运营过程中出现投资失败等问题，很可能直接就会导致企业运营资金链断裂，企业也就难以可持续发展和壮大了。

2.短期借款管理有待加强。短期借款是企业为了应对短期内资金不足或者想在短期内加大投资所进行的经营行为，实质上是企业的一种负债，而且随着时间的推移，短期借款也不是固定不变的。有些企业为了在短期获取更高利益，盲目借款，借款数额超过了企业所能承受的偿还限值，一旦所购买的产品不能如期获利，那么企业将面临不能如期足额还款的窘地，给企业带来财务风险或者是经营危机，严重时可能会造成企业因资金流转不开而被迫倒闭。

3.应收账款管理方法需创新。随着社会经济快速发展，企业规模不断增加，企业的业务量也在持续增长，但是从实际情况来看，很多企业的净利润不增反降，除去受到经营成本增长的影响，应收账款账额的增加也是重要原因之一，互联网金融便捷性极高，企业之间贸易往来越来越便捷，但与此同时，也产生了更多的应收账款，加之账龄管理不到位，很多企业出现了大量的坏账和死帐，严重制约了企业的可持续发展。而且一些业务人员为了博取高额业绩，应收账款数量越来越大，涉及范围越来越广，企业资金流转出现困难，资金不足使得企业运营举步维艰。

三、优化企业运营资金管理的措施

针对企业运营资金管理中所存在的各种问题，探究相应的解决策略就显得非常重要。笔者结合自己工作中所取得的经验，就优化企业运营资金管理措施方便提出以下几点建议，以期能够伟相关人员的工作起到一点帮助作用。

1.优化企业运行资金结构。企业资金应当把握好资金筹措、资金流通、资金输出三大关口，对于企业运营资金管理首先应当对现有的资金运行结构进行合理配置，资金结构应当包括资金的来源、资金流量、资金效能等方面，资金量的确定一定要根据企业生产经营实际、企业偿债能力、企业所处行业环境等进行全面的、科学的分析，逐步拓宽资金来源渠道，减少运营资金筹集风险，并对可能出现的资金运营风险作出预测和风险防控。

2.强化企业运行资金管理意识。企业应当全面提升相关人员的资金管理意识，形成自上而下的资金管理机制，促进企业生产经营顺利进行。传统的无计划性的资金管理已经难以满足现代企业发展需求，因此，面对激烈的市场竞争，企业应当树立科学的资金管理观，开展集约化的资金管理，对资金使用节点作出明确，并根据市场需求变化作出动态的资金管理调整，尽可能的减少资金风险，确保企业健康持续发展。管理意识是优化工作的重要前提，企业也应当在资金管理意识方面有所侧重，在工作上做好相应的提升工作。

3.实施企业运行资金集中管理。对于企业运行资金应当进行集中管理，这样可以提升對现有资金的监管力度，并有助于缓解资金使用率不高的现状。另外，资金集中管理有效规避了分散管理可能出现的资金混乱问题，有助于建立完善的、全过程的资金管理体系，加强对资金的预算，提高资金流监控效果，使得企业运行资金“各司其职”，尽可能发挥各自作用。

4.推进企业财务管理的一体化。传统的企业财务管理较为分散，大多是使用模块化的管理方式进行的。然而现代化的企业财务管理更加强调对企业财务这一系统进行全面的、综合的、系统的管理。作为企业财务管理的重要组成，企业运营资金管理已经成为企业财务管理的重点，也是难点。社会科技的进步，使得财务资金管理的科学化、信息化水平更高，利用计算机技术及相关的财务软件，能够大大提升资金管理的效率，促进企业财务管理一体化和全面化，有助于企业对各项目资金之间进行数据分析，剖析其内在联系，并通过数据预测企业未来发展方向，并对企业未来发展可能遇到的风险进行预测，避免企业资金浪费，进一步提升企业管理的数字化水平。

四、结语

企业要想真正保持自身获得更好地发展，必然需要在当前的激烈市场中获得更大的竞争优势，这就需要对运营资金进行有效管理，提高运营资金的使用效率和质量。企业要在实践中进行不断的深入探索和研究，构建有效的运营资金管理制度，使运营资金发挥更大的价值和作用，让企业的整体效益因为运营资金的合理使用而得到改善，让企业获得更加健康的发展。

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