商业银行介绍及经营原则

张英奇

【摘要】商业银行在我国的经济体系中占据着非常重要的地位，是中国金融体系的重要组成部分。

【关键词】商业银行 经营原则 健康发展

一、什么是商业银行

（一）商业银行概念

商业银行这个概念，是因为银行发展的最初时期，这类银行只经营一种比较短期的放贷款的业务，就是把存款贷给个人或者某个机构团体或者出口商和商人。一般的话，这类贷款期限不会超过一年，人们将这种主要吸收短期存款，发放短期贷款为基本业务的银行统称为商业银行。

商业银行现阶段在我国的经济体系中占据着非常重要的地位，我国的商业银行除了大家熟知的四大国有商业银行如中国建设银行、中国工商银行、中国农业银行、中国银行外，还有着许多的股份制商业银行如交通银行、招商银行、民生银行等等，这些国有银行和股份制商业银行是中国金融体系的重要组成部分。商业银行是以盈利为目的的，是以金融负债筹集资金，例如我们平常所说的吸收公众存款等，以多重金融资产为经营对象，例如货币现金、应收账款等等，具有信用创造的金融机构。商业银行的概念区别于中央银行，两者最具差异的地方就是，中央银行具有货币发行权，而商业银行却没有，传统的商业银行的主要业务范围就是经营存款和贷款业务，就是以较低的利率吸收公众的存款，而后以较高的利率把款项贷出去，从中赚取一个存贷差，商业银行的主要业务范围包括吸收公众存款、企业以及机构的存款。发放贷款和票据中间业务等，特别注意的是商业银行是储蓄机构而不是投资机构。

我国的商业银行主要包括：

大型商业银行（中国银行、中国工商银行、中国建设银行、中国农业银行、中国交通银行）

中小型商业银行（招商银行、浦发银行、中信银行、光大银行、民生银行、华夏银行等）

其余还有约137家城市商业银行和203家农村商业银行，上述这部分银行，构成我们国家现阶段的商业银行主要组成体系。

（二）商业银行特征

商业银行的主要经营对象是货币，货币是用作交易媒介，储藏价值和记账单位的一种工具，是一种充当等价物的比较特殊的商品，由于货币这种特殊的商品，决定了商业银行和一般的工商企业有着联系和区别。

第一，商业银行的根本目的是盈利，在这一点上与其他一般的工商企业一样，它也具有从事业务经营所需要的资本，合法经营，照章纳税，自负盈亏，与其他的企业一样，一利润为目标。

第二，商业银行有不同于一般的工商企业。具体的差别表现在经营对象的差异，我们都知道，一般的工商企业经营的是有一定使用价值的商品，主要从事的是商品的产出还有流通，在这一点上，商业银行与工商企业有着很大的区别，商业银行主要的经营对象是货币，是以金融资产和金融负债为经营对象的，不同于普通的商品，经营内容包括货币的借出和放贷，货币的收付以及与货币有关的或者与之相联系的金融服务。所以说，商业银行与一般的工商企业还是有一些区别的。

第三，商业银行的业务更加全面，这一点与一般的工商企业有着很大的区别，一般的工商企业只是核算进账和出账的款项，也就是行使一些比较简单的会计职能，而商业银行的业务相对来说更加全面一些，除了行使更加专业的会计职能，还有发放贷款发行股票债券还有理财产品、这一点上商业银行与一般的工商企业又有着区别。

我国的商业银行起步发展较晚，虽然经营业务也在不断地扩大，但是与国际上一次额商业银行比较成熟的国家相比，还是需要不断的学习和创新。

二、商业银行经营原则

（一）效益性、安全性、流动性原则

我们大家都知道，商业银行是以盈利为目的的金融企业，而且经营的主要对象就是货币，而商业银行本身的自有资金比较少，很多都是通过吸收公众存款来积累运营紫资金，所以说，商业银行在运营过程中需要承担很大的风险。

第一、效益性：商业银行是以盈利为目的的金融企业，所以说，商业银行在运营过程中，需要通过各种手段来赚取利润，效益必须以资产的流动性和安全性为前提。

第二、安全性：正因为商业银行在运营过程中需要承担很大的风险，所以，在各个国家的商业银行中，着重强调了安全性，只有确保了资金的安全性，桑叶银行才有可能实现盈利的目的，安全性又集中体现在流动性方面。

第三、流动性：只有资金流动起来了，商业银行才有可能在资金流动的过程中赚取利润，资金放在那，不可能自己生出来更多的资金，所以说，只有资金动起来了，有了流动性，商业银行才有可能盈利，流动性以效益性为基础。

商业银行在运行的过程中，必须有效的在效益型，安全性、流动性之间寻求平衡，只有这样，商业银行才能健康发展。

（二）依法独立自主运营原则

我们大家都知道，商业银行是企业，所以说，独立自主运营是商业银行作为企业法人的具体体现，同时也是市场经济运行中的必然要求，商业银行在运营过程中，特别要注意自主运营原则，作为独立的市场主体，商业银行在运行过程中不能收到其他企业或者个人的干涉，要确保独立自主运行，商业银行有权处理其一切的经营管理事务，参与民事活动，承担民事责任。

（三）保护存款人利益原则

银行的资金，大部分都是通过吸收公众存款累积来的，所以说，存款人对商业银行来说是极为重要的，存款人把资金放在商业银行中，是对银行的信任，商业银行作为债务人，必须要保护存款人的利益，严格履行自己的债务，切实承担起保护存款人利益的责任，如果存款人的利益得不到保证，那么存款人有可能把资金从银行中撤出来，这样的话，商业银行的信誉和资金方面会收到很大的损失。

（四）自愿、平等、诚实信用原则

商业银行与债权人之间是一种平等的法律关系，因此，在商业银行运营过程中，与债权人之间的往来都应当遵循平等自愿的原则，不得通过附加不合理条件，或者强迫，威胁的方式让债权人把资金存放在商业银行中。商业银行和客户，都应该全面，善意的履行各自的义务，使用各自的权力。

三、商业银行在运营过程中怎样实现经营原则

前文已经叙述了商业银行的经营原则，那就是安全性、效益性、流动性原则，依法独立自主运营原则，保护存款人利益原则还有自愿、平等、诚实信用原则。那么，在运营过程中，商业银行怎样去实现这些经营原则呢？

可以概括为以下几个方面：

第一、合法的进行经营活动：在商业银行运营的过程中，必须要严格遵守国家的法律法规和各项规章制度，如果商业银行在运行过程中，出现了违反法律的情况，一旦被国家有关部门发现的话，对商业银行的信誉和形象，还有资金来源都是很大的打击，这样的话，商业银行就无法盈利，甚至可能面临新人危机导致破产，类似的例子在很多国家都出现过。

第二、严格保护存款人的利益：商业银行的主要资金来源就是通过吸收公众存款，所以作为债务人，商业银行在任何时候都需要严格的保护存款人的利益，只有这样，才能树立起银行的正面形象，才会有更多的人愿意把存款放到商业银行当中，商业银行吸收的存款多了，银行可以使用的资金也就多了，利润也就会越来越多。

第三、必须确保独立自主性：只有保证了独立自主性，商业银行才有可能持久、健康的发展下去。

第四、在发放贷款的过程中，银行的审核员必须要进行严格的审核，而且贷款审核部门和贷款发放部门必须区分开来：现阶段，我国商业银行的收入相当一部分是通过发放贷款，赚取存贷差得来的，所以说，在想企业，个人或者团体发放贷款的过程中，审核部门和发放部门必须区分开来，只有这样，才能保证以后银行能顺利地收回贷款本金和利息，才能保证银行的贷款收回率，减少损失贷款和贷款坏账率，确保银行资金的安全性。

第五、对业务的操作员进行严格的监督审核：我们都知道，银行是通过办理各种业务，发放贷款赚取存贷差来盈利，这其中会涉及操作员，而且，银行的利润往往都是巨大的，个别的操作员很有可能利用职务之便，侵占银行赚取的利润和款项，所以，对操作员的审核监督就显得尤为重要，商业银行的监督部门和人缘，必须要切实的履行起自己的职责，对业务的操作员，贷款发放员，贷款回收员必须要进行严格的监督。

第六、建立起严格的约束机制和制度：俗话说得好；不以规矩不能成方圆，所以说，在银行的运行过程中，必须要建立起严格的行为约束机制还有各种制度，只有这样，才能确保商业银行内部的健康运行。实现商业银行盈利的目的。

第七、建立起专业的法律部门：商业银行在运营过程中，比如说发放贷款，在银行和贷款人履行条款的时候，难免会产生一些分歧，甚至有的贷款人利用贷款合同中的漏洞，逃避了本应该支付银行的款项和利息，这无疑对银行是重大的打击，所以说，银行需要建立起专业的法律部门，必要的时候通过法律的途径维护自身的合法权益。

第八、在销售理财产品的过程中，必须要如实的向客户解释清楚收益还有各种注意事项：银行在盈利的过程中，会发放一些债券还有理财产品，而公众希望通过这些理财产品增加自己的财富，所以会适当的购买银行法相的债券和理财产品，而在小手过程中，银行需保证销售人员在销售过程中保证产品收益的真实性，不能夸大。

四、结语

总之，商业银行是一个已英里为目的的金融企业，银行在运营过程中也需要用自身的调理进行约束，确保银行的健康发展。