对住房公积金发展与改革的思考

刘金华

摘要：随着我国经济的发展和社会制度的完善，住房公积金逐渐的成为了我国住房制度的主要部分，面对新时期我国的住房制度，改革公积金制度才能适应人民群众迫切需要改善住房条件的需求。我们要强化住房公积金相关部门职能，不断完善公积金缴纳制度，增强住房公积金的功用，加强公积金的监管机制，提高使用效率。

关键词：住房公积金 发展与改革

我国在20世纪末开始施行住房公积金制度，仅仅经过十年的时间，我国的住房公积金所存金额就超过了万亿元，享用人数达到了近八千万。住房公积金逐渐的成为了我国住房制度的主要部分，而在我国多个层面不断变革、转型的背景下，现有住房公积金制度已不能满足人民群众多样化的需求。为确保住房公积金制度继续发挥效用，为人民群众提供便利，不断完善我国住房制度，我国的住房公积金制度亟需改革，快速适应新形势下我国人民群众迫切需要改善住房条件的需求。

一、我国住房公积金制度存在的问题

为有效研究我国住房公积金制度的发展，应对目前住房公积金制度存在的一些问题进行全面而深入的分析和解决，才能开展针对性的，进而为我国住房公积金制度的改革提出可行的建议。具体的讲，我国现有公积金制度存在的主要问题如下所示：

（一）住房公积金使用人群占比较低

虽然，在执行住房公积金制度以来，我国的参与人数有着海量的增长，然而在我国的人口总数中其覆盖的人群却不够全面。目前，仍有大部分的企业没有为职工缴纳住房公积金，特别是一些流动性较大的岗位，企业往往只愿意为长期的老员工缴纳，这样就使得大部分的员工没有缴纳住房公积金。在部分偏远的省份，住房公积金更多的是公务员、大企业的代名词，从另一个侧面反映出了仍有很多中小企业没有缴纳住房公积金。部分的企业往往只为员工缴纳养老保险、医疗保险以及失业保险，唯独缺少了住房公积金的缴纳。覆盖人群的不全面，不利于我国住房公积金的发展，影响了我国广大人民群众住房情况的改善。

（二）住房公积金缴纳无序

在现行的住房公积金制度中，对住房公积金缴纳金额的多少缺乏一个有效的机制，仅仅规定出了应缴纳的最低值。这样以来，就有部分企业在缴纳住房公积金的过程中找漏洞。部分企业仅仅为员工缴纳几十元的住房公积金，使得这些员工的住房公积金有名无实，对其购房和住房几乎没有帮助，还有部分的企业则存在拖欠的情况。而另一部分的企业则是为了规避税收而将一些工资以公积金的形式来进行发放，部分的企业则是将员工应缴纳的部分也由公司缴纳。总的来说，现行的公积金缴纳金额中，缺乏规范的制度管理，缴纳混乱，对我国住房公积金的发展形成了较大的阻碍。

（三）住房公积金的效用没有得到发挥

目前，我国的大部分公积金都余留在账户中没有使用，公积金的作用没有得到全面的发挥。在缴纳公积金的人群中，部分可能由于经济条件较低而支付不起购房的首付，部分则是已有一套或是多套住房，用不到住房公积金，使得大量的金额被余留在账户中。还有部分公积金用户则受到区域差异的限制而影响了其使用。另一方面，我国住房公积金的额外收益主要被用到廉租房的建造中，使得缴纳住房公积金的部分人享受不到这份福利。住房公积金的来源一部分是由国家和企业支付，一部分则是由个人来支付。因此，在其使用中应对个人部分有所体现，而不能全部沦为国家的财产。

二、解决住房公积金问题的建议

为有效推进我国住房公积金的发展，深化改革，为广大的人群众谋取福利，应积极解决目前住房公积金存在的问题，让我国的住房公积金制度更加规范、有序，才能确保公积金制度能最大限度的发挥出应有的效用。

（一）强化住房公积金相关部门职能

针对公积金覆盖人群不全的问题，应强化住房公积金管理部门的职能，不断完善公积金政策。我国的住房公积金具有一定的强制性，也就是国家要求个人能够为住房而长时间的进行存款。为此，相关部门应抓好公积金的归集扩面，切实贯彻落实中央的政策。在公积金的缴纳政策中，应依据目前的经济环境制定出新的缴纳标准，与之匹配的公积金保证机制等都应做出明确而强有力的规范，并制定出相关的监督机制来确保其平稳落地。例如，加强对地方管理部门志愿的激烈和惩罚机制管理，促进涉及公积金管理的相关工作人员进行全面素质的提升。对没有缴纳公积金的企业，相关部门应调查清楚原因，与其进行深度沟通，通过对客观以及主观两方面的原因分析，逐渐的解决问题，让越来越多的人进行公积金的缴纳。

（二）不断完善公积金缴纳制度

在现有的公积金缴纳现状中，缴纳的金额从过少到过多都是不正常的现象。为此，应不断完善公积金缴纳制度，让公积金缴纳有序进行。结合目前的经济背景，对现有的公积金用户进行调查、分类，对不同层次的用户进行分类，重点分析缴纳较少以及过多的用户。明确各个缴纳公积金企业的种属，确保且是按照缴纳标准来进行缴纳，杜绝出现少交和多交的现象。针对一些较为困难的企业，在通过审核落实后可以进行一定出程度的帮扶，并确保没有房子的人民都在公积金用户中。

（三）增强住房公积金的功用

住房公积金在一定程度上来讲是属于住房金融的一部分，其合理的运用能够造福更多的群众。因此，我国的公积金管理部门应制定出明确的目标纲要，对如何使用公积金做出明确而细致的条例。通过清晰的条例来表明公积金的资金用途，不断完善其与金融机制的融合，获取最大限度的收益。提高公积金的使用效率就应加强公积金的财政管理，明确管理人员的责任和义务，加强其思想道德的建设。建立健全公积金监管机制，是公积金使用的有力保障。

三、结束语

综上所述，公积金制度的实施，满足了我国新时期的民众居住条件改善的迫切要求，为人们购买住房和进行装修提供了巨大的便利。随着时间的推移，我国公积金管理体系应随着社会经济的发展的改变，通过深层次的研究，多方面的探讨和论证，才能有效的保证公积金机制为广大的人们群众谋福利。我国住房公积金应保持与时俱进，时刻关注公积金用户的动态，不断加强公积金的监管机制，提高使用效率。

参考文献：

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