银行资产风险处置成效问题及建议

李绍廷

（中国人民银行大庆市中心支行，黑龙江 大庆 163316）

银行资产风险处置成效问题及建议

李绍廷

（中国人民银行大庆市中心支行，黑龙江 大庆 163316）

大庆市不良贷款降和不良率同比双降，银行在清理不良贷款初显成效，但仍存在处置渠道有限、成本高、时间长、代偿难和客户信用观念差等因素，导致处置进程缓慢，建议银行、政府、社会力量多方联动共同解决不良贷款难题。

银行资产；风险处置；建议

2015年以来，银行不良贷款不断攀升，各银行通过加强风险防范和大力催收，经过近一年努力，取得初步成效。至2016年7月，大庆市不良贷款余额48.4亿元，同比下降1.1亿元，不良率5.1%，同比下降0.4%。

一、银行压降不良贷款措施

1.加强风险防范。通过贷后管理预警、贷款到期提示通知书、定期风险分析、担保链贷款风险管理4方面举措防范信用风险。一是通过信贷管理系统，定期查询经办行贷后管理情况。针对超期未录入、贷款资金回流、关联交易、担保圈等问题，及时下发贷后管理预警通知书，要求经办行及时整改。根据融资客户的经营活动和市场变化、信贷员调整等情况，对贷款风险隐患和贷后管理上的疏漏进行风险提示，并提出风险防范措施。二是及时下发贷款到期提示通知书。贷款到期前3个月、1个月，下发贷款到期提示通知书，督导客户经理及时深入企业了解企业经营情况及销货款归行情况，掌握还款资金是否已落实，避免贷款逾期的发生。三是定期对贷款进行风险分析。对亿元以上的贷款大户重点监控，督导客户经理按季对贷款大户的经营活动、财务状况、融资情况、信誉状况、行业风险和发展前景等进行分析；对存在风险隐患的贷款客户，按月进行风险分析，提出并采取相应的防控风险措施，确保贷款大户贷款安全。四是加强担保链贷款风险管理。对担保链贷款实施分类管理，将担保链贷款按核心企业担保能力划分为1 至4类，加强对担保能力较低、风险较大的3、4类担保链贷款管理，采取压缩回收；追加或置换为抵（质）押担保；断开担保链或取消互保，简化保证关系；更换为更高信用等级企业担保等措施，防范和逐步化解担保链风险。

2.加大清收力度。一是责任落实到人。逐笔分析不良贷款形成原因，有针对性地采取措施，相关部门分工协作，密切配合，做到措施到位，责任到人。二是加大催收力度和频度。加大对个人不良贷款催收力度和频度，促进借款人增强信用观念，保证依约按期还款。三是加大依法清收力度。对已起诉的法人客户不良贷款，加强与法院的沟通与联系，争取早审结、早执行，早见实效。四是强化考核机制，提高绩效考核权重。五是加强金融机构间合作。查询借款人其他金融机构资产情况。

二、不良资产处置存在的困难

1.处置渠道有限导致处置进度慢。目前，我市银行不良贷款处置基本流程是展期、催收、诉讼，最后无法收回的采用内部剥离或坏账核销方法，虽然近两年也通过资产管理公司或是企业重组处置过不良贷款，但占比很低。集中清收仍为主要手段，由于诉讼和抵押物处置时间较长，甚至多年未果，导致银行不良贷款处置进度缓慢。

2.收费项目多导致处置成本高。一是相关部门收费过高。银行处理抵押物时需要从贷款人到银行、再由银行到买家两次过户程序，如果是划拨土地使用权转让，还须补交土地出让金，因此产生较大的费用。二是不良贷款进入诉讼程序后，面临诉讼费、财产保全费、公告费、律师费等各项费用，导致处置成本较高。

3.人为因素导致处置时间长。首先，不良贷款形成前期若企业法人涉案羁押或在逃，无法出面商讨还款方案、签署收购协议等，严重影响不良资产化解进度。其次，不良贷款进入诉讼阶段手续多、流程长、执行时间长，给银行造成损失。

4.行政部门业务规定导致银行风险增加。部分银行将不良贷款卖给资产管理公司，需同时将抵押物全部转移给资产公司，但房产及土地管理部门不允许将抵押物直接转移给交易对手，需银行开立贷款结清证明解除抵押后，由资产公司重新抵押方可，增加银行抵押物悬空的风险。

5.不良担保多导致代偿难度较大。银行不良贷款中存在由专业担保公司提供保证担保的授信项目，但由于经济下行，企业经营困难较多，担保公司代偿困难，影响银行不良资产化解进度。

6.贷款客户信用观念差致使依法保全信贷资产难。一是部分贷款客户在法院处置抵押物时，以“拖、赖、躲、逃”阻碍司法执行。二是部分人利用银行和贷款客户信息不对称将抵押物重复抵押或是出租抵押物，造成资产保全损失。

7.不良贷款率的刚性要求加大处置损失。监管部门对商业银行不良贷款率的刚性要求，虽在促进商业银行加快不良贷款清收处置进度方面起到一定的作用，但由于不良贷款形成的原因较为复杂，刚性要求影响了不良贷款清收处置效果。

三、建议

1.增加主体，提高市场化程度。目前，不良资产处置手段，不论是清收处置、自我核销，还是债转股、发行不良资产证券，不良资产一直在银行体系内流转，银行仍然是最大的消化主体。而不良资产不能仅停留在银行体系内，应在控制住系统性风险的前提下，让更多的市场主体参与其中，可允许民间资本加入到处置不良资产业务中来，以市场化的手段来解决问题。

2.联合力量，着力压缩现有不良资产。首先，司法部门应简化相关诉讼、保全等各环节相关手续，加快依法清收环节的办事效率，加大对贷款抵押物执行力度。其次，工商税务部门减少银行清收贷款在收回、出售抵债资产时的相关税费支出。第三，中介机构应适当降低收费标准，维护债权人利益。建议将商业银行与债务人的双边谈判变成有政府、行政职能部门、社会力量多方介入的磋商，借助多方力量化解不良资产。

3.信息共享，共同处置不良资产。企业因各种原因多头开户情况已是普遍现象，一旦经营情况下降，将在多家银行形成不良贷款，危害性大。建议由政府或监管部门牵头组建不良清收联合组织，做到信息互通共享，加快不良资产处置进度。

4.诚信教育，营造良好信用环境。建议运用市场处罚和政府约束职能，打击逃废债行为。联合公检法、工商、税务、交通、银行等部门开展打击骗取贷款、挪用贷款等行为的专项行动。个人方面，建立不良贷款企业高管人员和借款人黑名单，限制其高消费、乘坐飞机、高铁等予以惩戒。企业方面，实行市场进入与退出机制，对不守信者吊销其营业执照，限期归还债务。

5.加强预警，有效控制贷款风险。一是完善授信风险机制。在贷前贷中贷后三个业务环节中分段管理，相互制约，相互独立。二是完善信贷资产质量动态检测体系，建立风险预警系统，防止信贷风险发生。三是全面推行5级分类，统一不良资产统计口径，避免出现监管真空。四是加快信贷人员队伍建设，实现信贷人员集约化管理。

6.放宽标准，适应经济新常态。建议监管部门在经济下行期对商业银行不良贷款率指标管理予以适当放宽。一方面，给商业银行留有一定的时间和空间，实现不良贷款清收处置收益最大化，最大限度避免贷款损失。另一方面，避免银行出现惜贷、抽贷现象，更好地为地方经济服务打下基础。

〔责任编辑：宋洪德〕

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1002-2341（2016）05-0123-02

2016-09-02

李绍廷（1986-），女，黑龙江双城人，科员，助理经济师，主要从事经济金融调查统计与分析研究。