浅谈如何加强财务公司审慎信贷管理工作

王华

【摘 要】财务公司隶属企业集团，信贷业务服务对象为集团内部成员单位，由于相互信任，容易造成信贷风险防范措施不力，最终形成风险。为维护自身经营稳健与金融体系安全，财务公司需加强审慎信贷管理、有效防范信贷风险。本文从财务公司信贷管理中易出现的问题出发，提出了相应的对策和建议。

【关键词】信贷审慎管理；风险防范；问题对策

随着金融监管工作的深入，财务公司开始有意识地强化内控机制建设，对信贷风险从严控制。但财务公司历史经营过程中存在的信贷粗放经营、管理制度落实不到位、管理意识不到位等问题仍然存在，财务公司应认真贯彻监管机构提出审慎信贷管理要求，加强信贷风险防范，共同维护金融体系安全。

一、财务公司信贷管理工作中的问题

（一）信贷风险管理意识不强

用信任代替风险。财务公司服务内部集团成员单位，对各成员单位有着较深的联系，认为风险可控，因此在提供信贷服务过程中容易忽视对信贷风险管理要求，为日后埋下隐患。思想认识不到位直接导致财务公司对内部成员单位信贷管理较为松散，许多风险管理环节流于形式，信贷业务管理制度执行不到位，也暴露诸多管理风险。

（二）贷款管理各环节控制不严

为防范信贷风险，财务公司比照商业银行贷款管理要求，推进“贷款三查”工作，加强对贷前审查、额度核准、贷后跟踪等各个环节的管理，但由于受外部环境和内部机制的影响，仍存在一些问题和不足，比如，贷前调查流于形式，没有充分识别风险；贷时审查存在走过场现象，未全面落实贷款审批条件即发放贷款；贷后管理不严，有弱化态势，对贷后检查重要性认识不足；热衷于贷款投放，忽视贷后管理这一重要环节，贷后管理处于一种盲目和随意状态。

（三）信贷档案管理不规范

财务公司在开展贷款业务过程中，重贷款业务拓展轻信贷档案管理现象较为普遍，主要体现在以下方面：一是忽略对信贷档案的管理，没有真正地将信贷管理工作与日常的档案管理工作进行有机结合；二是信贷档案产生过程中的资料积累不及时、不完整，缺乏连续性，主要受信贷业务涉及多部门、人员变动频繁，档案资料交接不清等原因影响；三是信贷档案资料的操作管理不规范，存在信息记载不全，借款、合同的签订和书写等不够规范、详细、全面，容易造成法律上的无效。

（四）信贷从业人员整体素质亟待提高

财务公司客户经理早期主要工作以结算服务和内部客户关系维护服务为主，而信贷服务作为一项专业性要求较高的工作，要求客户经理对于信贷专业知识有充分的了解，而事实上，多数客户经理在转型从事信贷服务过程中，由于信贷专业工作基础较弱，对于信贷风险控制了解也不清晰，这势必容易造成信贷风险。

二、财务公司加强审慎信贷管理的对策与建议

（一）提高信贷风险防范意识，培育风险管理文化

西方发达国家商业银行视风险管理为业务增长极，已经形成了系统的风险管理文化，员工风险防范意识强。而财务公司在比照商业银行加强风险管理过程中，由于内部服务对象的特殊性，从而放松了信贷风险管理，势必造成一定的经营风险，也不符合金融监管的要求。因此，财务公司内部需高度重视存在的问题，提高风险防范意识，建立风险管理文化，实现合规经营，稳健发展。

（二）严格执行信贷管理规章制度，加强信贷管理各环节风险控制

财务公司开展信贷业务开展前，应提前做好各项信贷管理制度的设计，并在工作中不断加以完善，努力做到贷前、贷中、贷后管理各环节有章可偱，并严格执行。

贷前调查要充分，避免流于形式。一是要高度关注贷款的用途是否符合国家产业发展政策；二是要加强实地调查，与企业经营管理层充分交流，了解企业领导人的经营理论与企业经营前景，要加强企业关联方调查调研，充分揭示企业经营中的风险；三是要关注企业财务报表的真实性，加强对企业历史财务状况的分析。通过综合分析，得出客观的调查结论。

贷中把关要严格，防范信贷风险。一是要根据企业风险承受能力，确定合理授信额度，避免过度授信，风险放大；二是根据企业经营需求选择合适的授信品种，切合单位业务需求；三是对于风险程度较高的内部客户应要求提供相应担保措施，加强贷款保全管理； 四是审批过程应严格执行审、贷分离，通过信贷管理委员会实行共同决策，避免单部门或单个人决策导致的信贷资产损失风险。

贷后管理要及时，做到贷款风险早发现。贷后检查宜灵活机动，建立动态的监管机制。通过现场检查与非现场检查方式，做到信贷客户检查工作全覆盖，检查工作不能流于形式，要将每项检查要求落到实处，特别是对于出现风险苗头的客户，要加强信贷客户风险分类管理，加强检查的频率，及时发现并跟踪加强风险管理，提出风险化解措施。

（三）加强客户信贷档案规范管理

信贷档案管理作为信贷管理的一项基础性工作， 自始至终贯穿整个借贷过程，建立健全的信贷档案对有效防范信贷风险起着极其重要的作用。准确完整的客户基础资料，是了解和掌握借款客户信誉及资产情况的必须前提，是测算分析信贷资产优劣的一种武器，有利于控制信贷风险源头；健全的信贷档案能提供早期预警信息，有利于预警信贷风险， 有利于防范借款人经营风险， 有利于规避借款人风险，落实债务。规范的信贷档案管理必须与信贷风险管理系统有机结合。对借款客户的信息资料、证明材料、基础资料、资产证明以及业务材料予以了明确的分类，要将信贷档案管理工作纳入日常业务考核，以促进信贷档案管理工作扎实有效地开展。

（四）加强信贷专业服务队伍建设

财务公司应加强客户经理队伍建设，需加强信贷业务管理部门建设，建立一支高素质的信贷服务队伍。通过加强客户经理内部教育与外部培训，提升信贷从业人员业务水平；通过吸引商业银行信贷专业人才加入，增强信贷专业团队服务力量，提升信贷风险控制管理水平。

当前我国外部经济形势不乐观，国内经济下滑的风险也正在加大，在当前经济环境下，各集团财务公司信贷风险开始逐步显现。财务公司开展审慎信贷管理既是自身实现稳健经营的需要，也是贯彻落实监管要求，维护金融体系安全的需要，财务公司应尽早树立审慎信贷理念，做好信贷风险防范工作。