电力设计行业信用评价适用性研究

丁 宏，李晋芬，牟汉东，高 宏，陈 平，崔 捷

（1.浙江省电力设计院，浙江 杭州 310012； 2.山西省电力勘测设计院，山西 太原 030001；3. 河南省电力勘测设计院，河南 郑州 450007；4.辽宁电力勘测设计院，辽宁 沈阳　110179；5.陕西省电力设计院，陕西 西安 710054；6.江苏省电力设计院，江苏 南京 211102）

电力设计行业信用评价适用性研究

丁 宏1，李晋芬2，牟汉东3，高 宏4，陈 平5，崔 捷6

（1.浙江省电力设计院，浙江 杭州 310012； 2.山西省电力勘测设计院，山西 太原 030001；3. 河南省电力勘测设计院，河南 郑州 450007；4.辽宁电力勘测设计院，辽宁 沈阳110179；5.陕西省电力设计院，陕西 西安 710054；6.江苏省电力设计院，江苏 南京 211102）

本文从信用评价理论、电力设计行业信用体系建设的发展历史和现状等方面，对电力设计行业信用评价体系的适用性进行客观评价。同时，根据国家对诚信体系建设的新要求，针对电力设计行业发展过程中出现的新情况和新问题，在对行业信用评价体系调研的基础上，对现有信用评价体系提出优化和修改建议。

电力设计行业；信用评价；适用性。

1　信用体系建设的重要意义

完善的企业信用体系可以提高经济活动效率，减少交易费用和机会成本。企业为降低信用交易的风险需要支出相应费用，诸如寻求可靠的信用伙伴、通过谈判力争签订风险最小化的合约、对违约的防范处理等，这些活动均要发生一定的费用，耗费一定的时间和精力，而出于降低风险的考虑企业将不得不放弃与一些不熟悉的客户进行交易，由此产生了机会成本。在拥有完善的企业信用体系的环境下，企业进行信用活动的交易费用（出资获得征信公司提供的信用报告）将大大降低，而且征信公司庞大的信息数据库几乎可以满足企业所有的交易需要，因此出于风险考虑而造成的机会成本问题也可以被妥善解决。对整个社会而言，信用关系得以不断扩展，社会经济活动的效率得以提高。反之，若是信用活动失序，不仅会因交易费用大大增加而降低经济活动效率，而且可能由于信用的中断而严重妨害经济效率。

建设社会信用体系，是完善我国社会主义市场经济体制的客观需要。党中央、国务院高度重视社会信用体系建设。党的十六大、十七大都强调要健全社会信用体系；“十二五”规划纲要提出要加快社会信用体系建设；2007年4月，国务院办公厅下发的《关于社会信用体系建设的若干意见》中明确提出：从制定规划、完善法规、促进信息集中共享、建设金融业统一征信平台等方面，明确了当前社会信用体系建设的工作重点和分工，建立了部际联席会议工作机制，指导和推动社会信用体系建设。2011年10月19日，国务院召开常务会议部署制定社会信用体系规划，要求各级人民政府要高度重视社会诚信和信用体系建设，通过完善制度、加强教育，努力营造诚实、自律、守信、互信的社会信用环境，使诚实守信者得到保护、作假失信者受到惩戒，为社会主义经济、政治、文化、社会的改革和发展提供良好的道德保障。2013年1月21日，国务院公布《征信业管理条例》，自2013年3月15日起施行。该条例的出台，解决了征信业发展中无法可依的问题。有利于加强对征信市场的管理，规范征信机构、信息提供者和信息使用者的行为，保护信息主体权益；有利于发挥市场机制的作用，推进社会信用体系建设。党的十七届六中全会要求：“把诚信建设摆在突出位置，大力推进政务诚信、商务诚信、社会诚信和司法公信建设，抓紧建立健全覆盖全社会的征信系统，加大对失信行为惩戒力度，在全社会广泛形成守信光荣、失信可耻的氛围”。党的十八大会议上，再次提出要“加强政务诚信、商务诚信、社会诚信和司法公信建设”。2014年6月14日，国务院发布实施了《社会信用体系建设规划纲要（2014—2020年）》。加强社会诚信体系建设已成为我国文化建设和社会建设的必要内容。

近年来，随着国家经济结构调整，经济下行压力加大，电力设计企业在经营过程中面临的各种风险逐步增多，包括经营风险、顾客投诉风险、招投标风险、供应商管理风险、安全风险、环境风险、各种不诚信风险等。因此，在电力设计行业深入开展信用体系建设工作有着非常重要的意义。

2　发展历史和现状

2005年下半年，中国电力规划设计协会（以下简称协会）根据全国整规办、国资委行协办以及建设部关于信用体系建设的指导意见，在组织人员进行调研后，提出了在电力设计行业开展企业信用评价的建议，2006年4月提交协会五届四次理事会通过。2006年8月协会组织行业有关专家编制了《全国电力勘测设计企业信用评价办法》、《全国电力勘测设计企业信用评价办法实施细则》、《全国电力勘测设计行业信用评价专家组组成办法》等相关配套材料。

2006年8月协会向全国整规办和国资委正式提出参加诚信体系建设试点的申请，并报送了相关配套材料。11月全国整规办和国资委行协办组织专家对协会上报的申请试点方案和相关材料进行了论证，并给予较高的评价，认为，“能全面掌握行业情况，协会主导作用突出；信用评价的基本制度和方法完备、可行；尤其是信用评价方法内容全面，实施目标明确，具有很强的可操作性、指导性，可依此立即投入试点操作。”同时建议，“在评价方法中增加信息征集的内容；评价内容和权重可进一步研究，以期更加准确和完备。”按照这一建议，协会组织行业有关专家对信用评价文件进行了修改，加大了“经营行为、产品质量和服务”的比例和权重，并提交协会五届八次常务理事会批准。

2007年1月，全国整规办、国资委行协办下发〔2007〕3号文“关于加强行业信用评价试点管理工作的通知”，批准中国电力规划设计协会为首批行业信用评价试点单位。此后，经协会六届常务理事会一次会议批准将信用评价工作纳入协会日常工作。3月，全国整规办、国资委行协办在京召开首批行业信用评价试点启动会，动员和部署此项工作。2007年4月，协会向各会员单位发出《关于开展电力勘测设计企业信用评价工作的通知》，截止到2007年7月底，共收到申报企业信用评价材料56家。2007年9月、10月，协会两次在北京组织信用评价专家组对电力勘测设计企业信用等级进行初评，评价工作本着公平、公正、公开的原则，专家组成员以《全国电力勘测设计行业企业信用评价办法》和《全国电力勘测设计行业企业信用评价办法实施细则》为依据，认真审读各单位的申报材料，按专业分组评议，现场评分的方法对各申报单位评价期内的各项指标进行了初评，共评出AAA级企业31家，AA级企业20家，A级企业5家。经协会理事长办公会对电力勘测设计企业信用评价初评结果审核后，于2007年底将评价结果在协会网站上公示15天后公布，同时在协会网站和中国反商业欺诈网上发布。

电力勘测设计行业信用等级评价结果公布以后，在行业内引起高度关注，又有一批单位向协会报送了申报信用等级评价材料，2008年5月，协会再次组织行业信用等级评价，此次申报单位13家，其中省级以上电力设计企业5家，（4家为首次申报，1家申请升级），8家供电院和乙级设计单位。经过专家初评结果，协会审核评定出AAA企业5家；AA企业8家。

根据电力勘测设计行业信用等级评价工作实践中出现的新情况和新问题，协会多次组织专家组对行业信用评价文件的有关内容进行修改、补充和完善。同时鉴于电力勘测设计行业信用等级评价的结果有效期为3年，在3年有效期内，评价信用等级各要素有可能发生变化的实际情况，按照全国整规办和国资委行协办对信用等级评价单位动态管理的要求，协会还组织制定了《全国电力勘测设计行业企业信用评价动态管理办法》，内容包括接受举报和投诉、调查核实、抽查复审等。其中规定，对在信用等级评价结果有效期内，出现有关问题，涉及到评价信用等级的相关要素，或已达不到有关标准要求的企业，分别给予警告、降级和撤消信用等级的处理。

2010年，协会结合行业信用等级换证工作，在全国电力勘测设计行业开展了第二轮信用等级评价工作，共评出AAA企业38家，AA企业11家，随后协会根据成员单位的申报情况及时组织专家进行评审，其中2011年评定出AAA企业4家，AA企业11家；2012年评定出AAA企业2家。

2013年协会在行业信用等级换证前对各电力勘测设计企业信用等级再次进行评审，共评定AAA企业37家，AA企业9家；2014年，根据成员单位申报，又评定出AAA企业10家，AA企业6家。

近年来协会加强了信用评价的动态管理，对违反《电力勘测设计行业自律公约》的企业在全行业发文通报批评，对2家以非正常超低价格方式投标中标的企业进行了信用评价降级处罚，有效的维护了电力勘测设计市场秩序。

中国电力规划设计协会自2006年起开展行业信用等级评价工作，至今已历时9年。按照全国整规办、国资委行协办以及建设部的意见和要求，结合电力勘测设计行业特点，积极探索，大胆实践，以信用等级评价工作为载体，开展行业诚信体系建设，努力在电力勘测设计行业营造讲诚信、守信用的良好环境，对推进电力设计市场健康发展起到了积极的促进作用。

按照国务院2014年6月发布的《社会信用体系建设规划纲要（2014年—2020年）》中提出的目标和要求，电力设计行业诚信体系建设仍处于起步阶段，还有很长的路要走，还有很多工作要做，现行的《全国电力勘测设计行业企业信用评价办法》、《全国电力勘测设计行业企业信用评价动态管理办法》等相关文件，也应根据行业的发展、协会成员单位现行的管理方式、商业模式、经营范围的变化情况进行相应的修改、补充和完善。

3　调研结果分析

为进一步深化电力设计行业信用体系建设，《电力勘测设计行业信用评价适用性研究讨论》课题组进行了现状调研，共收到21家会员单位的调研意见。2015年5月，在协会组织的长沙调研员研讨会上，课题组对课题和调研结果进行充分讨论，提出对电力设计行业信用评价体系进行优化以及修改、补充完善的具体意见和建议。

3.1基本条件

在信用评价指标体系中，基本条件是基础部分，整体分值不高，故修改内容不多。

一是在基本条件部分建议取消资金实力指标，保留申报信息、企业成立年限、企业负责人信用状况指标，增加企业信用机构和人员设置指标。二是在申报信息指标中强调申报信息的完整性，增加瞒报失信信息和提供信息虚假的扣分额度。三是增加的企业信用机构和人员设置指标，主要考量企业是否设立了信用体系建设管理部门，并配置信用管理人员，增强企业对信用评价管理工作的重要性认识。四是由于资质为企业的基本要素，建议将资质信息指标从第二部分“经营管理能力”移至本部分“基本条件”中。

3.2经营管理能力

经营管理能力是信用评价体系的重要组成部分，涵盖了企业经营管理的各个方面，但原指标较多，建议修改。一是在经营管理能力部分中建议取消经营场所、资本结构指标，以减少相关性偏少的评价指标。保留管理制度、员工素质、企业荣誉、历史信用状况指标，资质信息指标移至第一部分。二是在员工素质中建议增加省市、行业人才指标，包括设计大师、资深专家等。因此，员工素质包括企业人才、专业技术人员结构、注册师、员工培训四个内容。三是在企业荣誉中，建议增加企业获质量奖的指标和产品品牌指标。企业获质量奖的指标包括QC小组奖、省市或行业质量先进单位、卓越绩效管理先进单位、质量奖等；企业产品品牌指标包括省市优质产品、服务名牌企业等。由此，企业荣誉包括科技获奖、工程获奖、质量获奖、产品品牌、精神文明建设五个内容。

3.3财务状况

企业信用评价主要看企业的财务偿债能力和发展能力，其中财务能力是评价体系的重要组成部分。近年来随着电力勘测设计企业转型发展、快速提升，总承包业务已逐步成为各企业的主营业务，因此在财务状况部分中应增加总承包、投融资业务等评价指标。

一是在企业信用评价中，良好的财务信誉是商业银行与企业之间债权债务关系良性循环的标志；效率比率是反映企业资金的运转效益，是企业贷款的必要条件；盈利能力是企业经营成果的集中体现，也是贷款企业能够及时偿债的保障；财务杠杆比率是反映企业资产对债务的保障程度；发展能力代表着企业未来的生存与发展，综合反映了企业将来的盈利能力、清偿能力和营运能力，因此财务状况部分各指标应做较大调整。二是在财务状况部分中建议按照资金借贷、偿债能力、盈利能力、资产运营能力、成长能力指标设置。三是资金借贷指标包括：企业金融信用等级，企业贷款、融资偿还情况和对外抵押担保情况。四是偿债能力指标包括：企业资产负债率、现金流动负债比率、速动比率和利息保障倍数。五是盈利能力指标包括：企业净资产收益率、总资产报酬率、营业收入利润率、资产保值增值率。六是资产运营能力指标包括：应收帐款周转率、总资产周转率。七是成长能力指标包括：经济增加值（EVA）、营业收入增长率、总资产增长率。

3.4社会责任

社会责任指标部分反映企业履行社会责任情况，原指标涵盖面较广，建议指标不进行修改，仅对各指标评价内容进行详细明确。

一是社会责任，包括：工资及支付、劳动福利与社会保障、纳税、环境保护、社会贡献、其他遵纪守法行为、纠纷解决情况。二是工资及支付指标，强调企业工资支付正常，无拖欠职工工资情况。三是劳动福利与社会保障指标，增加企业发生违反《劳动合同法》条款且受过处罚，以及发生员工申请仲裁情况不得分规定。四是纳税指标，增加企业发生税务纠纷，受到处罚不得分规定。五是其他遵纪守法行为指标，明确指标内容包括企业未受到能源、环保、司法、工商、质检、安监、金融、海关等部门处罚的不良纪录。

3.5发展潜力

发展潜力指标反映了企业的发展能力，应包括企业成长能力和创新能力。

一是在发展潜力中建议取消行业产业政策、产品潜力指标，以简化指标数量。由此，发展潜力包括行业地位、技术创新、成长能力和发展战略与规划四个部分。二是技术创新建议增加是否是高新技术企业和主编或参加国家、行业和地方标准的内容，专利应包括发明专利和实用新型专利二方面。由此，技术创新包括高新技术企业、标准制定、专利（要有发明专利）、专有技术、软件著作权内容，且为企业评价期（三年内）获得的各项知识产权数量。

3.6产品或服务

产品或服务指标反映企业的发展能力和运营能力，指标包括了产品的业务结构、质量、评价、销售情况和售后管理，建议指标数量不进行修改，只对内容进行完善。

一是产品或服务指标部分建议将产品或业务结构指标修改为业务结构指标，其他产品质量、产品评价、销售情况和售后管理指标不变。

二是产品或业务结构指标，由于新的资质范围涵盖了所承担的任务范围，建议按资质范围定产品较为合理，产品的结构与资质管理合并至企业基本条件或经营管理能力中。业务结构指标，强调具有总承包能力，最近一年总承包收入占总收入的15%以上，具有新能源设计（风力、光伏等）能力、智能电网的应用与开发、城市电动汽车充电站设计等有开展相关业务的能力。三是产品评价指标，增加企业建立健全符合国家有关法律、法规和经营要求的各项产品标准制度，并且得到有效实施和执行内容。四是销售情况指标，原评价企业营业收入指标与行业平均值的比较，现增加企业营业收入与行业先进值比较计算分值。五是售后管理指标，增加企业发生影响较大的客户信用风险事件扣分规定。

3.7专项指标

专项指标是电力勘测设计行业的个性指标，依法经营、合同履约、资质管理、市场竞争与安全生产反映了行业特点，建议指标不进行修改，应结合信用评价动态管理严格执行。随着企业转型升级，工程总承包业务已成为大部分电力勘测设计企业的主营业务，供应商管理对企业的信用建设作用愈加重要，可在专项指标中考虑增加供应商管理指标。

4　体系修改和应用建议

4.1对信用评价体系的建议

电力勘测设计企业已有信用评价体系，包括管理办法、实施细则、附件、动态管理等文件组成，是合理的，应予保留。运作机制、定量评价、内容和条件基本是合理的，符合国家的有关规定，为本行业的诚信和信用管理做出了贡献。信用评价指标体系应包括企业基本素质、企业财务状况、技术创新能力、企业成长与发展能力以及信用活动记录。信用评价办法的设计能充分体现行业特点，体系内容应包含影响行业相关企业生存与发展的重要因素，能够反映电力勘察设计行业整体信用要求。电力勘测设计企业信用评价体系设计应考虑如下行业特征：（1）在从业人员结构、所处的技术领域以及技术和产品附加值三个方面应表现出科技特征；（2）在发展的过程中应表现出高成长性特征：（3）企业高层管理者的素质以及企业文化和发展战略对其成长有着重要的影响，应考虑相关评价内容。所以，在设计信用评价体系时，其创新能力、发展能力和基本素质都是不可缺少的重要指标。

根据多年的实践，从内容上看可以适当简化和调整，有些内容很难扣分，评价的内容更加直接地与企业信用相关，如在基本条件中可以取消申报信息、负责人信用状况指标；在经营管理能力中可以取消资本结构指标；在社会责任中可以取消其它遵纪守法行为、纠纷解决等指标；在发展潜力中可以取消行业产业政策、产品潜力指标。当然，对一些要保留的内容需要根据适用的原则充实或补充有关的指标，如：企业荣誉包括科技获奖、工程获奖、精神文明建设三个内容。事实上，质量获奖和产品品牌也是信用的重要内容，建议企业荣誉这个指标包括科技获奖、工程获奖、质量获奖、产品品牌、精神文明建设五个内容。

原体系信用评价主要包括企业基本指标和专项指标两大部分内容，建议专项指标主要反映勘测设计企业出现的较严重的失信事实和指标。企业基本指标反映企业的经营能力和业绩，根据得分，对应信用评价AAA、AA、A、B、C共三等五级；专项指标既然是较严重的失信事实和指标，只要出现，只能获得B、C二个等级，不能获得AAA、AA、A等级。由此，可以加大对较严重失信行为的处罚力度。有关失信事实和指标建议如下：违反法律法规、违反行业公约、产品和服务有较大的质量问题、安全生产问题、环保出现问题、弄虚作假、造成不良社会影响等，这方面可以进一步研究。

专项指标是较严重的失信事实和指标，那么，基本指标中要去掉较严重失信的事实和指标。如果这点成立，对原实施细则和附件的调整是较大的。例如，产品和服务部分中的产品质量指标，原来的得分标准是“无质量事故和严重成品质量投诉、严重服务质量投诉，未发生因质量问题引起的勘测设计责任索赔得满分30分；发生质量事故、严重质量投诉或引起勘测设计责任索赔的视情况扣10～30分。”其中，发生质量事故、严重质量投诉或引起较大勘测设计责任索赔属于较严重的失信事实，应移到专项指标中去。这里建议改为“建立完善的质量管理体系、第三方体系认证、实验室认证”等保障性和体系性内容。

明确对企业失信的处罚，尤其是要加大明知故犯行为的处罚力度，如不正当竞争、弄虚作假。应深化研究协会能够处罚的标准、指标、事实和手段，包括降低信用等级至A类以下的通报、暂停一段时期的评优、向主管单位或媒体曝光通报失信事实、记录并可查询不良记录等，使电力勘测设计企业对失信的后果有所顾忌。对失信较严重的企业不能仅从AAA降为AA这样较轻的处罚。

建议增加对无违反设计程序、超越资质承揽业务或以其它单位名义承揽业务进行量化评价。增加对专业技术人员和注册人员在的执业状况，如出卖执业资格证书、执业印章及职称证书；私自为其他单位勘察设计项目签字、盖章等进行评价。增加施工图审查、竣工验收评价。

建议增加可查询和使用的行业信用评价记录，由协会负责建立和记录，包括已参加申报的企业、评出的信用等级、失信行为、处罚结果等，可在一定的条件下查询、公布，在阳光下运作诚信和信用管理。

建议可采用银行、审计等权威机构对企业的评价结果，直接使用，如银行的资信等级，作为我们的指标更有权威性和专业性。

建议建立电力勘测设计企业信用评价的计算机信息系统，实现直接在网上上传资料、进行评价、动态管理、征信查询等功能，体现协会信息化方面的应用能力和水平。

建议协会加大行业信用评价结果的应用力度，主动与资格准入、工程招投标、企业评优等单位或机构联系，推荐应用本行业信用评价结果，激励诚实守信，鼓励企业获得高等级的信用评价结果。

4.2对信用评价证书使用建议

招投标时在相同的条件下予以优先或投标的必备条件；评选先进企业和优秀企业家的重要条件；评选优秀勘察设计项目，在同等条件下，排名在先；加大信用评价证书对企业生产经营活动影响的权重；对于信用评价高的企业，协会应在网站上给予更多宣传。

4.3对指标模型的建议

信用评价是由专门机构根据规范的指标体系和科学的评估方法，以客观公正的立场，对企业履行各类经济承诺的能力及可信任程度进行综合评价，并以一定的符号表示其信用等级的活动，是建立在定量基础上的定性判断。

企业信用的实现水平取决于三方面因素：第一，企业还本付息或履约的意愿，即企业的信用品质因素；第二，企业还本付息的能力，即企业的信用能力因素；第三，企业面临的外部经营环境。而第三个因素通过第一、二个因素影响企业的信用水平，所以企业的信用评价应分为信用品质和信用能力的评价，其中信用能力占主导地位，为主要评价指标，信用能力分为企业资产财务能力和持续发展能力。综合以上因素，在指标模型分值取向上，增加信用能力评价指标的权重。

Research on Credit Evaluation Applicability in Electric Power Design Industry

DING Hong，LI Jin-fen，MU Han-dong，GAO Hong，CHEN Ping，CUI Jie
（1. Zhejiang Electric Power Design Institute， Hangzhou31001， China；2. Shanxi Electric Power Exploration and Design Institute，Taiyuan030001， China；3. Henan Electric Power Survey & Design Institute，Zhengzhou450007， China；4. Liaoning Electric Power Survey and Design Institute，Shenyang110179，China；5. Shaanxi Electric Power Design Institute，Xi'an710054，China；6. JiangsuElectric Power Design Institute，Nanjing211102，China）

This paper objectively evaluates the applicability of the credit evaluation system in the electric power design industry based on the credit evaluation theory and the development history and status quo of the construction of credit system in the electric power design industry. Meanwhile， in allusion to the new situations and problems emerged during the development of the electric power design industry， it puts forward suggestions on the optimization and improvement of the current credit evaluation system based on the survey carried out on the industry's credit evaluation system according to the new national requirements on the construction of integrity system.

electric power design industry； credit evaluation； applicability.

F406

C

1671-9913（2016）04-0010-06

2016-06-01

丁宏（1973- ），男，浙江杭州人，高级政工师。