中国住房公积金发展与改革的探究

张梦

(山西财经大学，山西 太原 030000)

中国住房公积金发展与改革的探究

张梦

(山西财经大学，山西 太原 030000)

中国的住房公积金制度从一开始的空白到后来的建立、发展和不断完善，已经成为社会保障的重要组成部分，对我国经济发展的作用日渐加强。住房公积金的发展和完善对深化住房制度的发展起着至关重要的作用，有利于促进住房货币化的分配和解决公民的住房问题。随着我国经济的不断发展，住房积金制度的逐渐表现出一些问题，因此要建立与经济发展相适应的住房公积金制度。本文将重点阐述如何完善中国住房公积金。

说法；住房公积金现状；完善住房公积金制度

1 引言

1991年发布了第一条住房条例《上海市住房公积金条例》，经过20多年的发展，住房公积金制度成为保障公民住房的一种重要形式。建立符合我国经济发展的住房制度、促进住房消费、汇集住房专项资金、推动商品化和市场化住房、解决职工住房，必须完善我国住房公积金制度。

2 住房公积金的说法

近几年，面对飞速上涨的房价，有以下几种负面的说法：

首先是劫贫济富说。由于房价的快速上涨，使用住房公积金有限，中低收入者对购房的需求不高，他们的住房公积金只能存在住房公积金管理中心；而房价的快速上涨对高收入者影响不大，他们就成为购房的主要人群。因为高收入者占据了优先位置，之后其他人无论用何种方式购房，都将因为自己的住房公积金被他人“过度”使用而失去优势。

其次是资金贬损说。目前，住房公积金有银行存款、购买国债和住房公积金贷款三个投资渠道。虽然住房公积金贷款和国债虽然比较高，但是几年来全国的住房公积金国债一直呈递减状态。据报道，2010年安徽省的住房公积金年年贬值。

最后是使命完成说。住房公积金制度是上海面临住房问题时，作为一个改革创新政策，虽然有积极和健康的作用，但是随着市场化的不断加深，住房公积金的制度的作用受到质疑，因此，住房公积金的使命完成。

以上三种说法都有一定道理，但是有失合理、存在偏颇。一项制度是否具有可持续性决定制度的好坏，这三种说法表明住房公积金制度在可持续方面存在缺陷。

3 住房公积金现状

3.1 覆盖率不高

根据住建部的数据，虽然我国大部分地区建立了住房积金制度，但是从覆盖率和使用率上反映出这项制度发展的不平衡。据国家统计局数据报道，截止2015年，山东住房公积金覆盖率仅为69%，个体私营经济住房公积金覆盖率甚至更低只有11%。全国各地区各省份之间的住房公积金覆盖不平衡，一二线城市的较高，三四线城市低于一二线城市，有些不发达地区甚至连50%都不到。因此，可以看出我国住房公积金制度的作用没有得到发挥，导致住房公积金覆盖率较低。

3.2 缴费额差距大

根据住房制度规定，职工和单位住房公积金缴费比例不能低于职工上一年度月平均工资的5%，经济发达地区，应该适当提高缴费比例，最高不得高于职工上一年度平均工资的3倍，单位和职工的缴存比例应当相同。由于我国各地区经济发展水平不同、货币工资分配差异大、同一地区不同行业间的工资水平差距大导致住房公积金的缴存也存在较大差异。

3.3 住房公积金使用率不高

住房公积金的使用率是指职工在缴存公积金之后，贷款买房和房屋装修占住房公积金的比例。据报道，2015年北京的住房公积金的使用率仅为职工缴存住房公积金的1.5%左右。根据目前的《全国住房公积金2015年年度报告》，“十二五”期间，住房公积金的缴存总额为56970.51亿元，年增长率为15.74%，比上一期间增长129.63%。

4 完善我国住房公积金制度

4.1 提高覆盖率

目前，我国应根据经济的发展和城镇职工的需求，不断扩大住房公积金制度的覆盖范围。首先，由于我国城市化的程度 不断加深，进程务工人员迅速增加，他们对城市建设贡献十分重要，因此，必须解决城市务工人员和中低收入家庭的住房问题。其次，由于机关事业单位和国有单位已建立了公积金制度，要提高住房公积金的覆盖率，必须向非公企业和私企推广。

4.2 缩小缴费差距

现阶段我国各个地方住房公积金的缴存差异大，有些城市没有落实住房公积金的缴存限高以及将住房公积金作为避税手段等违规操作。逐步规范住房公积金基数比例，缩小缴存差距，严格按照国家的“控高保低”的政策规定，提高社会公平分配。同时加强提高住房公积金缴存比例的监督，及时纠正和查处违规行为。

4.3 提高住房公积金使用率

由于现行的《条例》对使用住房公积金限定较严，提取和使用的过程繁琐，导致住房公积金的使用率较低。因此，为了提高住房公积金的使用率，满足职工对住房的诸多需求，应当考虑适当的简化住房公积金的提取过程、增加住房公积金的使用范围、满足职工租房和养房的需求，并从制度上确保住房公积金使用率的提高。

5 结语

住房公积金制度是我国住房保障的重要组成部分，提高该住房制度的公平与效率，使住房制度能够更好的解决职工住房问题，必须完善我国现行住房公积金制度。

[1] 赵晓平.完善我国住房公积金制度研究[D].重庆大学,2008.

[2] 程宏刚.我国现行住房公积金制度研究[D].吉林大学,2013.

[3] 苏琼熙.住房公积金制度主要偏差问题研究[D].安徽大学,2014.

[4] 兰滨晖.我国住房公积金制度发展研究[D].厦门大学,2007.

[5] 张星星.我国住房公积金制度存在问题及对策研究[D].山西财经大学,2015.

[6] 田晓婧.我国住房公积金制度改进及其对策研究[D].天津大学,2013.

[7] 李智.我国住房公积金制度发展概况、存在的问题及改革建议[J].经济视角(上旬刊),2014,03:34-36.

张梦(1993.01-)，女，汉族，山西临汾人，在校研究生，山西财经大学，研究方向：社会保障理论与制度。

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1671-1602(2016)24-0087-01