农民专业合作社信贷难成因及对策研究*——以广东省为例

顾 群（南华工商学院，广东广州 510507）



·三农问题·

农民专业合作社信贷难成因及对策研究*
——以广东省为例

顾 群※
（南华工商学院，广东广州 510507）

摘 要在发展壮大过程中，大多数农民专业合作社会遇到信贷难题。通过对广东省农民专业合作社的调查，得到有效数据，文章从4个方面入手对广东省的农民专业合作社信贷难成因及其对策进行分析。分析结果表明以下几个因素是形成广东省农民专业合作社信贷难的成因:（1）省内农村金融支持与服务供给不足，金融机构的服务产品缺乏多样性；（2）信贷政策与信贷产品无法根据农民专业合作社的特点而随机应变，缺乏创新性产品；（3）政府对农民专业合作社信贷扶持的配套措施落实不到位；（4）农业专业合作社的信用水平有待提升。针对以上引起信贷难的成因，提出应对策略与建议:（1）加强金融支持的供给，优化金融机构服务，保障正规信贷资金到位；（2）针对农民专业合作社的需求层次，创新信贷品种，贴近市场，着力推进农村金融创新与发展；（3）政府部门对农民专业合作社信贷给予充分的支持与鼓励，逐步完善金融支持政策环境；（4）农民专业合作社要主动提升自身水平，增强自身经济实力，提高自身盈利能力，实现可持续发展。

关键词农民专业合作社 信贷 金融 对策 广东省

0 引言

某类农产品的生产经营人，与该类农产品相关的农业生产经营服务者，以家庭承包为基础，自愿联合起来，通过民主管理的方式组成的互助性经济组织，就是农民专业合作社。资金是农民专业合作社得以正常运转与取得成功的关键，信贷资金是合作社重要的资金来源。但是实践中由于各种原因，多数合作社不仅面临信贷成本高的压力，而且苦于信贷方式与合作社生产经营的周期性与季节性不相符，合作社遇到信贷难题。

1 农民专业合作社信贷难的国内研究现状

究其原因，国内研究者通过实地调研发现，由于合作社法中有关给予合作社发展的金融、财税支持政策贯彻不到位，多数农户用于提升合作社盈利能力、标准化生产、产品增值等专用性资产投资的资金需求存在较大缺口，如此农业专业合作社就无法实现包括冷库建设、加工设备引进、加工场地扩建、技术引进等方面的资金使用［1］。徐志勇分析了农民专业合作社融资的主要影响因素，其中融资问题的最主要、最根本的在于合作社抵押担保不足，可用于信贷的抵押范围狭窄；他还指出银行金融机构对于资本的逐利性与农业生产的高风险、低回报之间存在着矛盾，此外农业保险机构的缺位也是抑制信贷难因素［2］。戎承法等通过对我国9个省份的调查研究得出结论:经营能力、社长背景、银社关系可以促进农业专业合作社的信贷的获得［3］。郭红东等通过实证研究，证明浙江省农民专业合作社的固定资产规模、信用等级、与银行的关系、发展等级等对合作社能否获得信贷有重要的影响［4］。马丁丑等通过实证表明:金融机构贷款与民间借贷对合作社成长发育的促进作用都很明显［5］。王文献与董思杰发现合作社的筹资能力被其独特的内在制度设计所限制、由于合作社与银行之间的信息不对称导致合作社筹资环境日趋恶化、政府制度无法满足合作社信贷需求等原因造成合作社融资难［6］。

对于农业专业合作社信贷难的问题，各类研究都取得了很大成果，现有的研究成果大都是从全国选取几个省份或者某个省份作为样本进行研究，很少有专门针对广东省的研究，笔者对广东省15个县、市的169家农民专业合作社进行了实地调研，该文根据以上合作社的有效数据，从广东省入手研究农民专业合作社信贷难问题的成因及对策。

2 广东省农民专业合作社信贷难成因

2.1 广东省内农村金融支持与服务供给不足，金融机构的服务产品缺乏多样性

近几年，广东省的农村金融体系取得了很大的进步，为农村的经济发展与农民的国民致富作出了巨大的贡献。但是，当前广东农村金融服务的水平与农村地区社会经济的进步与农村的需求发展还存在差距。

调查显示，只有不到三分之一的农民金融需求得到满足，只有不到二十分之一的农村企业金融需求的的满足。多年来，农业贷款规模占全国信贷规模的比例大都维持在5%，这与农业的基础地位很不协调。在被调查的169家专业合作社中，仅有59家合作社从银行金融机构获得信贷，仅占总数的35%，大多数合作社存在信贷难问题；从7家合作社采用的信贷方式上来看，其中有17家以信用贷款形式，17家以抵押贷款形式，25家以商业保险公司担保形式获得信贷。由此看来，农村金融机构对农民专业合作社的信贷支持严重缺乏。

自从2005年前后四大国有商业银行对其县域机构网点尤其是在农村地区的金融网点大量撤并，导致农村领域金融机构网点覆盖率太小，使得农信社成为金融业支持农业的主力军，每个乡镇的银行业网点平均不超过3个，在这种格局下，农村金融市场形成垄断，无法形成有效竞争，这与农村金融服务需求的低层次与初级多元化特点相矛盾，从而引起金融服务不到位甚至出现在某些经济落后的乡镇没有金融服务的局面［7］。

2.2 信贷政策与信贷产品无法根据农民专业合作社的特点而变化，创新不足

农民专业合作社有着自身特点，承受风险的能力偏低，产品经营受市场影响波动大、农业受自然环境影响大。而农村金融机构有严格的内控制度、责任追究制度，银行金融机构在信贷配置时重重把关，非常谨慎。“承贷主体不明，担保抵押不实的不能放款，财务报表不全的不敢放款”［8］。受到这样的信贷管理与运行管理机制的影响，很多农村的金融机构都担心信贷风险，不敢放贷。

信贷业务缺乏创新，导致出现多种矛盾: （1）合作社成长阶段对基础设施等固定资产的投资较多，信贷期限最好以3年以上比较合适，但是因为资金流动方面的考虑，农村金融机构只会给农业专业合作社一年期以下的短期贷款，专业合作社经常面临银行金融机构的催款压力；（2）农业生产的季节性、产品交易的频繁性特征决定了资金使用比较集中在某一段时间内，这段时间内往往急需资金，需要信贷资金迅速到位，但是银行金融机构对信贷项目进行严格的考证，需要逐级进行各种审核审批手续，往往需要较长时间，容易错过合作社的资金需求期限。（3）农业专业合作社的金融需求分散与金融供给集中相矛盾、农村经济的弱质性导致的高风险与政策性金融支持缺乏相矛盾。

2.3 政府对农民专业合作社信贷扶持的配套措施落实不到位

农民专业合作社盈利能力受到传统农村经营管理体制约束，间接造成合作社信贷难融资难，部分农资商户为了维护自己的利益，借助政府政策的保护，提高农资价格，提供劣质农资产品，打压与制约着农民专业合作社的发展。为了自身利益，某些地方政府会利用各种手段介入到合作社的信贷过程中，这很容易加剧农民专业合作社融资难题。地方政府与合作社社员之间的互动关系不协调也会导致合作社信贷难［6］。

与税收、信贷扶持、贷款贴息支持等金融活动有关的金融支持政策缺乏有效的组织协作，导致金融支持合作社的效果欠佳。要想解决合作社信贷担保体制不完善的问题，需要有新的财政投入的方法，需要农业保险机构与银行金融机构共同承担风险。被调查的169家农民专业合作社中仅有42家有资金互助业务，规模都在15万以下。造成这一局面的原因主要是因为政府政策支持不到位。

2.4 农民专业合作社的信用水平有待提升

首先是合作社内部管理方法、运行方式均不够规范。农民专业合作社主要由农民社员组成，他们知识水平较低，导致合作社内的财务管理、产权制度等均不完善，造成财务管理等的不规范不透明。另外，由于条件限制，政府工商部门对于合作社的工商登记门槛一般较低，农业指导部门业缺少人手，使得很多章程与制度只能流于形式，导致重大事务决策不民主。银行等金融机构，对企业有明晰的产权制度、规范的管理方法、高盈利能力、好偿还能力都有要求，进而导致合作社很难从银行获得信贷。其次是可用作信贷抵押的资产太少。根据对广东省169份合作社的资产状况调查，发现每个被调查合作社资产水平差异很大，资产最少的才3万元，最多的是1 000万元，100万元以下的合作社占被调查合作社的37.5%。而且这些资产中，有一部分是社员出资且作为流动性的资金，不能购买生产设备、运输机械等固定资产。另外还有部分注册资金是由社员所承包的耕地、林地、鱼塘等的经营权按照面积折算而成［9］，这些资产不可能被银行金融机构纳入可抵押品范围，这限制了合作社的抵押贷款规模。再次是农村授信体系不够完善。第一，“信用镇”、“信用村”的农村授信工作进展缓慢，在欠发达的粤北山区较为滞后，影响到农户的授信额度；第二，没有适合农户特点的信用信息征集指标，使得授信数据质量不高，信用报告质量偏低，无法从根本上解决金融机构与农户之间的信息不对称问题；第三，由于法律与制度上的障碍，政府部门之间，政府与金融机构之间还不能实现信息共享，一定程度上导致评级标准各异、评级结果互不承认，信用评级的作用难以体现。

3 信贷难解决路径及政策建议

国内研究者意识到要有效解决农民专业合作社发展中的信贷需求难题与困境，需要银行金融机构的大力支持，必须充分发挥银行金融机构的积极性，需要合作社与社员及金融机构充分合作，金融机构要从农民专业合作社在未来农村经济中的地位、对于满足农户信贷需求与化解农户信贷风险的平台作用出发，对于合作社与农村金融机构之间可能的合作共赢市场入手，拓展研究解决信贷难题思路与制定解决方案，另外，政府在政策方面要给予强有力的支持。基于以上分析与被调查的省内169家农业专业合作社具体情况，对于如何解决对农民专业合作社的融资难这一问题，我们给出以下建议:

3.1 加强金融支持的供给，优化金融机构服务，保障正规信贷资金到位

广东省政府对专业合作社信贷问题非常关注，合作社的发展离不开金融的支持，要解决合作社信贷难的问题，需要在农村建立普惠金融体系，鼓励农村信用社与农村商业银行下沉服务网点，下放审批权，提高授信额度，简化审批环节。克服农民专业合作社与金融机构信息的不对称的缺点，采取有效措施增加农村信用社的可贷资金，加大农村政策性贷款的发放，增加正规金融机构的多样性，加强农村金融市场的资金供给。利用金融传销、网络传播、功能拓展等方式，鼓励银行、农信社等各种农村金融机构把农民专业合作社作为主要服务对象，不断研发信贷品种，逐步提高信贷服务，增强农村金融供给范围与能力［5］。

3.2 针对农民专业合作社的需求层次，创新信贷品种，贴近市场，着力推进农村金融创新与发展

首先是要进行信贷产品创新。2014年4月广东省农业厅、财政厅制定了《广东农民合作社“政银保”项目实施方案》。“政银保”实施“政府担保+贷款保险+银行信贷”的运作模式。实现以财政资金撬动银行授信、一银行贷款拉动农业发展连锁效，同时在资金效应的几何倍数放大，破解了凝固在专业合作社发展瓶颈处的信贷坚冰。今后应进一步推进该模式在广大农村地区落地。其次是根据各地的特色产业，开发信贷新产品。比如为了服务三农，支持农民专业合作社的发展，为了支持当地的重点产业——竹产业，广宁信用联社推出信贷新产品——竹贷宝，该信贷产品根据竹产业的实际发展周期确定贷款期限，提供抵押、质押、保证等3种担保信贷业务，较好地解决了广宁地区竹子产业的种植合作社的信贷难题。蒙阴县信联社为了解决合作社抵押品不足，开展农民专业合作社“抱团”联保贷款的办法，有效提高当地合作社信贷满足率［10］。另外，可以通过严格控制农村信贷资金外流，加强包括信托隔离、联保贷款、农业产业链贷款在内的金融工具创新［11］。

3.3 政府部门对农民专业合作社信贷给予充分的支持与鼓励，逐步完善金融支持政策环境

针对农民专业合作社，政府工商部门要成立专门的担保机构，服务范围只面向农民专业合作社，使合作社的贷款抵押担保制度、保险机制尽快得到完善，为农民专业合作社提供担保抵押支持，对那些具备一定发展潜力的初期合作社要突出对待，提供必需的信贷担保。

为农民专业合作社提供了信贷的银行应该得到政府给予优惠政策:将减免税与存贷比例相联系，实行差别税率政策；给这些金融机构一定的额度贴息；运用税收减免、费用补贴、以奖代补、绩效考核等，如此可以充分调动各金融机构的积极性与主动性，为合作社多多提供信贷，支持农民专业合作社的发展壮大。

3.4 农民专业合作社要主动提升自身水平，增强自身经济实力，提高自身盈利能力，实现可持续发展

农民专业合作社的资金来源起初主要是来自社员自身的投资，这是合作社发展壮大的基石，通过完善自身的规范化建设，打出自己的品牌与知名度，建立合理的财务管理制度与资金融合制度。通过提高合作社的盈利水平、所有者权益率等方法提升自身的经营能力，通过完善合作社内部的财务管理制度、利用专门的财务管理人员提高合作社的财务管理。通过调整自身内部的资金，实现内部资金互助。通过组织生产、控制质量、扩大交易规模、提升品牌建设［12］等方法逐步打开市场，赢得市场信誉，在竞争中立于不败之地。积极主动参加各级政府组织的各种“人才培训”、“合作社示范项目建设”、“示范社评选”等活动，为自己合作社信用评级提供有效的依据，实现自身的可持续发展。为自己的农产品注册商标、进行质量认证，提升合作社农产品的知名度，加快合作发展步伐。在被调查的合作社中，拥有注册商标与拥有农产品质量认证均有68家合作社，占总数的40.23%，两项都有的有50家，占总数的30%，有的合作社拥有3个农产品质量认证。

4 结束语

该文以广东省农民专业合作社为例，分析了省内农民专业合作社信贷难的成因，并给出对应的建议与对策。金融机构供给不足、金融信贷产品创新不足、政府支持不到位、合作社自身素质有待提高是造成合作社信贷难的主要成因，要想进一步解决农民专业合作社的信贷难问题，需要政府、金融机构、农民专业合作社三者相互沟通，相互帮助，金融机构提供正规资金，创新金融信贷服务产品，政府部门多出新政策，出好政策，农民专业合作社要主动提升自身的素质，增加自己的融资能力，提高自身的授信度，增加信贷获得率，实现合作社的可持续发展。

参考文献

［1］ 胡卓红.农民专业合作社的金融支持问题研究.中国流通经济，2009，21（2）:40～44

［2］ 徐志勇.论新型农村合作经济组织创新的实践维度:基于金融支持农民专业合作社的视角.江汉论坛，2011，11（6）:10～15

［3］ 戎承法，胡乃武，楼栋.农民专业合作社信贷可获得性及影响因素——基于我国9省农民专业合作社的调查.山西财经大学学报，2011，35（10）:32～41

［4］ 郭红东，陈敏，韩树春.农民专业合作社信贷可获得性及其影响因素分析——基于浙江省农民专业合作社的调查.中国农村经济，2011，27（7）:25～33

［5］ 马丁丑，刘发跃，杨林娟.欠发达地区农民专业合作社信贷融资与成长发育的实证分析——基于对甘肃省示范性农民专业合作社的调查.中国农村经济，2011，11（7）:34～40

［6］ 王文献，董思杰.农民专业合作社融资难问题的形成及原因分析.农村经济，2008，35（12）:75～77

［7］ 丁俊峰.城市化进程中的中国农村金融结构转型分析.经济学家，2009，40（5）:69～75

［8］ 中国银监会焦作分局课题组.农民专业合作社发展与金融支持问题研究.金融理论与实践，2009，17（9）:72～77

［9］ 安海燕，洪名勇.农地流转研究综述与展望.中国农业资源与区划，2014，35（3）:21～25

［10］ 詹成佳，胡健.搭建银社信贷对接平台破解农民专业合作社贷款难题.农村经营管理，2007，（11）:35～36

［11］ 中国人民银行惠州市中心支行课题组.金融支持农民专业合作社加快发展的政策研究.南方金融，2010，（9）:49～52

［12］ 李红霞，李珂璟，张国和.甘肃省甘谷县辣椒产业化发展规划研究.中国农业资源与区划，2014，35（6）:145～149

CAUSES ANALYSIS OF CREDIT DIFFICULTIES OF FARMER COOPERATIVES AND ITS COUNTERMEASURES——A CASE STUDY OF GUANGDONG PROVINCE

Gu Qun*
（NanHua College of Industry and Commerce，Guangzhou 510507，China）

AbstractCredit problem is becoming a major issue for the most farmers＇cooperatives encountered in the development and growth process.According to the effective data surveyed in Guangdong province，this article analyzed the causes of the farmers＇cooperatives credit difficulties from four aspects and propose some countermeasures.The results showed that the following four factors leading to the difficult farmers＇cooperatives credit，i.e.，insufficient supply of financial support and fewer diversities of service of financial institutions in Guangdong province，the lack of innovative credit products which were not suitable to different farmers＇cooperatives，not fully implement of the government support measures to farmers＇cooperatives of credit，and the low credit level of agricultural cooperatives.Finally，this article put forward the following countermeasures to solve the problems，such as the sufficient supply of financial support，optimization of the financial institutions＇service，the assurance of regular amount of credit funds.In addition，in order to promote the development and degree of innovation of the agricultural finance，it was very necessary to innovate the types of credit products according to the farmers＇cooperatives demands.Government should give adequate support and provide encouragement to the credit of farmers＇cooperatives and make great effort to improve the policy environment for financial support gradually.Farmers＇cooperatives should take their initiative to elevate their credit level，enhance economic strength and improve profitability.

Keywordsfarmers＇cooperatives；credit；finance；countermeasure；Guangdong province

中图分类号：F321.42；F832.43

文献标识码：A

文章编号：1005-9121［2016］02-0130-05

doi:10.7621/cjarrp.1005-9121.20160221

收稿日期：2015-03-15

作者简介：顾群 （1979—），女，山东高密人，讲师。研究方向:农村经济与数理统计。Email:739953535@qq.com

*资助项目：广东省哲学社会科学“十二五”规划项目 （GD14XYJ07）、 （GD13XYJ08）与 （GD14XGL05）；广东省社科院合作项目（11KH03）