上海小微企业创新政策落实情况调研

吴和雨（上海市统计局，上海 200003）

调研透视

上海小微企业创新政策落实情况调研

吴和雨
（上海市统计局，上海 200003）

围绕国务院大力推进“大众创业、万众创新”的政策要求，结合上海“加快建设具有全球影响力的科技创新中心”目标，上海近年来大力推进小微企业创新，在原有的良好创新环境下，实施了更多的创新政策新举措。本文在梳理各项创新扶持政策的基础上，深入小微企业调研，系统分析现有的创新政策落实情况、实施过程中存在问题并提出相关建议。

小微；创新；政策

围绕国务院大力推进“大众创业、万众创新”的政策要求，结合上海“加快建设具有全球影响力的科技创新中心意见”，上海市积极打造创新创业平台，加快政府职能转变，深化政策落地，在引导社会机构广泛参与创新，优化科技创新环境，激发小微企业创新活力等方面均取得了一定进展。

遵照国家局统一部署，上海市统计局近期开展了小微企业创新政策落实情况的专题调研，有针对性地选取了部分位于上海科技创业中心孵化园、张江高科技园区、交大金桥科技园等核心创新示范区的小微企业及包括创业园、孵化器在内的创新平台，涉及生物医药、新材料、电子信息、光机电一体化、新能源与高效节能等多个行业，会同市财政局、市科委、市经信委、市科技创业中心等委办局和专业机构，深入了解相关企业、平台创新活动状况及对相关政策的意见建议。

一、上海小微企业创新活动开展的基本情况

从调研情况看，上海市小微企业创新意愿强烈，依托市级、区级、园区、平台各方面的扶持和补贴，其创新活动不断深入发展。全市各类众创空间孵化机构超过450家，众创空间也为企业创新提供充足的“养分”，2015年各类众创空间开展服务活动超过3000项，在孵企业数超过8000家。小微企业的创新情况基本可分为三类。

1.创新成功的小微企业，与市场对接良好。这部分企业在创新项目上，契合市场需求，融资顺畅。如“上海汉声信息技术有限公司”通过创业大赛等平台，在获得政府资金补贴的同时，获得风投机构3000万的B轮投资；以“上海君实生物医药科技有限公司”、“上海迈动医疗器械股份有限公司”、“上海之江生物科技股份有限公司”为代表的部分企业，已在“新三板”股票市场上市。

2.行业竞争压力大、前期投入多的小微企业，还未实现盈利。这部分企业的创新项目市场前景也较为广阔，但缺乏核心技术。如从事专业检测的“上海天梯检测技术有限公司”，该公司采购的专业检测设备投入大，同时其检测服务定价低于其他公司，虽然销售额年年翻倍，但公司投入成本基本与收入持平，经营压力不断加大，发展进程较慢。

3.创新项目难以与市场对接的小微企业，大都处于亏损状态。这部分企业多依靠平台和园区补贴维持基本运行，正通过各方渠道积极扩大宣传以吸引投资。

二、上海积极推进小微企业科技创新的主要政策措施

小微企业科技创新是“大众创业、万众创新”的重要组成部分，是深化改革、全面发展的重要抓手。上海一贯大力支持企业科技创新，近年来上海市根据“1+9”配套政策、《国务院关于进一步支持小微企业健康发展的意见》等文件精神，进一步推出“专、精、特、新”企业培育工程，实施了多项扶持政策促进小微企业创新发展。

1.专项资金扶持。上海市加强了对小微企业的资金扶持及引导机制。一是，设立了涉及小微企业的专项资金管理办法，包括股权融资等多个方面，并通过政府采购、产业发展资金、天使投资风险补偿等方式加大扶持。例如在年度下拨的服务业发展引导资金中，上海市近年来强化了对小微企业创新创业平台的资金支持，对“基于大数据的中小微企业供应链信用融资公共服务平台”、“中小企业知识产权托管服务平台”、“提升中小企业科技创新能力信息化综合服务平台”等多个创新创业平台定向拨款。二是，充分发挥市场作用，完善市场化的项目发现机制，将市科技型中小企业技术创新资金、科技小巨人工程与创新创业大赛对接，引导社会资本、科技服务资金向小微企业创新领域集聚。

2.财税政策优惠。为小微企业及创新资源供给主体提供税收优惠和融资担保。一是，减税免税政策。如“大学科技园税收政策”、“科技企业孵化器税收政策”，对符合条件的科技园及孵化器自用以及无偿或通过出租等方式提供给孵化企业使用的房产、土地，免征房产税和城镇土地使用税；对其向孵化企业出租场地、房屋以及提供孵化服务的收入，免征营业税。二是，融资担保政策。市财政牵头的“科技型中小企业履约贷款”，将符合条件的小微企业打包给银行，提高企业获得银行贷款的成功率，企业按息还款后可享受专项财政补贴。

3.创新引导服务。切实转变政府职能，简政放权，增加公共服务供给，为小微企业及相关创新、创业对象提供更多机会。一是，推进商事制度改革，落实“集中登记、一址多照”、“单一窗口、网上申报”、“三证合一”等便捷措施，简化创新业务扩展流程。二是，取消孵化器认定、科技型中小企业创新资金行政审批事项，进一步盘活市场活力。三是引导科技型小微企业利用外部智力资源提升创新“软实力”。包括试点技术转移、科技咨询服务领域的科技创新券，鼓励小微企业积极引入技术战略规划、技术搜索、技术评估和知识产权分析、竞争情报分析、技术人才培训；并尝试建立资金池，委托第三方机构运营和管理，提高政策工具的灵活性、便捷性。四是，组织多元化的创新服务活动，建设创业创新服务平台。特别构建了“政、产、学、研、金、介”六位一体的板块格局，精心为小微企业、创新服务组织和创投机构搭建桥梁。

4.政策信息服务。一是，建立宣传队伍。通过实施“创新政策服务惠万企”行动计划，联合各类高新技术园区，围绕政策年度报告发布、创新政策企业联络员培训、“一门式”服务进园区、培训和组建政策宣传员队伍，开展一系列市区联动、政企联动、网上网下联动的政策服务活动。二是，推进成果转化发布。通过举办“成果转化百佳十强”颁奖暨成果转化年报发布大会，联合各类成果转化服务机构开展一系列产学研合作、成果商品化服务、技术对接研讨沙龙、展会招展活动等，帮助科技企业加速科技成果及技术的有效转化和产业化。三是，提供科技金融资讯。通过开展各类科技金融服务平台活动，提供一系列由政府引导、金融机构参与的创新金融服务产品，同时围绕上海市科技金融信息服务平台为科技型中小企业提供科技贷款、股权融资、资本市场、科技保险、政府专项资金等信息或申请服务，也为注册的金融、投资机构提供科技企业贷款、股权融资对接和信息查询服务。

除上述内容外，还有“浦江人才计划”等包括人才引进、职称评审、研发费用加计扣除、研发仪器设备加速折旧等传统扶持政策。相对而言，小微企业享受传统研发扶持政策的较少，因其创新缺乏自主创新技术，多不具备享受条件。

三、上海面向小微企业的创新支撑平台运行情况

上海市创新支撑平台围绕不同发展阶段创业企业的创新需求，从目标导向、问题导向和需求导向入手，提供项目支持、融资服务、市场拓展、要素保障等“一条龙”服务，通过引入市场机制，凝聚服务力量。其中，超过90%的服务机构由行业领军企业、创业投资机构、投资人、社会组织等社会力量创办，并呈现出天使投资、大企业平台、产业链生态、咖啡沙龙、创客孵化、朋友圈、创业教育等十种运营形态和模式。

创新支撑平台从性质上分为营利性和非营利性，从所有制上主要分为国有和民营，从运作方式上分为综合型和专业型。相对行业多、范围广的综合型平台而言，专业型平台主要扶持特定产业，如“新华文化创新科技产业平台”侧重文化、多媒体创新产业，“莘泽创业投资管理平台”侧重移动互联网产业。上海市主要从以下三方面，有力推进了创新支撑服务平台建设。

1.围绕创新创业办“大赛”。上海创新创业大赛旨在打造集聚创业者、创业服务组织和创投机构，实现互帮互助的创新创业服务平台，参赛规模不断扩大，2015年共有3000个初创企业和团队进行比拼，规模是往年的3倍；创业活动更加开放集聚，创新创业不再是单枪匹马，大赛共设42家分赛点，开展的创业活动超过200场；同时也吸引了2家赞助商、3家金融机构、639家投资机构参与；创新创业的宣传也更具辐射效应，SMG 5个频道在黄金时段播放200余次“创业在上海，欢迎来上海创业”公益广告；“创业在上海”微信号发布信息平均阅读量千余次，浏览量近十万次。

2.围绕创业孵化搭“联盟”。完善天使投资网络，推动成立天使投资协会（海天会），依托平台网络优势，有效对接资本和项目。截至2015年末，全市众创空间成立的天使投资基金逾16亿元，累计投资企业近700家。推动成立国内首家区域性众创空间自组织----上海众创空间联盟，在集聚和分享创新创业服务资源的同时，推动社会行业自治和自律。

3.围绕技术转移建“平台”。依托国家技术转移东部中心，推动科技成果转移转化公共服务平台建设，使东部中心成为在物理空间、虚拟空间和服务网络上，集聚科研成果、技术转移机构、服务人才和技术交易的“中心”。目前东部中心搭建国内外技术转移渠道37个，形成开放创新、软着陆、高校成果转化、东部智库、东部资金池、行业服务包、东部众创和东部实验室的八大特色服务包。依托东部中心平台资源，儒竞、华平等民营科技企业建立试验验证平台，露台、宇墨等处于初创期的技术转移机构承接了来自壳牌、联合利华等跨国公司的技术服务订单。全市小微企业均可向上述技术转移机构购买服务，并用科技创新券抵用购买服务费用。

四、上海小微企业及创新支撑平台在创新与服务过程中遇到的主要困难及问题

1.资金紧缺仍是制约小微企业创新的首要因素。调研中，企业反映最突出的是融资难、融资贵问题。虽然政府加大了对小微企业的资金扶持，但大多数小微企业表示单项政府补贴金额多在50万以内，而且部分补贴享受资格有较高门槛。同时，小微企业往往缺乏固定资产抵押，或处于创新初期未实现盈利，较难争取到银行贷款。资金紧缺制约了企业购置先进设备、扩大场地、优化创新成果等一系列后续发展，部分调研企业处于勉强维持现有运营，既无法扩张也无法突破盈利瓶颈的两难状态。

2.小微企业科技创新的核心竞争力普遍不强。参与调研的小微企业专利拥有量普遍较少，多属于服务型科技创新企业，技术含量整体不高，大都不符合享受研发费用加计扣除减免税等传统研发优惠政策的资格。企业对科技研发投入较低，投入集中于高端设备购置、场地租金等方面，缺乏自主创新产品，在产学研合作等方面进展缓慢。部分企业利用行业准入门槛、价格优势，占有市场份额，不利于企业的长期发展。

3.小微企业主动了解创新政策的意识亟需增强。部分小微企业信息获取能力不强，未设专职政策信息收集与研究人员。对各级政府的优惠扶持政策信息不敏感，对于符合优惠资格的优惠政策未积极争取，缺乏主动了解创新政策的意识。企业内部经营管理落后，管理模式粗放，缺乏规范的运营标准，财务管理等制度体系不健全，整体经营管理模式需进一步完善。

4.国有创新服务平台的运行机制有待改善。上海市创新服务平台在政府的大力支持下，从政府机构逐步向民间社会组织等多元化方向发展，平台服务覆盖“苗圃-孵化器-加速器”科技创新链的各个环节，近年来更是由单纯的孵化模式转向“孵化+投资”的新模式。但是国有创新服务平台受机制影响，相对民营平台，项目投资审批流程过长，特别是对银行、风投机构处于观望姿态的初创阶段小微企业，难以及时解决其资金瓶颈问题，没有充分发挥平台的支撑作用。

5.研发费用加计扣除政策及高新技术企业认定标准未充分契合企业情况。一是，研发费用加计扣除政策中，产学研合作类的项目认定标准不完善。因为合作类的项目有部分费用，是相当于直接给对方的劳务费，没有明细情况，此类项目难以获得税收优惠，对企业开展产学研合作有一定影响。二是，高新技术企业认定标准偏重于数量上的要求。如高新技术企业创新能力评价中“三年要达到12-15个科技成果转化项目”，导致企业追求数量而降低项目质量，相比专业研发机构，企业多以产品、服务为终端的，调研企业普遍表示一年内能出一、两个新的产品、服务已是很不容易。此标准不利于企业钻研高、精、尖的技术方向，不利于企业实现做大做强。

五、推进小微企业进一步创新发展的政策建议

1.进一步放宽小微企业创新政府补贴及相关扶持政策资格认定标准，加强对初创企业的资金支持。调研企业普遍表示政府补贴的认定资格门槛相对较高，主要是两个层面：一是，部分补贴资格认定以企业经营效益为补贴前提，与企业上缴的税收金额相挂钩，处于初创期的企业往往不具备享受资格；二是，部分补贴资格认定门槛较高，多以传统规模以上行业企业的创新指标或是以数量而不是质量为衡量标准，如高技术企业资格认定要求知识产权、科技成果转化项目需达到一定数量，科技企业孵化器税收减免政策仅针对国家级孵化器，符合条件的小微企业及孵化器数量有限。建议制定适合小微企业的补贴资格认定标准，改变传统的以盈利为前提的补贴模式，完善多维度的评价体系，进一步加大政府补贴力度，扩大享受补贴的企业及孵化器等支撑平台范围，尤其应加强对初创期小微企业的资金扶持。

2.进一步宣传、推广创新政策及实施细则，加强政策解读，深入推进政策落实。一是要加强园区内外小微企业整合，排摸小微企业情况，将近年来各级部门出台的扶持小微型企业发展的相关政策分类归档、汇编成册，更为详细地做好政策解读，细化政策宣传资料。二是在现有网站发布、微信公众号推送、集中举办培训班的基础上，增加邮寄、派发等主动推广的方式，进一步提高政策的透明度和知晓率。结合各类帮扶活动，开展“送政策、送信息、送服务”进小微型企业，达到“应享尽享”的政策实施效果。

3.进一步凝聚各部门工作合力，形成有力的工作分工推进、督查检查与成效评估机制。一是强化部门协调。继续完善服务体系，推动“企业服务直通车”、四新“2+X+16”服务体系、中小企业“1+16+X+N”服务体系等形成联动，形成常态化的问题受理、梳理、化解、解决、政策固化和完善机制。二是建立企业监查机制。建立由发改委、经信委、财政局、金融办、银监会、工商局、税务局等部门参与的政策传导机制，对享受扶持政策的小微型企业实施动态监管。三是建立政策考核评估机制。改进互联网、金融、环保、医疗卫生、文化、教育等领域的监管，支持和鼓励新业态、新模式的小微企业发展，定期对相关创新政策的落实措施、落实力度、落实效果进行督查和评估，为进一步落实扶持政策措施提供参考依据。

4.进一步引入市场化运作方式，缓解关键创新要素制约，着力破解创新发展难题。一是，推进多层次融资渠道建设。推动“科技创新板”建设，做好“战略新兴板”上市准备，梳理和推荐一批中小企业列入上市计划；加强与商业银行的合作，与相关金融机构签订战略合作框架协议，在贯彻落实国家产业政策、银企对接、创新产业金融服务等方面加强合作；鼓励和引导企业承担国家和上海市各类财政专项资金扶持项目，加强企业与各类产业发展基金的对接。二是，支持企业开展多元技术创新合作。支持企业为主体的产学研用协同创新，探索委办联合支持机制，构建以企业为主导、产学研合作的产业技术创新战略联盟。在互联网+、移动医疗、3D打印、智能制造等重点领域组建一批产业创新联盟。加强知识产权保护力度，鼓励小微企业开发新技术、新产品，申请国内外发明专利，提高企业创新的技术含量。三是，完善产业科技情报研究和发布体系。积极跟踪国内外行业最新发展动态、战略前沿技术，加强对前瞻性技术、关键共性技术的研究和跟踪，为小微企业提供先进技术资讯，引导企业加强前瞻技术布局。

（责任编辑：曹家乐）