预借提单的风险及防范措施研究

李玉梅 河南工业贸易职业学院

预借提单的风险及防范措施研究

李玉梅 河南工业贸易职业学院

在现代外贸业务中，采用跟单信用证方式付款是最主要、最常见的结算方式。在这种货款结算方式下，开证行对货物的装运期限和交单日期都作了十分明确的规定，卖方必须完全按照信用证规定向议付行提交所需单证后，才能顺利结汇。其中，卖方所提交的提单必须是已装船提单，否则不能结汇。但在外贸实践中,预借提单却时有发生,导致结汇存在着巨大风险。

预借提单 风险 防范措施

一、预借提单概述

提单在国际贸易中具有非常重要的地位和作用，提单是全套单证中最主要的运输单据，这是由它的性质所决定的。提单是货物所有权的凭证,谁控制了提单, 谁就拥有了该批货物的所有权。同时，提单还是货物收据和运输契约证明，表示提单所记载的货物承运人已经接管，是双方处理运输中双方权利和义务问题的主要依据。然而，在国际贸易中，由于很多主、客观方面的原因，导致提单使用不当，以致带来种种风险，也产生了一系列国际贸易实务中的相关业务纠纷问题,如预借提单,使得进口方等有关当事人承担着巨大的潜在风险。所谓预借提单(Advanced B/L),是指信用证规定的装运期和交单期已至,但由于某些原因货物未能装船或全部装船完毕,出口方为顺利结汇而要求承运人提前签发的已装船提单(On Board B/L)。

二、预借提单的风险

（一）预借提单出现的原因

预借提单出现的原因，大部分情况是出口方因故未能及时备妥货物或尚未装船完毕，应出口方要求而由承运人或其代理人提前签发的已装船提单。假如信用证的有效期即将届满，如果出口方等到货物装船完毕，再凭承运人开出的已装船提单去议付行结汇，则肯定会超过信用证所规定的结汇期，议付行会以此为由而拒绝结汇。在此情况下，承运人应出口方的请求即时签发提单，该提单签发日期早于货物实际装船完毕的日期，即谓预借提单。在少数情况下，船公司无法在信用证或合同规定的装期内将货物装船，或船公司在因特殊原因将两船货物合并装到一条船上时，不再更换装船提单，又无法修改信用证或者合同，有可能造成原提单上显示的日期早于合并装船的日期，原提单即成为预借提单。

（二）预借提单的风险

信用证付款方式下的已装船提单应在货物全部已装上船后再签发，签发的日期必须是真实的，因为提单的签发日期即视作装运日期。而预借提单，简单说就是还没有开船，甚至货物还没有生产完毕或交到船公司指定仓库，先把提单从船公司“借”出来。出口方可以凭借提单在信用证项下收取货款,而进口方却延迟收货，实际收到货物的时间，可能比实际的提单日期晚了很长时间，甚至收不到货,极易导致各种纠纷发生。 出口方委托承运人出具预借提单的目的，是为了使提单签发日期符合信用证规定，以实现顺利结汇，但对进口方来说却构成合伙欺骗，可能使进口方蒙受巨大损失。对此，各国海商法都是不允许的。

三、预借提单风险的防范措施

（一）对进口方来说，应选择资信好的交易伙伴

预借提单，对进口方来说最大的风险就是实际收到货物的时候，比实际的提单日期晚了很长时间，或者船舶到港后什么都收不到。因为提单是“借”的，货物根本就没上船。如果出口方串通轮船公司蓄意欺骗的话，进口方的损失是很难避免的。因此，在国际贸易交往中，对客户的资信情况全面了解是保障业务顺利进行的先决条件。所谓资信情况好，包括两个方面:一是资产情况良好，有相当雄厚的资产，且经营状况稳定，有生产备货履约能力；二是能在诚实信誉的原则上履约，无不良记录，不会随意撕毁契约。

（二）对出口方来说，应谨慎使用预借提单

出口方凭预借提单办理结汇，有损企业的声誉和企业形象，并且有可能造成经济损失。首先，在签订合同和信用证时，要考虑自身的生产能力，选择合理的装运日期，预留充足的生产和备货时间，否则将无法在规定的装期内将货物装船。当预计无法按期装运时，应及时与进口方联系，修改合同或信用证。其次，如果因为船公司因港口拥挤、船期不准、货船未到港、爆仓、并船等原因出具预借提单，出口方需与船公司密切联系，一旦得知相关信息，应立即调整装船计划，要求船公司或者货代更换提单。再次，应加强对合同履行各个环节的管理工作，加强与有关部门的配合，必要时应事先设法取得客户的配合。当不得已“预借提单”时，如因无舱位或货物迟延而改由另一条船舶装运，一旦发生这种情况，则应采取紧急措施，果断追回全套单据，重新缮制，决不可有侥幸心态。

（三）对承运人来说，应杜绝签发预借提单

有时候，为了承揽业务，当出口方有良好的资信状况，与船公司有长期良好的合作关系，或提单项下的货物须已由海关放行，并已送装货港码头堆场或仓库时，由出口方出具提供一定货物价值比例的保证金和书面保函，保证一切后果由出口方承担的情况下，承运人会开具预借提单。出具预借提单，可能构成承运人、出口方合伙对第三方的欺诈，承运人必须承担由此带给进口方的损失。首先，因为货物尚未装船而签发提单，即货物未经承运人检验而签发清洁提单，有可能增加承运人的赔偿责任。其次，出具提单后，可能因种种原因改变原定的装运船舶后发生货物灭失、损坏或退关，很容易使进口方掌握预借提单的事实，以欺诈为由拒绝收货，并向承运人提出索赔要求，甚至诉讼。因此装船时承运人要谨慎，力争做到出现问题早发现，及时解决，并加强内控和自律，杜绝出具预借提单。

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李玉梅（1974-），女，河南商城人，工商管理硕士，副教授，现任河南工业贸易职业学院贸易经济系教师，研究方向：国际经济。