从加快县域经济的发展谈建宁县小微企业的融资出路

肖群

摘 要：文章分析福建省建宁县的人口、自然环境、当地特色资源及交通运输等基础设施的建设，结合县域经济发展过程中存在的具体问题，提出建宁县小微企业融资的相关对策建议。

关键词：建宁县 县域经济 问题 对策

中图分类号：F127  文献标识码：A

文章编号：1004-4914（2015）09-192-02

县域经济是功能完备的综合经济体系，其活动涉及到生产、流通、消费、分配各个环节，是国民经济的基础层次和基本细胞。县域经济的强弱直接影响国民经济的兴衰。城市的发展需要资金、技术和人才，而县域经济的发展为城市经济提供了巨大的资金、土地和劳动力等资源，城市经济在县域经济的摇篮中发育、成长。因此，发展县域经济是十分必要的，但由于县域经济发展存在诸多制约因素和先天的不足，也影响了县域经济发展的速度和效率。本文从建宁县的人口、自然环境、当地特色资源及交通运输等基础设施的配置等条件，结合县域经济发展过程中存在的具体问题，谈建宁县小微企业融资的相关出路问题。

建宁县地处闽西北，位于闽赣两省交界。现辖4镇5乡、92个建制村、7个社区，总人口15万人，其中农业人口12.59万人（约占总人口的85%），总面积1718平方公里，其中耕地25.2万亩、山地214万亩。建宁是中央苏区县、闽江正源生态县、特色农业县，是“中国建莲之乡”、“中国黄花梨之乡”、“中国无患子之乡”、“中国梨产业龙头县”和全国杂交水稻制种基地县、省商品粮基地县。随着向莆快速铁路、建泰高速的通车，湄渝高速公路、浦梅铁路将陆续动工，建宁将迎来新一轮发展机遇，正努力建成北接长三角、南连珠三角的闽赣边界重要交通枢纽和海西纵深推进的桥头堡。

经过十几年的快速发展，特色食品加工产业已经成为建宁县域经济的主导产业之一。但从目前来说，建宁县内的食品加工业多是小型企业，由此导致的产业链条不完整、产品整体档次不高、制造设计能力不强、生产水平力不高等问题制约了建宁县食品加工产业进一步做大做强，将建宁县食品加工产业链条进一步拓展至深度加工和全产业链领域，是建宁县工业产业的一次转型升级。而在转型升级中，最大的制约因素是融资问题。

一、建宁县特色食品加工产业发展存在的问题

针对制约建宁县特色食品加工产业进一步发展的问题集中调查发现，这些企业的原料绝大部分是产自本地，企业多数是小微企业，约占90%，而小微企业存在着以下问题。

（一）小微企业自身积累越来越少

小微企业在成立之初，都是来自企业主个人储蓄或是亲戚朋友的借款这种内部融资的方式。而国际金融危机爆发以来，我国的一些中小企业已经倒闭，虽然我国经济已呈现出复苏的良好迹象，但是金融危机对我国的影响尚未完全消退，小微企业经营的环境越来越差，在人力成本、原材料成本等的上涨导致小微企业的负担很重的同时，建宁县内类似的小微企业较多，产品同质化严重，竞争激烈，小微企业的利润空间大幅缩小。内部融资虽然成本低且简单方便，但是现在企业的利润空间不断缩小，企业本身的规模也比较小，自身可用的资金很难满足小微企业发展的需要，而且过度依赖内源融资会导致企业无法扩大生产规模，无法采用新技术，而只能简单再生产，因此主要还是要靠外部融资。

（二）小微企业没有达到上市融资或发行债券的能力

关注度很高的中小企业创业板，它具有一定的独立性，可以帮助中小企业特别是高新技术企业迅速筹集资金，拓宽发展空间，它的目标定位是成长型创业企业，重点是具有自主创新能力的中小企业，尤其是成长性非常好的高科技企业，这些企业都是很优秀的中小企业，无论从什么渠道融资都不会难，而对于建宁县内现有的小微企业，大多采用较为粗放式的生产方式，缺乏先进的科学技术，缺乏自主创新能力，尚未达到上创业板上市的要求，而且小微企业资产规模小，不具备向公众发行债券的能力。

（三）民间借贷市场不规范，且不能满足县内小微企业的要求

民间借贷市场是小微企业融资体系的重要一环。完全依靠银行体系不可能完全解决小微企业的融资问题，民间借贷是小微企业金融体系很好的补充，它在小微企业特别是私营小企业的融资中占有极其重要的地位，其操作手续简单、形式灵活，期限可以自由协商是它的特色优势。但民间借贷利率高，会增加小微企业的贷款成本，增大企业的经营压力，且民间借贷属于非正规金融，目前非常不完善，缺乏政府对其的管理与引导，小微企业与其借款风险较大，而且容易引发纠纷。建宁县内信用担保有限公司仅4家、小额信贷公司仅1家，资金规模也不大，面对建宁县众多小微企业的资金需求，小额贷款公司也无法满足，所以许多小微企业采取了保守的经营方式，降低了实际贷款的需求，这在很大程度上制约了小微企业的发展。

（四）银行开展小微企业业务风险大、成本高、获利少

银行贷款是小微企业首选的外部融资渠道，由于大部分小微企业是家庭式经营、家族式管理，财务不规范，会计制度不健全，部分证照不齐全。另外，小微企业管理意识淡薄，企业资金与家庭资金不加以区分，缺乏严密的使用规划，往往有些企业在申请贷款时的用途为流动资金，但是在申请下来之后却用于与企业发展毫无关联的项目上，这样增加了贷款资金使用的不确定性，提高了不能及时还款的风险。

从银行方面来看，有些地方还客观存在着“抓大放小”的经营思路，通过贷大额款项来取得立竿见影的“大发展”，从而忽视了对潜在小微企业的培养，银行把信贷资源尽可能的向大中型企业倾斜。

二、解决建宁县小微企业融资问题的措施

（一）国家制定的六条金融措施支持小微企业融资

1.加大对小型微型企业的信贷支持。银行业金融机构对小型微型企业贷款的增速不低于全部贷款平均增速，增量高于上年同期水平，对达到要求的小金融机构继续执行较低存款准备金率。

2.清理纠正金融服务不合理收费，切实降低企业融资的实际成本。严格限制商业银行向小型微型企业收取财务顾问费、咨询费等费用。

3.拓宽小型微型企业融资渠道。逐步扩大小型微型企业集合票据、集合债券、短期融资券发行规模，积极稳妥发展私募股权投资和创业投资等融资工具。进一步推动交易所市场和场外市场建设，改善小型微型企业股权质押融资环境。积极发展小型微型企业贷款保证保险和信用保险。

4.细化对小型微型企业金融服务的差异化监管政策。对小型微型企业贷款余额和客户数量超过一定比例的商业银行，放宽机构准入限制，允许其批量筹建同城支行和专营机构网点，适当提高对小型微型企业贷款不良率的容忍度。

5.促进小金融机构改革与发展。强化小金融机构重点服务小型微型企业、社区、居民和“三农”的市场定位。在审慎监管的基础上，促进农村新型金融机构组建工作，引导小金融机构增加服务网点，向辖内县域和乡镇地区延伸机构。

6.在规范管理、防范风险的基础上促进民间借贷健康发展。有效遏制民间借贷高利贷化倾向，依法打击非法集资、金融传销等违法活动。对小型微型企业的金融支持，要按照市场原则进行，减少行政干预，防范信用风险和道德风险。

（二）国家制定的三项财税措施促进小微企业发展

1.加大对小型微型企业税收扶持力度。提高小型微型企业增值税和营业税起征点。将小型微型企业减半征收企业所得税政策，延长至2015年底并扩大范围。将符合条件的国家中小企业公共技术服务示范平台纳入科技开发用品进口税收优惠政策范围。

2.支持金融机构加强对小型微型企业的金融服务。对金融机构向小型微型企业贷款合同三年内免征印花税。将符合条件的农村金融机构金融保险收入减按3%征收营业税的政策，延长至2015年底。

3.扩大中小企业专项资金规模，更多运用间接方式扶持小型微型企业。进一步清理取消和减免部分涉企收费。

（三）建宁县各金融机构积极服务小微企业

建宁县内的小微企业较多，同样存在着融资难的问题，在国家政策的大力支持下，建宁县也积极采取行动。

1.成立建宁县刺桐红村镇银行。2013年9月12日，经过前期各项协调和紧密筹备，建宁县刺桐红村镇银行正式成立并进行营业，它是支持农村经济建设的新型金融机构，银行以“立足县域、服务中小、造福三农、惠及于民”为市场定位，以“贴心、便民、安全、高效”为服务宗旨，为县域经济和“三农”发展提供存、贷、汇等现代金融服务。

2.人民银行建宁支行加大对小微企业的贷款力度。人民银行建宁支行也采取多项措施，引导信贷资金向小微企业倾斜。该行一方面向社会各界宣讲货币政策，引导信贷资金流向;另一方面，参与和鼓励试点行信贷方式创新;加大对支持小微企业发展的金融机构的奖励力度，力促信贷投放结构优化调整，小微企业得到金融强力支持。截至2014年12月末，建宁县银行业机构各项贷款余额29.4亿元，净增2.7亿元，其中：对小微企业净增贷款占贷款总量的65%，同比提高了32个百分点。

3.建宁县农村信用联社展开针对小微企业的业务。建宁县农村信用联社加大信贷投放力度，积极支持小微企业、个体工商户的经营活动主要表现在五个方面。一是积极稳妥地开展评级授信工作，对辖内所有企业、个体户、农户进行全面地摸底调查，重点调查了生产经营情况、资金需求，而后建立完善的客户经济信息档案，对符合条件的客户全部授信，并根据企业生产经营周期、资金流量、还款能力等各项指标，为企业在还款能力范围内做最大授信额度，对授信客户加大营销力度和信贷支持。二是进一步优化信贷投放结构，优先支持农业产业发展、支持农产品深加工龙头企业、支持经济开发区建设，重点支持以工业为主体的二、三产业，对食品加工、纸业、生物医药和电商、物流企业等继续给予大力支持。三是加大信贷产品的开发和推介力度，重点是推广适合农户、小企业和居民消费的产品，争取打出农信社的特色品牌，创造品牌效应。四是适应县域经济发展，重点解决客户日益增长的多层次、多元化的信贷需求，大力发展三类信贷产品：第一类是小额农户贷款，以客户经理分部为平台，各客户经理部经理利用营销和走访企业时，对客户宣传“小微企业金融服务”活动;第二类是中小企业联保贷款，为解决中小企业贷款难问题，及时与中小企业信贷需求对接，坚持每季度召开一次社企对接座谈，与企业经营者面对面讨论信贷产品、服务、流程等问题，及时掌握信贷需求，对符合条件的，加快授信用信。第三类是社团贷款，在风险可控前提下，积极牵头为发展前景广阔的县域骨干企业运作社团贷款，支持其做大做强。五是适当放宽小微企业贷款风险容忍度，同时通过各类担保形式相结合的方式降低小微企业信贷业务的整体风险，强调全流程的风险控制和管理，提高审批质量和效率。

有了国家政策的支持，各地政府的努力及小微企业自身水平的提高，小微企业的生存环境及融资环境会有很好的改善，建宁县及全国的小微企业都会有很好的发展。

三、结论

小微企业是新的经济增长点，是社会稳定的重要基础，是创新的重要力量，为县域经济的平衡发展作出了重要贡献。我们要在国家政策的基础上加强政府的引导与支持，加强小微企业自身建设，提高企业信用形象。小微企业融资问题的解决会促进小微企业的飞速发展，也会使中国的经济有所增长。

希望通过本文的研究，能够帮助小微企业认识到自身的不足之处，让它们有所改进，同时也能充分认识国家和地方政府出台的扶持政策和系列措施，以便更好地利用。希望通过三方面的努力让小微企业迅速发展，为我国经济的发展贡献更大的力量。

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（作者单位：福建省建宁县农业局 福建建宁 354500）

（责编：贾伟）