以金融手段促进中小企业创新创业若干问题研究

何彦

【摘 要】近年来，中小企业逐渐成长为引领创新，激发创业的主体。目前我国中小企业在市场中的数量和地位都在不断提升，数量上占各类企业的99%，提供了社会总的就业岗位的80%，发明专利占年度总数的70%左右，其GDP占中国年GDP的60%。中小微企业在促进就业、改善民生、科技创新、自主创业方面具有突出的作用。但是，目前在管理、税收以及金融支持等方面，中小企业仍然缺乏发展的内生动力。本文重点聚焦中关村中小企业发展中存在的问题，并提出解决建议。

【关键词】 中小企业；创新；创业

一、综述

中小企业在发展过程中遇到“融资难”、“发展慢”等问题不仅在国内，在国际上都是普遍存在的。罗延枫（2000）提出中小企业发展中遇到的难题既有企业内部股管理不规范和企业信用观念淡薄的内部因素，又有社会担保、信贷机制不完善的外部因素。欧湛颖（2013）通过中国内地省际高新区的数据，实证研究发现市场激励越显著的地区，高科技创业受到的促进作用越明显。市场机制成为高科技创业的制度主体之后，高科技创业家才会专注于生产性创业。冯楚建，周琼琼（2014）认为创新基金在培育创新型中小企业、促进科技成果转化和产业化、提升中小企业自主创新能力方面作用明显。政府应通过制度和环境建设解决中小企业融资渠道单一，持续资金注入不足和规模小不能满足需求等问题。

二、北京中小企业发展现状分析

1.北京中小企业创新现状分析

从市场激励不足分析中小企业创新创业主要涉及劳动者（包括企业管理者、技术研发人员和从事相应岗位的工作人员）、资金、成本、技术、制度政策环境和市场需求这几个要素。

（1）人力资源和人才环境

技术人员的数量和素质是促进中小企业创新创业的一个重要要素。从2004—2007年中关村创新研究报告中看出，总收入500万元以下的小企业研发人员比例较高，这说明中小企业是园区内技术创新非常活跃的重要群体，技术人员对中小企业创新的作用很大。从劳动者要素来看，目前中关村共有中央“千人计划”人才1103人，占全市近八成。“北京海外人才聚集工程”的514名人才，占全市七成以上。

根据《中华人民共和国中小企业促进法》中按规模划分中小企业的标准，结合中关村示范区企业实际情况和更精确的研究，本文选取收入规模为1亿元及以下的中小企业作为研究对象，绘表如下：

表 1 按收入规模（1亿元及以下企业）统计主要经济指标资料来源：中关村示范区按收入规模统计主要经济指标（2009-2012）注：①科技活动人员比重指中小企业科技活动人员数量占中关村全部科技活动人员比重；

②科技活动人员密度指中小企业科技活动人员数量占中小企业全部从业人员比重

从以上数据中，本文对中关村示范区人才环境得出以下结论：①从业人数持续上升，中小企业从业人员数量下降

中关村示范区积极探索创新发展模式，实行优惠的员工福利和年薪制度，使示范区成为吸引各类人才创新创和发展的沃土。根据中关村统计数据显示，2012年非京籍从业人员在全部从业人员中占54%，吸引了外省高校6.7万应届毕业生。中关村中小企业的数量占96.3%，中小企业的从业人员数量充足的人力资源既依赖于优越的人才环境的吸引，又为中小微企业的创新提供了坚实的智力保障。

②高素质人才集聚，科技人员总数增加，中小企业科技人员数量下降

高素质人才是进行创新经营的必要因素。示范区本科以上学历从业人员比重近年将近50%，且科技活动人员在2012年超过40万。但低于台湾新竹的相同指数。高素质人才集聚，为创新活动奠定人力资源基础。但中小企业科技活动人员数量、比重和密度不断下降。科技人员的数量主要增加在收入规模为5000万以上的大企业。中小企业科技人员数量下降必将抑制其科技创新活动。

③从业人员年龄结构趋于年轻化，在企业间流动性较强

近年来，示范区29岁以下从业人员占全部人员的50%左右，中小企业35岁以下科技人员约占科技活动人员比重为8%左右。科研和工作人员年轻化意味着企业在创新活动中越充满活力。但2013年统计数据显示，仅有27.6%的人员在同一企业内工作年限超过5年；57.8%的人员工作年限不足3年。这有利于保持劳动力资源的丰富和发挥区域间知识外溢效应，但同时说明中小企业的经营状况不能维持和满足从业人员的需求。

④海外留学人员不断集聚

自2007 年以来《关于建立海外高层次留学人才回国工作绿色通道的意见》颁布，国家为留学人员搭建平台、建立通道、提供优质服务，吸引优秀留学人才回国创业。2012年留学归国人数已达16万，硕士及以上学历人数占归国总人数的77.1%，这其中许多年轻的高学历在中关村自主创业。

（2）创新投入

中小企业的科技活动经费支出总额呈下降趋势，支出的比重也逐渐下降，创新投入强度指数（1）远低于“十百千”企业和“瞪羚企业”。一是由于筹集总额在下降，更多由于中小企业经营状况欠佳，无力承担过多的科研经费。同时，科技活动经费主要来源于企业内部的筹集，政府、信用贷款和国外资金仅占很小的比例。

2.北京中小企业创业现状分析

近年来，示范区创业环境呈现出创业者年轻化、教育程度高等特点，留学归国人员已成为创业者的重要部分。从政策和制度环境看，政府为中小企业创新创业提供了良好的市场环境。

（1）建立创新创业服务平台，推动中小企业发展

示范区成立创新创业服务平台，以大学科技园为依托，创新服务机构，为中小企业创新提供智力支持，开放了一批包含清华、北大等重点高校和社科院、中科院在内的重点实验室，促进产学研进一步结合，推动中小企业创新。endprint

（2）创新组织形式，帮助中小企业创新创业

除了市场的自发作用外，政府也发挥了补足的作用，中关村管委会出台了支持创业服务机构发展和初创企业发展的措施，如利用中关村创业服务体系发展支持资金支持创业服务机构。这些政策的实施满足了中小企业创业和初创企业的发展的需要。

（3）政府利用金融手段缓解中小企业“融资难”等问题

政府实施了鼓励帮助中小企业创新创业。例如鼓励上年度总收入在1亿元以下的小微企业利用小额贷款保证保险方式拓宽融资渠道，给予银行贷款基准利率20%～45%不等的贷款贴息支持等等。政府对“瞪羚计划”的企业扶持使其创新能力大大提高，其创新投入强度达到8.5%，是示范区总体水平的2倍。

总的来说，中小企业创新投入不足，缺乏创新的动力和资金支持。而主要问题集中在小微企业，这既由于小企业规模小，缺乏抗风险能力，也与市场和政策外部机制和环境有关。市场制度不完善、大企业的垄断地位导致市场信息不足，要素成本过高，市场激励不能正常作用，从而利润降低，创新资金被挤占。融资渠道少，创业资金不足，要素资源信息不明，人员流动性强，使得初创企业难以维持。因此要充分发挥市场机制的自发调节作用，同时政府的政策应对小微企业更加倾斜。

二、市场激励对不足中小企业创新创业的作用机制

从上述分析中看出，从市场激励不足的角度研究和解决中小企业创新创业的若干问题主要涉及以下四个方面，这四个方面相互作用和相互影响的关系。一是市场供求信息，根据北京市统计局的统计数据显示，2014年4-6月，北京市企业普遍面临市场需求不足、资金不足和要素成本上升的难题。其中46.7%的企业反映订单不足，约35%的企业认为劳动力价格上升过快，资金短缺。还有劳动力供给不足、和汇率不稳定等问题。二是要素价格上升，今年6月，64%的企业依然存在大量的用工需求，需求大于供给，又将进一步推动劳动力价格上升。此外，房屋和办公用地的租金上升，物流成本和原料价格上升、运输成本增加等。三是大企业的垄断，示范区内呈爆发式增长的并购案，预示着中小企业的市场和要素资源将被大企业更多的占据，中小企业的产品销售会更加困难，压缩其利润空间。垄断地位和垄断高价形成，又会造成市场信息的绝对不对称，产品价格高于竞争价格，是要素价格进一步抬升，市场机制不能正常发挥其作用。四是市场机制不完善，包括知识产权质押贷款制度、企业信用体系，信用评级机制等。

三、市场激励不足导致中小企业创新创业困难的原因分析

1.市场需求信息不足，大企业垄断市场

市场激励主要是指市场机制发挥其自发的调节和激励作用。市场机制是指市场竞争、市场供求和市场价格相互作用产生的机制。价格、供求等市场信息是众多市场主体在市场自发竞争中形成的，管理者和创业者根据生产要素价格、商品销售途径、商品价格等信息决定创新创业的方向。因此，中小企业缺乏市场信息的引导，在竞争中面临绝对性的信息不对称，而这种情况与大企业对要素市场和产品销售市场的垄断导致市场的自发竞争机制不能正常发挥作用也有相关性。垄断不仅会使消费者剩余受到损失，更会垄断市场资源，使中小企业产品销售困难，失去竞争动力，产生技术性低效率，不利于中小企业创新创业。近年来，示范区企业并购案例爆发式增长，2011年并购案76起，同比增长90%，2012年发生并购案例95起，同比增长25%；披露并购金额总计304.6亿元，比2011年增加20.8亿元，且并购规模为一亿以下占70.9%。大企业的并购增加了中小企业创新创业发展的困难，根据表二的数据，大企业的品牌效应凸显，稳定的市场和充足的融资资金使得站示范区企业总数4%的大企业吸引了60%以上的从业人员和科技活动人员。但创新产出方面，中小企业的产出水平却高于大企业，这说明垄断导致技术创新的低效率，不断并购的企业虽然提高了抗风险的能力，获得更稳定的市场和利润，但造成对资源和要素的垄断，不利于中小企业更好地利用市场自发竞争促使其创新创业的发展。

2.要素成本上升过快，压缩中小企业利润

工资、房租等生产要素的成本持续上升，其中以人工成本上升尤为明显。主要体现在两个方面：一是最低工资标准的提高。2013年北京等27个省份上调最低工资标准，平均增长调高幅度为17%。北京小时最低工资标准15.2元，为全国最高。2014年上半年，北京等7个省市再次提高最低工资至1560元/月，用人单位支付劳动者特殊工作条件下的津贴、各项社会保险费和住房公积金等，这必将推动平均工资提高。提高最低工资有利于增加消费者需求，提高生活水平，但从企业经营角度，这增加了企业的经营成本。中小企业利润低，相比于大企业的比较优势不明显，导致员工流动性强。

3.市场机制不完善导致融资难

中小企业的“融资难”问题十分普遍。中小企业的融资主要包括企业内部融资和企业外部融资。由于中小企业抗风险能力较差，金融机构的信用贷款不足以缓解中小企业融资困难的现状。根据中关村指数分析报告，目前中小企业用于科技活动的资金主要来自于企业内部自身融资，其融资额占90%。其他的外部融资方式主要包括金融机构贷款、政府资金、事业单位资金、国外资金和其他资金，其中政府资金是目前外部融资的主要手段，银行贷款较少，风险投资的融资方式没有发展起来。

四、政策建议

中小企业创新创业困难是国际性难题。企业的发展以营利为目的，中小企业自身的弱点导致其不利于创新创业发展。因此中国要更好地完善市场体系以充分发挥市场机制自发调节的作用，政府要更多地以金融手段发挥市场竞争对中小企业创新创业发展的激励作用。

1.建立政策性银行，加大对中小企业创新创业的扶持力度

政策性银行是由政府组织成立，参与直接或间接融资的金融机构。目前很多国家都建设了政策性银行帮助解决中小企业发展的问题，如法国的国家信贷银行和中小企业设备信贷银行；韩国的中小企业银行；美国的联邦住房信贷银行体系。中国目前没有专设不以盈利为目的、为中小企业发展服务的政策性银行。因此需要发展为中小企业融资的政策性银行。政策性银行的资金主要来自政府和政策性金融债券，存款不做转账使用，且从事中长期贷款，专为投资规模大、周期长、资金回收慢的领域服务。endprint

2.完善中小企业创新创业链条上各环节的服务

市场激励不足与要素价格上升、贷款风险密切相关。政府可以通过加大补贴力度，设立专项基金的方式弥补市场功能的缺陷，完善中小企业创新创业链条的资金服务，提供信息服务。如设立科技企业贷款风险补偿基金、产业专项基金、科技企业投资风险基金，中小企业的就业补助、资源补助等。

成立为中小企业发展的协会，完善中小企业创新创业链条上的信息服务。协会帮助中小企业提供技术资源咨询服务、创新信息服务和技术信息服务加强与高校创新资源的沟通，促进与同产业链条其他企业的交流，发展信息资源共享平台。开展留学归国人员创业服务，吸引更多的留学生归国创业。

3.建立和完善各项市场机制

市场机制是保证市场激励和市场秩序的必要前提和基础。在良好的市场经济条件下，市场的自发调节机制会自动合理配置资源，创新创业的中小企业得到其应有的报酬。要加快建立企业信用评级体系，保证金融机构的信用贷款；建立保费补贴机制，刺激风投公司积极投资；完善产权管理制度和产权交易市场，确保技术创新者的技术要素收入，产权信息网络化，刺激创新者的积极性。

五、结论

企业的成功与技术创新能力密切相关，只有不断提高技术创新能力，创新发展模式，才能适应国际化竞争。而市场激励不足是中小企业不能提高技术创新能力，维持初创企业重要原因。完善的市场机制和合理规范的市场秩序是保证市场自由有序竞争的保障，是充分激励企业创新发展，积极自主创业的基础。为此，面对市场失灵暨市场激励不足的现状，需要政府及时补位，弥补市场功能的缺陷。

注释：

（1）创新投入强度指数是指企业科技活动经费支出总额与总收入之比

参考文献：

[1]罗延枫.改善金融服务，促进中小企业发展[J].中国中小企业，2000（9）.

[2]欧湛颖.需求诱致、市场激励与高科技创业——基于中国省际高新区数据的研究[J].经济问题探索，2013（10）：76-81.

[3]冯楚建，周琼琼.科技型中小企业技术创新基金实施成效及问题分析[J].科技管理研究，2014（6）：31-33.

[4]王静.台湾建设中小企业融资政府服务体系的经验借鉴及启示，2014（2）：49-51.

[5]张英明.中小企业年金制度的国际经验借鉴[J].金融与经济，2014（2）80-84.

[6]卢江等.美国小企业计划及其对中国企业年金的启示[J].武汉科技大学学报（社会科学版），2006（04）.

[7]杨河清，王阳. 企业经营者的市场激励与约束研究——基于“有效市场”的理论视角[J].中国人力资源开发，2008（7）.

[8]Jonathan A.Scott.Loan Oficer Turnover and Credit Availability for Small Firms[J].Journal of Small Business Management，2006.44（4）.

[9]金晓斌，陈代云，路颖，联蒙珂.公司特质、市场激励与上市公司多元化经营[J].经济研究，2002（9）：67-73.

[10]2004—2007年中关村指数分析报告

[11]北京市统计信息网：http：//www.bjstats.gov.cn/sjjd/jjxs/201407/ t20140703_275708.htm

[12]张连城.经济学教程.经济日报出版社，2012

[13]中关村指数2013分析报告

作者简介：

何皛彦（1991-），男，汉族，首都经济贸易大学城市学院区域经济学专业，硕士研究生。endprint