创新“一册一图一表”从严加强内部管理

吴 萍

（中国石化集团江汉石油管理局住房公积金管理中心，湖北 潜江433124）

依照油田从严管理年活动的统一部署，确保油田公积金管理“安全、服务、增值”，中国石化集团江汉石油管理局住房公积金管理中心（以下简称中心）结合工作实际，创新开展“一册一图一表”制度体系建设，以“一册制度、一套流程图、一套工作表”为指引，逐步完善工作流程、建立评价体系、实施监督机制、使制度内化于心，做到办事有依据，工作有流程，风险有控制，考核有标准，创新有落实。

1 “一册一图一表”的制订

制度体系是从严管理的基础。为了进一步推进公积金中心管理制度化、规范化和科学化的进程，形成有章可循、按章办事、有据可查、规范高效的管理体制。

历时半年多，中心梳理、修订、完善了与公积金相关的法律规章制度、业务流程图及工作表格等，逐步建立起较完整的制度管理体系，并在2014年7月汇编形成了《一册一图一表》，共884页，30多万字。

1）“一册”注重了制度的指导性。共分为五个层面，梳理汇编了与公积金政策相关的法律法规10个、国家部委制度54个、省级层面政策9个、油田层面政策22个、公积金中心内部管理制度23个，使国家、部委、湖北省、江汉油田的各项制度相互衔接、系统配套，注重实用性。同时，制订了定期汇报制度、大厅值班干部制度、预算管理制度及业务稽核制度、分级把关制度及问题提报单制度、周工作表单制度、定期学习制度、师徒结对制度及“头脑风暴法”培训制度等等一系列新的内部工作制度。

2）“一图”注重了制度的操作性。在“一册”的指导下，制订了具体工作流程图。共汇编了有关公积金缴存、提取、贷款、财务、档案及综合事务等业务流程图38个，覆盖了所有业务范围。其中制订了缴存业务流程图、提取业务流程图、贷款业务流程图、资金预算管理业务流程图、内部稽核管理业务流程图、银行账户管理业务流程图、信息管理业务流程图、固定资产管理流程图等38个流程图。“一图”为“一册”的实施提供了可操作方案。

3）“一表”注重了制度的考核性。“一图”为“一表”的制订提供了依据。共汇编了“一图”中涉及的所有业务的规范性表格110个。其中“一表”中采取“工作表单”形式，对创新工作进行了巩固。制订了单位降低缴存比例和缓缴住房公积金申请审批表、提取业务差错统计表、中心受托银行联名卡制作考核表、中心受托银行月度考核评分表、江汉油田住房公积金管理中心内部稽核情况汇总表、中心月度例会工作汇报提纲等81张主表，29张附表。通过“一表”使制度务实管用，使“一图”简便易行。

经过半年多努力，中心的“一册一图一表”制度体系建设在从严管理年活动中得到肯定，并在第十八期企管简报进行推广。

2 “一册一图一表”的监督执行

监督制度执行是从严管理的关键。中心认识到制度不是管理，执行才是管理，增强落实制度的紧迫感。

2.1 “一册”指导业务，贯彻制度执行

依照“一册”中制度要求，我们实行了一系列工作制度，随时跟进重点工作开展情况：预算管理制度及业务稽核制度，加强资金预算管理及风险防控；资金分析制度，每月编写《资金分析报告》，深入分析原因，总结经验，查找不足，提升管理水平；大厅值班干部制度，落实分工责任制；分级把关制度及问题提报单制度，加大监督问责力度；周工作表单制度，加大工作执行落实力度。

2.2 “一图”规范流程，督促制度落实

依照“一图”的缴存、提取、贷款、财务、档案、综合、内控等业务流程，中心坚持每季组织综合检查，每月分别对业务进行一次专项检查以及不定期的巡检，发现隐患和问题责令责任人进行整改。如2014年1－9月内控稽核查出问题若干，其中缴存管理6项、提取业务3项、贷款业务5项、会计核算5项、信息管理6项、合同管理2项、综合管理11项，中心及时下达内控稽核整改落实表，有效地消除了隐患，规范了人员行为，保证中心业务健康发展。

2.3 “一表”监督考核，提高整体绩效

依照“一表”中的考核表，中心严格执行风险责任考核，坚持每月对各部门风险目标实现情况、业务责任落实情况、工作完成情况进行全面考核，提出纠正预防措施和计划。如资金管理方面，从年度预算到月度安排，从资金的归集入库到职工提取支付，推行全面资金预算考核制度，确保资金预算工作计划全覆盖、预算无死角；并每月编制预算执行情况，加强预算考核；通过资金管理方面考核，合理调配资金，减少资金存量，结合实际情况，优化放贷时间，提高资金效率；降低期末活期存款比重，加大定期存款比重，较好地保障了中心盈利能力，2014年中心实现增值收益4 830万元，完成省厅下达任务目标402.5%，完成中心工作目标120.8%。

2.4 从我做起，从严管理

从我做起是从严管理的升华。做好制度创建和落实的同时，更重要的是使制度内化于心，外化于行，将制度转化为理念、价值观，把制度成果转化为思想境界的升华，成为一种习惯，一种自觉的行为。

为了制度入心，中心加强了职工素质培训，进行制度学习，进行了“头脑风暴法”岗位培训，打造 “岗位专家”；坚持周五学习会制度，及时学习国家、湖北省及油田新政策；落实师徒结对成效，实现一岗多能；实施“六化”工作法，激发员工思考解决问题的能力；坚持每人每月分享一本好书，交流心得体会，提升文化素养；树立正确价值观，提高防腐拒变的能力；提倡“健康生活、快乐工作”的理念，营造积极向上的工作氛围。

通过内化的学习理解创新，才能知行合一，形成固定的意识形态，进而外化于行，有效地把制度确立的指导思想在实践中贯彻落实，从而把制度与自我相结合，发挥自我管理自觉性，降低制度监督成本，最终努力打造自觉行动、遵守制度的优良团队，为职工服务提供有力支持。

3 结束语

在这次“从严管理年”活动中，通过制度体系的修改和完善，中心业务流程进一步规范，执行力进一步增强，员工素养进一步加强，业务风险进一步防范，服务水平进一步提高，公积金管理效能进一步提升，从严管理活动取得明显实效。

为了巩固从严管理活动成果，中心将进一步深化“一册一图一表”制度体系，坚持执行实践中有效的制度，修订完善不适应新形势的制度。认识到制度不是管理，执行制度才是管理。在制度体系健全后，强化监督，严格落实，加强素质培训，使制度内化于心，外化于行，不断完善内部管理工作，从而持续提升中心管理效能。

［1］熊怡.论企业内部会计控制［J］.江汉石油职工大学学报，2013，26（03）：102－104.

［2］杨建新.浅谈中石化《内部控制手册》贯彻执行及建议［J］.江汉石油职工大学学报，2014，27（03）：87－88.