淅川县林权抵押贷款实施的困难和建议

李习芳++孙君策

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摘要：指出了淅川县林业用地面积大，资源丰富，但由于森林资源是一种特殊的资源，具有不可再生性，给林权抵押贷款带来了诸多不便，详细分析了林权抵押贷款存在的各种问题，为了克服林权抵押贷款存在的诸多问题，提出了建立完善林权评估机制、加快林权流转体系建设、完善林权风险保险机制等建议。

关键词：林权；抵押贷款；困难；建议

中图分类号： F326.2

文献标识码： A 文章编号： 16749944（2015）06012102

1 淅川县林权抵押贷款现状

淅川县共有林业用地15.33万hm2，有林地12.8万hm2，其中纳入天保林二期工程12.79万hm2（含国家级公益林11.41万hm2），宜林荒山荒地和坡耕地2.53万hm2。2011年以来共完成营造林6.23万hm2，其中造林2万hm2，营林4.23万hm2，营造林面积连续6年居河南省县级第一，获得全国绿化先进集体称号，森林覆盖率由“十五”末的32.5%提高到目前的45.3%（扣除丹江水库水面面积为54.1%），与全国森林覆盖率21.63%、全省森林覆盖率22.98%、全市森林覆盖率35.3%相比，分别高23.67%、22.32%和10%。

2014年淅川县完成2笔林权抵押贷款登记工作。2014年6月5日，亿隆公司姬总带领该公司工作人员及平安银行海口分行相关人员来林业局，以房地产抵押为主，林权抵押为辅，要求办理林权抵押业务。经马蹬镇政府、县林业局认真审核，县林权管理中心为亿隆公司和平安银行海口分行办理了林权抵押登记，登记面积119hm2。2014年12月26日，淅川县绿荫园林有限公司和淅川县农村信用合作联社丹淅信用社工作人员到县林业局办理林权抵押贷款登记，登记面积17.92hm2，林权抵押登记树木14586株，森林资产评估价值2097.25万元，贷款金额600万元，经审核后，县林权管理中心为绿荫园林公司办理了林权抵押贷款登记。淅川县烨华农业发展有限公司2014年7月18日委托南阳博大资产评估事物所和西峡宏洋林业技术服务有限公司对淅川县烨华农业发展有限公司的4份林权证评估出林地使用权无形资产3639.73万元，后因其他问题，没有进行林权抵押贷款登记。但是，在实际操作中，林权抵押贷款实施还面临一些困难，亟待解决。

2 淅川县林权抵押贷款实施中的主要困难

森林资源是一种特殊的资源，具有不可再生性，一旦灭失，其后果是十分严重。造成森林资源灭失的原因概括起来有3种：森林火灾、病虫害、盗伐滥伐。林权作为抵押物首先应具备不易灭失，而防止森林资源灭失的方法，关键就是开展森林保险。

2.1 抵押贷款办理难

一是办理程序复杂且收费较高。目前，办理林权抵押贷款的程序为：由林权抵押人提出申请，经金融部门和林业部门审核；有资质的林业规划单位进行现场调查，出具森林资源调查咨询报告；社会资产评估机构出具森林资源资产评估报告，上述手续齐全后，才能进入贷前调查和贷款审批程序。办理该项业务平均周期约为2个月，而且还要向资产评估机构缴纳占评估金额1.5%～2.5%不等的费用。二是抵押资产评估难、评估随意性较大。目前淅川县还没有专业的森林资源资产评估机构，林权评估由其他社会资产评估机构代为办理。由于缺乏具体的林权评估细则，且林权权属面积认定复杂，树种、树龄准确判断难，导致评估价值与实际价值存在差异，实际办理中林权贷款一般抵押率不足40%。

2.2 抵押资产管理难

一是林权作为抵押物自身风险较大。林权与集体土地使用权相关联。涉及到承包户、毗邻户等多个主体，虽有林业部门管理，但是偷伐、盗伐等破坏或侵占林权的现象难以控制，且面临病虫害、火灾等不确定自然因素影响较大，加大了贷款风险管理的难度。而且银行普遍缺乏专业的信贷人员，一方面导致贷前调查十分困难，另一方面也导致贷后管理成本较高，极易因贷后管理不到位引发信贷风险。二是保障机制不完善。由于林业保险风险大、赔付率高、森林资源边界勘测困难，开办林业保险业务的保险公司较少。个别保险公司虽开办此类业务，但保费相对较高，约为抵押林权估价的1.5%，且保险范围仅限于火灾，未包含病虫害等其他自然灾害。缺少专业担保公司、林农联保互保、行业协会的担保，各银行办理林权抵押贷款业务非常审慎。淅川县正在尝试成立森林资源收储担保中心，县财政注入1000万元，为林权所有人抵押贷款进行担保。

2.3 抵押资产变现难

目前，林权抵押变更方式主要是采伐及转让。但根据《森林法》第35条规定：“采伐树木的单位或个人，必须按照采伐许可证规定的面积、株数、树种、期限完成更新造林任务，更新造林的面积和株树不得少于采伐的面积和株数。”对采伐林木的严格规定，使得处置林权抵押权困难重重。加之林木资产流转体系尚未真正建立，全省还没有出台具体的、统一的实施细则，给林权抵押变现时的贷款受偿带来不确定性风险，影响林权抵押的实际担保效果。

2.4 抵押贷款偿还难

林木生长同期决定了林业投资时间长、见效慢，短期内不可能有较大收益，银行为规避风险，林权抵押贷款期限大多以1年以上为主，续贷最长不超过3年，而经济林的生长周期一般为5～10年、用材林为15～30年，贷款期与林业生产周期严重不匹配，既不适应林业生产发展需要，又给抵押贷款还贷造成压力。

2.5 风险补偿落实难

2009年，财政部、林业局已出台《林业贷款中央财政贴息资金管理办法》，扩大了贴息范围和贴息对象，但地方政府尚未出台专门针对林权抵押贷款的财政贴息和税收减免等配套激励措施，使得优惠政策难以有效落实。林业贷款缺少风险补偿渠道，银行积极性难以调动。

3 政策建议

3.1 建立完善林权评估机制

一是建立组织、完善制度。由林业管理部门牵头成立专业的林权评估部门，根据林权面积、数种、材质质量、株数等方面，制定科学的林权评估标准和规范，为林权评估提供组织保障、制度支撑。淅川县可以依托林业规划设计站承担此业务，完成林权评估工作。二是建立林权评估专业队伍。建议尽快建立专业、廉洁、高效的林权评估队伍，积极推进林权评估人员专业认证制度，提高林权评估人员专业素养和道德水准。县林业局应鼓励具有中级以上林业工程师职称人员广泛参与林权评估工作。三是建立高效的林权信息披露制度。利用县林权管理中心运用现代科技手段，建立林权抵押登记信息与银行林权抵押贷款信息共享机制，确保银行金融机构能够及时、准确、全面了解林木以及林权信息详细数据，了解林权人资金需求状况，为银行业机构开展林权抵押贷款提供参数。淅川县已经委托淅川县烨华农业发展有限公司注资5000万元人民币成立了南阳天进森林资源管理有限公司，将开展以下业务：林权收储、森林资源资产评估、林权担保、林业咨询服务。南阳天进森林资源管理有限公司利用林权收储中心这一平台可以盘活森林资源资产，规范林权流转行为，有效解决林业发展中融资难问题，真正实现资源、资产、资本的有效转化，对提高林权服务效率，增加林农收入有积极的作用。

3.2 完善林权风险保险机制

建立政策性林权风险保险制度。在保险范围上，对火灾、暴雨、暴风、洪水、泥石流、冰雹、霜冻、暴雪、森林病虫害等因素造成的林权损失风险全部纳入保险责任范围，丰富林权保险种类，拓宽林权保险渠道；在保险费率上，实行优惠保险费率或采用政府代缴保险费等方式，推动林权保险范围的提高。

3.3 加快林权流转体系建设

一是按照快捷、高效原则建立林权抵押登记制度。地方政府部门加快林权交易平台建设，特别是市县级林权交易平台建设。建立相应的机构，负责林权的确权、变更、过户、抵押登记等工作，并提高办事效率。二是建立规范的林权交易流转市场，使林权贷款抵押物能够及时变现，调动林农和金融机构开办林权抵押贷款的积极性。三是建立健全林权贷款风险评价机制和风险预警机制，优化贷款流程，延长对林权抵押贷款期限，使之与林木生产周期相匹配。

参考文献：

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