解析江西煤炭行业的发展之路

◎文/杨国万

帮助煤企“脱困”已成为当下煤炭行业最敏感的话题。为了解江西省煤炭经济发展状况，国家统计局江西调查总队近期利用常规调查和典型调查方法，对当前全省煤炭企业经营情况进行了调查，结果显示：目前绝大部分煤企处于停产或半停产状态，多数煤企已陷入亏损，保本和微利煤企不多。

惨淡之景：煤炭行业生存现状

1.煤炭价格连续多月下跌

从近15年来全省煤炭行业价格走势看，煤价总体走势呈“过山车”格局（见图）。2001年，受国际市场煤炭行情上涨的影响，全省整治小煤窑、资源开发得到有效控制，煤炭市场产销两旺，煤炭价格稳步攀升，全省煤炭开采和洗选业出厂价格比2000年上涨8.0%，至2002年涨幅由一位数升至二位数达10.0%。由于结构性矛盾突出，煤炭供应偏紧，全省骨干电力、冶金和化工企业都是耗煤大户，当年也是煤、电、油、运最紧张的一年。2004年，全省煤炭开采和洗选业出厂价格涨幅达最高点，即48.3%。此后七年，煤炭开采和洗选业出厂价格均保持上涨，最低是2009年的同比上涨0.2%，最高是2010年的上涨17.1%。但从2012年开始，全省煤炭开采和洗选业出厂价格逐年下跌，2012年同比下降0.9%，2013年降幅扩至7.2%，至2014年下降4.4%。今年前7个月，煤价继续下跌，降幅增至8.5%。

图 2001-2015年1-7月江西省煤炭开采和洗选业出厂价格同比指数走势

尽管国家频频出台煤炭产业救市政策，本省煤企也积极开展兼并重组、淘汰落后产能，但这些努力依然无法与煤炭价格的持续下跌相抗衡。自2012年7月份以来至今年7月份，全省煤炭经济呈持续37个月下滑态势，跌幅最高的是2012年12月份，同比下降10.6%，最低是2014年8月份，下降3.3%。

2.煤炭企业产量逐年下降

2012年，全省规模以上工业原煤产量2511.8万吨，比2011年增长1.9%，受内需不足影响，煤炭量价齐跌。2013年开始，全省原煤产量下降，至2014年，规模以上工业原煤产量2261.4万吨，比2013年下降5.5%，降幅高于2013年0.7个百分点。

3.煤炭企业关停较多

据江西省煤炭工业协会统计，目前全省现存的520个小煤矿中：处于停产或半停产状态的煤矿有331个，占63.7%；189个煤企勉强维持生产，占36.3%。资源枯竭、扭亏无望的矿井多达156对。从全省跟踪的3095家规模以下工业调查样本企业看，煤炭企业有65家，其中从2013年一季度至2014年年底关闭、合并、停产和转产企业总数达20多家。2014年跟踪调查的65家煤炭企业中，其中关闭4家，合并1家，停产15家，转产1家，关停并转率达33.8%。

4.煤炭企业亏损面加大

2014年跟踪调查的65家煤炭企业中，营业利润同比下降的一季度有6家，二季度有8家，三、四季度均升至10家；应收账款同比增加的企业一季度有11家，至四季度升至18家，占跟踪调查样本的27.7%。今年上半年跟踪调查的30家煤炭企业中，营业利润同比下降的一季度有4家，二季度有5家，应收账款同比增长的煤炭企业均为10家，占1/3。

5.煤炭企业生产成本增加明显

劳动力生产成本上升对煤价持续下跌、企业经营业绩普遍下滑的煤企是 “雪上加霜”，部分煤炭企业的日子可谓是“步履维艰”。从2013年跟踪调查的65个煤炭企业累计分月情况看，煤炭企业应付职工薪酬同比涨幅均在4.0%以上。至2014年，工资进一步上涨，最低是1-5月，同比上涨8.4%，最高是1-8月，涨幅升至12.0%。从企业主营业务成本看，2013-2014年，企业主营业务成本普遍上升，最低是2014年1-8月，同比上涨7.1%，最高是2014年1-2月，上涨28.0%。从2013年1月至2014年5月，企业主营业务成本增速均高于工资增速，此后这种格局有所改观。生产成本持续上升这一格局必然倒逼企业去改变目前现状，部分煤企通过转型升级另寻出路。从前两年情况看，65家企业有3%左右的煤企选择了转产。

谁主沉浮：江西煤价波动原因

煤炭工业既是江西资源性为主的传统产业，又是地区经济的重要组成部分，其发展稳定与否，对于促进全省经济和社会持续、健康和协调发展，具有极其重要的意义。纵观近几年全省煤炭行业整体走势，受煤炭市场治理整顿、实体经济下滑、市场消费疲软、煤炭产能过剩以及国企煤矿和私人煤矿价格博弈等因素影响，煤矿企业近几年一直处于“沉疴”状态。

1.煤炭消费市场需求不旺

进入新世纪，随着地区经济快速发展，钢铁、电力等行业快速发展，带动了煤炭需求的持续增长。全省煤炭行业自2001年起进入了新一轮的快速发展期，这种态势一直持续到2011年。受实体经济影响，工业增加值从2010年起，增速直线下降，由2010年的同比上涨19.9%降至2014年的上涨11.2%，涨幅回落8.7个百分点。而工业是实体经济的主要组成部分，实体经济的下滑抑制了以原煤为燃料的工业生产的需求，导致煤炭价格一路下滑，煤炭企业增速明显放缓，经济效益大幅下降，营运资金出现紧张，财务风险加大，生产经营形势不容乐观。

2.政策性关闭

根据国家能源局、国家煤矿安全监察局联合下发的《关于做好2014年煤炭行业淘汰落后产能工作的通知》，2014年江西煤炭行业淘汰落后产能的工作目标为192万吨。 2014年上半年，江西出台了《关于进一步加强煤矿安全生产工作的实施意见》。从执行结果看，2014年江西省共关闭煤矿23处。

3.煤企税费负担较重

据了解，我国涉煤的各类税费项目不少于109项，除21个税种外，还有不少于88项的各种规费，再加上各种摊派、赞助和罚没等，煤企社会负担较重。煤炭税改后，税率由13%升到17%，由于煤矿成本中人工工资占30%以上，无法抵扣，还有的地方没有实行以价征税，仍然按煤炭高价位的标准从量计征。

4.煤炭行业间及相关行业内的利益博弈

一是煤炭企业与电力企业之间的利益博弈。煤炭和电力都是关系国计民生的重要商品，二者相辅相成，密不可分，煤炭价格波动直接影响电价，电价高低又涉及到各行各业的价格以及百姓的切身利益。2004年国家适时出台了《关于建立煤电价格联动机制的意见》，决定建立煤电价格联动机制，自2005年开始执行。在缺煤时期，煤炭话语权增强，往往不能严格兑现电煤合同的销量和价格；在煤炭行业进入买方市场格局后，电厂话语权明显提高，电厂往往会通过压低煤价来转嫁电价下调带来的压力，最终包袱还由煤企来背。

二是煤炭行业间的博弈。据了解，国有企业生产的煤，很大程度仍受政府宏观调控限制，国有煤矿和私人煤矿产煤量在全省基本上是各占“半壁江山”，二者之间的激烈竞争，导致煤炭行业资源市场化程度低，产销上下游关系不对等，同业之间的竞争已进入白热化阶段。

5.库存有增无减

库存居高不下是导致煤价下跌的一个主要因素。从跟踪调查的65个煤炭企业看（见表）：表中五个对应的时期，期初、期末库存均是上年同期的1倍以上，期末库存最高达到2.3倍。

表 2013年1-11月至2014年1-11月，65个煤炭企业样本库存情况

背负之行：煤炭企业发展前景及建议

针对煤炭行业的严寒，各级政府密集出台了一系列针对煤矿企业的扶持措施，起到了积极的作用，同时也大大改善了煤矿企业的生存环境。由于煤炭供给全面过剩局面已经形成, 消化过剩仍需较长一段时间，今年全省煤炭行业持续低迷的格局仍将难以改观，政府和企业仍需发力。

1.从产销格局和区位优势看，煤企市场未来仍有上升空间

江西煤炭资源星罗棋布，七成左右的县（市、区）有煤炭资源，小煤矿数量占八成以上，但煤炭产量和储量总体仍偏小，销售产值不到全国的1%，原煤产量不到全国的1‰，消费总量占全国的2%左右。近几年，全省煤炭从外省（区、市）调入量连年攀升，说明全省煤炭消费对外依存度较高。2012年，全省调入量为3310.23万吨，2013年升至3901.19万吨。纵观历年来的原煤产量和消费总量来看，全省原煤产量大大低于消费总量，与周边邻省相比，同属缺煤地区，而周边省市经济相对较为发达，煤炭需求较高，江西交通便利，公路、铁路、水上运输快捷，形成了“省内4小时、省际8小时”经济圈，具有运输成本低的优势。从产销分布结构看，全省煤炭市场潜力有后发优势。鉴于全省部分小煤矿产煤质量不高，降低生产成本、提高煤质对本土煤企生存考验严峻。因此，打开本土市场，开拓省际市场，全省煤企仍需“自我加压”。

2.短期需求增长乏力，煤炭消费市场仍将低迷

据统计，今年1-7月，全省规模以上工业增加值3744.4亿元，同比增长9.5%，增幅比上半年回落0.1个百分点，经济下行压力和潜在风险依然存在，实体经济企稳回升的基础还不牢固。近几年，国家清洁能源发电优惠政策相继出台，刺激效应明显，各地光伏发电、风能和水能等清洁能源项目不断上马，对火电冲击明显。今年前7月，全省水电发电量28.33亿千瓦时，同比增长16.14%；风电发电量5.61亿千瓦时，同比增长124.77%；火电发电量395.56亿千瓦时，同比增长 10.13%，水电和风电发电量增速均高于火电。随着节能环保力度加大，煤炭等基础能源消费缺乏强力支撑，动力不足，需求整体疲软，全省煤炭总量宽松、结构性过剩的态势不会发生根本性改变，企业经营仍将面临严峻挑战。

3.帮扶政策密集出台，给煤企带来一线生机

煤炭行业的发展与我国实体经济运行“大气候”密切相关。近年来，国家和地方为帮助煤炭行业摆脱困境、促进煤炭产销平衡，陆续出台多项扶持煤企脱困的措施。自2014年12月1日起，江西省煤炭资源税选择了最低税率，为2%，与河南、安徽属一个梯队，低于山东2个点，低于新疆、陕西4个点，低于宁夏4.5个点，低于山西6个点，低于内蒙7个点。从价计征能够真实地反映煤炭价格的变动，促进能源利用效率的提高，也将推动煤炭行业转型升级，这对全省煤炭企业来说是一个非常利好的有利措施。

4.加强政策落实，切实减轻煤企负担

今后江西要更好地发挥政策措施效应，关键是进一步完善政策，加强政策落实。坚持“清费”与“正税”并举，全面清理和取消对煤炭产业的不合理收费，切实减轻煤企负担。对出台的从价计征政策要一以贯之，使煤企实实在在得到扶持。要合理提高科学产能比例，推动煤炭有序开发，促进煤炭行业提高效率和竞争力，化解过剩产能。同时，煤炭企业本身也要紧紧抓住发展机遇期，准确把握市场走势，加快产业结构调整，创新销售模式，理顺企业现代管理体制，量体裁衣，寻找一条最适合自身发展的道路。