浅谈我国银行经济资本管理

姜忠全

摘 要：对于银行来讲，通过开展资本管控工作，能够分析其所有的业务模块获取收益。及在获取收益过程中所要负担的风险指数，能够调节利润，能够评定客户面对的风险，最终可以确保绩效测评更加的精准合理，总的来讲它的意义非常显著。作者先是分析了该项管理活动在我们国家的发展情况，进而分析了资本管理的意义等相关内容。

关键词：我国；银行；经济资本管理

1 概述

对于金融行业来讲，经济资本是一个非常耳熟的词汇。不过在实际的工作中，工作者们一直苦于怎样将该词汇和实务活动有效的联系到一起。自从出现了这个词汇之后，相关的工作者就一直在分析怎样使用这个词汇，怎样确保它有非常好的操控能力。定量地、具体化地度量经济资本，以及如何利用各种经济资本指标来深化金融企业的业绩管理。这些努力总结起来，其实质就是如何实施经济资本管理工作。

具体来讲，经济资本指用于承担业务风险或购买外来收益的股东投资总额。经济资本：风险资本+商誉。假如未购置外来收益的话，此时我们就可以将经济资本和风险资本等同看待。而风险资本是指一定时间内，信区间内资产和其他危险价值的潜在损失金额。即指能够令损失超过资本的概率小于一定水平的资本要求。在当前的金融行业中，资本水平的高低会对银行规模的扩张水平产生很大的影响，除此之外还能够影响到风险的应对水平等。金融单位在开展资本管控工作的时候，可通过对所有的业务板块进行细致的量化活动，来明确运作过程中存在的风险，进而可以辅助我们更好的调控风险，确保绩效测评更为精准恰当。

2 银行经济资本管理在中国的运用

对于银行来讲，我们在判定它的运作水平时，往往会分析它控制风险的水平。如果其控制风险的水平较高，我们就可以判定它的运作能力较高。巴察尔新资本协议其实质体现了对银行风险管理的要求，新资本协议要求精确计量信用风险、市场风险和操作风险，新资本协议对银行的资本结构、风险状况、资本充足状况等信息披露提出了更为具体的要求。如何依照新巴塞尔胁议的要求，识别金融风险，利用金融风险技术建立风险模型。难以计量与完整披露银行的风险，如何以“资本约束下盈利能力最大化”为目标，实现流程银行等管理激变，建立健全全面风险管理体系，如何在经济管理过程中贯穿风险控制意识和风险管理，这些问题的答案都在于引人经济资本分配和管理模式。

对于我们国家的银行单位来讲，使用资本分配以及管控体系有着十分关键的意义。要适时地建立绩效考核系统，用以分辨和计量运作过程中存在的风险，进而明确运作活动所要担负的风险，最终起到调节风险，确保绩效测评更为精准的目的。同时还能够切实的提升自身管控风险的水平。不断的优化结构体系，和资本的监管规定保持一致。当资本充足率较低，不符合监管规定的时候，要积极地开展好资本管理工作。形成完善的制约体系，进而合理的引导并且约束资产增长，确保风险和资本能有序增长，保持一致，切实提升充足率。

3 银行经济资源管理的作用

当前银行普遍使用资本管理系统，它的使用在很大程度上表示银行的管控体系发生了质的变化。通过使用该系统，并且建立相关的体制，可以从根本上带动银行的管控体系从粗放形式变为集约形式。

经济资本是银行实施战略管理的基础手段。全面计量和监控风险状态是银行实施战略化管理、赢得市场竞争优势的基础手段。

经济资本是银行开展全面风险管理的重要工具。全面风险管理是银行核心竞争力的重要内容，它的重点内容是量化并且分析面对的各种风险，并且制定合理的应对方法。而该资本可以经由运算以及预估非预测性的损失，来精准的反馈面对的各类风险的具体状态。

经济资本是银行内部绩效考核的重要依据。在经济资本配置的基础上，通过风险调整后的资本收益率指标对银行的各分支机构等评价，考察了其盈利能力。

经济资本管理的实施为银行市场营销提供指引。银行决策者判断不同业务和产品市场进退标准是经济资本回报的大小。银行应该保留发展大额资本的业务，要不然的话就要对其收缩。

4 如何建立完善的现代银行经济资本管理体系

4.1 尽快建立和完善经济资本配置程序

对于银行来讲，必须全面的分析股东以及运作管理机构、监管部门等很多元素与资本管控活动的关系。具体来讲，应该从如下的这些层面入手，不断的完善配置步骤。第一，判定银行承担风险的水平。董事机构应该认真分析监管部门的风险，同时还要认真的测评资本能力。作为高层人员必须结合自身偏爱的风险结构开展正确的决策。第二，做好资源配置工作。银行必须结合设定好的资本总数以及其他方面的规定，通过管理限额等措施，把资本合理的配置。第三，确保可用资本最合理。当风险结构以及预估的资本有严格的规定时，必须做好监管资本和经济资本两者之间的权衡工作，通过控制模型将资本掌控在最为合理的范围之内，保证可用的资本能够和规划的数值保持统一，确保资本最合理。第四，判定资本运用以及获益情况。银行在有序运作的背景下分析具体的获益情况，如果环境改变或是业务超过了之前订立的目标而导致工作无法完成的话，此时银行就需要调整计划。

4.2 合理制定配套管理体系

资本的管理思想以及措施等都要应用到银行的各种业务工作之中，而且要切实体现出决定的意义。在当今背景下，我们国家的金融单位要始终贯彻“间步推进、配套建设、逐步完善”的原则。不但要积极的宣传，做好培训活动，确保运作理念发展。同时，还要加快创新的脚步，探索合理的管控措施。

4.3 确定计量区间

依据内部风险资本模型计量的经济资本应与监管当局要求的监管资本保持总体平衡。银行应分别计量相应经济资本抵御各种风险。

4.4 正确选择计量以及配置措施

当前常用的资本计量以及配置措施有三类，分别是资产波动法、收入波动法和系数法。这三个措施的复杂性不一样，而且它们在技术方面也有各自的优点和缺陷。通过分析当前国际银行的发展态势可以得知，第一种措施的使用几率非常大，人们较为认可该项措施。

4.5 建立风险调整后的资本收益率评价体系

对于许多国外的银行来讲，它们在分析机构的获利水平以及风险调控水平时，经常用到资本收益效率这个指标。它不但可以把机构面对的风险和收益联系到一起，同时还可以带动银行制定合理的制约体系，还可以激励金融机构自觉开展风险调控活动，在合理运作的前提之下发展业务，获取风险调节之后的资本利润最大，进而为股东带来最多的收益。

4.6 做好信息体系创建工作

通过分析我们发现许多国外的金融机构都开始使用更为优秀的管理体系，比如资产负债管理系统等。通过使用此类体系，我们不但能够很好的将机构自身的资本加以良好的调控，还能够调节账面收益能力，获知风险调控之后的收益情况，最终可以有效的反馈出资本是不是能够增加收益。

参考文献

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