我国中小企业融资问题探讨

段锐锐

摘要 中小企业由于数量多，规模小，经营方式灵活，在国民经济中发挥很重要作用。尤其是吸纳劳动力，活跃市场，推动经济增长等方面的优势不容忽视，进而引起了世界各国政府的极大关注。大力促进中小企业发展，有效解决中小企业成长壮大中遇到的问题，是各国政府的共识。纵观我国改革开放以来中小企业的发展历史，不难发现，由于长期存在对中小企业发展的忽视，我国中小企业融资困难、发展缓慢、规模小、管理水平低下、人员素质差、生产技术落后等问题一直没有得到很好的解决。特别是融资困难成为制约中小企业发展的“瓶颈”。

关键词 中小企业 融资 对策

一、前言

随着经济全球化进程日趋加速，市场竞争日趋激烈，中小企业发展的问题已经成为一个世界性的研究课题，中小企业的大量存在是经济发展的必然结果，也是市场竞争的内在要求，是吸收就业，活跃市场气氛，推动经济增长，维护市场活力的前提条件，是国民经济的重要支柱。就我国而言，中小企业创造的GDP占据总量的“半壁江山”，所以，加快中小企业的发展，已经成为国民经济持续稳定增长的有力保障。

众所周知，资金是企业发展的推动力，企业发展离不开资金的支持，而资金短缺是各国中小企业发展过程中普遍存在的难题，无论是发达国家还是发展中国家对中小企业融资困难的漠视，致使中小企业融资渠道不畅，进而导致中小企业成长陷入困境。目前，各级政府和各种金融机构已经出台了一系列扶持中小企业发展，改善中小企业融资困难环境的举措，但总体上看来，效果不是很明显，中小企业的发展是关系到国民经济发展与社会稳定的一件大事。因此，有必要重新审视我国中小企业的融资问题，结合已经出台和即将出台的措施，进一步探讨解决我国中小企业融资困难的方法。

二、中小企业融资的基本方式

1、綜合授信。综合授信指银行对一些信誉好，经营状况好的中小企业，授予一定时期内，一定金额的信贷额度，企业在有效期和额度范围内可以循环使用。另外，企业还可以根据自己的营运情况分期贷款，随借随还，这样以来，不仅使企业借款方便，又可以节约融资成本。另一方面，如果银行要采用这种方式提供贷款，一般会选择那些有工商登记，管理有方，年检合格，并且信誉可靠，和银行有长期合作关系的企业。

2、金融租赁。金融租赁是一种集信贷、贸易、租赁于一体，以租赁物件的所有权与使用权相分离为特征的新型融资方式。当设备使用厂家看中某种设备时，可以先委托金融租赁公司出资购买，然后以租赁形式交付企业使用。当合同到期，租金还清后，还可以获得设备的拥有权。对中小企业来说，这是一种非常有效的融资手段。

3、项目开发贷款。商业银行对拥有成熟技术和良好市场前景的高新产业或专利项目的中小企将会给与积极的信贷支持。对与高等院校，科研机构有科研关系的中小企业，也可办理项目开发贷款。

三、我国中小企业融资存在的问题

1、融资成本高。融资成本包括用资费用和筹资费用，由于大多数中小企业的贷款金额（筹资数额）较少，但是，由于中小企业的信誉较低，在融资过程中支付的其他费用（筹资费用）相对较高。

2、银行提供的金融服务单一。目前，商业银行对中小企业提供的金融服务主要为存贷业务，并且对中小企业的存贷业务主要以短期流动资金贷款为主，不能满足中小企业对长期资金的需求。

3、中小企业信用担保体系发展滞后。解决中小企业融资困难的有效方法之一是建立中小企业信用担保体系。目前，我国很多地区成立了相关的机构，但从现在的情况看来，未能取得显著成效，各地银行对中小企业的信用贷款提出了过高的条件，无法满足中小企业的实际需求。

四、中小企业融资困难的解决对策

中小企业作为国民经济的重要组成部分，是经济增长的重要推动力，是吸收就业的主要渠道。大力发展中小企业是解决我国当前日益恶化的失业问题和经济增长缓慢，市场缺乏活力等问题的重要手段。但是，资金的缺乏仍是阻碍中小企业发展的主要“瓶颈”，中小企业没有资金，生产设备得不到更新改造，经营效率低下，无力开发市场。因此，如何解决中小企业融资问题已经引起社会各界的广泛关注，必须从国家、企业、金融机构、社会等多方面共同努力。

1、加快改革步伐，强化经营者素质。公司的运行绩效往往取决于治理结构的有效性，公司的治理结构直接影响公司的管理效率和内部凝聚力，是决定融资能力的必要条件。在日趋激烈的市场竞争中，中小企业要想求得生存与发展，主要取决于经营者的素质和管理水平。因此，中小企业的经营者必须加强学习，掌握现代企业管理知识，了解行业的发展前景，做好市场分析，使有限的资金发挥最大的效益。

2、加强内部控制建设，提高信息可信度。中小企业应该在健康发展的基础上，定期向银行提供企业的经营状况，资金使用状况，以及财务报表等资料，提高信息的透明度，避免银行得到的信息失真的情况发生，这样不仅能够降低贷款的难度，同时也增强了银行对企业信心，提高企业自身信誉。为此，企业必须做到以下几点：（1）深化企业改革，建立现代企业制度。（2）提高经营者的自身素质。（3）健全财务管理制度，遵循诚信原则，真实反映企业的经营活动状况，提供真实的财务会计信息，以便银行准确的掌握企业的经营动态。

3、向科技型中小企业转变。自20世纪90年代以来，科技性中小企业越来越受到各国政府的重视，科技性中小企业具有需要资金少，周期短，决策灵活，管理成本低，适应性强的特点。特别在创新机制和创新效率方面有着其他企业无法比拟的优势，通过近几年的发展来看，无论是数量上还是质量上，科技性中小企业都已经成为国民经济的重要组成部分，是经济发展的新的增长点，得到政府的高度重视。因此，新兴的中小企业可以考虑向科技型中小企业转变。