国际保理业务浅析

摘 要：国际保理作为现在社会的一种新类型的金融产品，近年来在全球市场上快速拓展。而随着对外贸易的扩大，其已是我国引进的新类型的贸易融合资金的产品。但它的操作规范尚处在银行的摸索时期，针对我国银行开展国际保理业务存在的诸多问题，提出相应的解决对策。

关键词：农业银行；国际保理；对策

一、国际保理业务的定义

国际保理业务又称国际保付代理业务，是在以赊销为支付方式的贸易中，由保理商向出口商提供的一种集融资、结算、财务管理、信用担保为一体的综合性的贸易支付方式，简称保理业务。

二、国际保理业务的作用

1.扩大银行交易规模。国际贸易中货款需要通过银行进行结算，但是不同的结算方式对于交易双方及银行要承担不同的风险，对于交易双方而言要降低交易的风险，保理可以解决这个问题。例如，国外进口商不愿意签发承兑汇票或开立信用证；而出口商又大都不愿意用赊销的方式付款。保理业务既能担保出口商收取应收账款，增添其销售的收入；又能保证国外的进口商及时收取货物，且降低他们的付款压力，是对双方都有利的融资方式。

2.扩展金融机构的服务领域。伴随世界经济的快速发展，金融业的竞争日益加剧。汇款、托收和信用证业务已经无法体现银行的实力，银行一定要不断开发新的服务领域。保理业务不仅能解决交易双方的安全问题，而且为出口商提供账户的管理、保证其货款的收取、对合作方资信进行咨询等服务，可以满足客户的要求。所以，保理业务加大扩展了金融机构的服务领域。

三、我国银行发展保理业务存在的问题分析

1.保理业务的宣传力度不够。国际保理业务是现代社会的一个新兴金融服务方式，但是，在我国，汇款、托收和信用证仍然是主要的外贸结算方式，很少有企业使用保理服务，归其原因应该说银行对这种产品的宣传力度不到位，大多数的外贸企业对这种业务在概念、作用等方面上缺乏必要的了解，因而我国的出口商还不足以适应这种以商业信用为基础的保理业务，进而只对较为传统的结算方式来进行交易的贸易才能满足。

2.目标客户定位不明确。我国的银行在国际保理业务方面对目标客户的选择并不是很准确。在我国的出口企业中，中小企业占比较大，这种融资业务对中小企业而言，需求比大企业更为强烈。中小企业在资金和实力方面较弱，没有能力去调查国外企业信誉问题，在管理自身的账务方面缺乏精力。中小企业使用保理业务，有利于他们在国际市场中开发新的客户，将调查外国企业的信用工作转包给了进口保理商。这样，即节省调查费用，调查的信用结果是高品质的、可靠的。

3.配套设施相对落后。（1）业务人才相对匮乏。国际保理业务具备国际结算、融通资金、信誉担保、现金流量管理等功能，并涉及到国际贸易、法律、银行、计算机等范畴，是以要求从事此业务的职员必需具有良好的英语水平、操作计算机的能力，丰富的国际金融知识、法律常识，并熟识与之有关的国际贸易惯例等。但在我国银行的保理行业来看，具备上述知识和能力的人员较少，职员也欠缺实务方面的磨练，继而影响保理业务在国内的快速扩展。（2）中间业务手段较为落后，科技化的程度较低。目前，我国的大多数银行都在构建先进的计算机网络及通讯技术，但是拥有雄厚实力的国有四大银行在信息技术方面进展缓慢，保理业务是双向的，我国银行也要为国外银行提供企业的信息，尤其是企业的商业信用和银行信用方面，但是我国企业的信用系统刚建立不久，为国外银行提供服务的能力和业务范围是有限的，这是我国银行未能全面开展保理业务的根本原因。（3）我国在保理业务方面相应法律法规不健全。即使我国参加了国际保理联合会，并且已经接受了《国际保理公约》、《国际保理惯例规则》等，但我们在其法律体系规范方面仍未完全的建立起来，也不存在制定开展这种业务的实施办法，使得我国在开展该项业务碰到商业纠纷的同时，没有法律可以遵循。

四、农业银行开展保理业务的对策分析

1.加快国际保理业务所需的软硬件设施建设。银行为进出口商提供的国际保理业务是一项综合性的国际业务，要开展国际保理业务，具备专业的人才是首要条件，银行可邀请国外著名的国际保理公司专业人员来介绍保理业务，或邀请国际知名专家到为银行职员开设培训班，以提高人才质量。其次，先进快速的电子化网络是国际保理业务开展的前提条件，而开展这种业务普遍使用的是国际保理商联合会的EDI技术。这就要求开展国际保理业务的银行加快其硬件的建设，需要我们对原来使用的系统进行有效的升级和维护，并引进先进的EDI技术。从而使系统安全可以更好的为保理商服务。

2.针对目标市场进行细分和准确定位。我国银行可以将目标多放在中小型企业的身上，对中小型企业而言，使用这种新型的金融产品，在取得国外客户的资料时会有很大的便利，对他们在国际市场中开发新的客户也十分有利，所以其在需求方面比大型企业更为强烈。在对外贸易中，商业贸易、工业能源的结算量远大于其他行业，所以在市场定位时应对客户细分的风险做出评估，以中小型企业为目标客户，充分挖掘保理业务中盈利较高风险较低的目标客户，而不应盲目以扩大业务和资产规模为目标。

3.宣传国际保理业务。针对我国的进出口商对保理业务了解很少的实际情况，我国银行需扩大其宣传的力度，进出口商在银行办理贸易业务的时候，借此机会向其多宣传这种业务的好处，并为有想办理这种业务的进出口商提供一系列的便利，使其办理此种业务的积极性被充分的调动起来。同时，利用电视广告和网络发布银行对国际保理业务的做法，使进出口商对其有较为正确的了解。

参考文献：

[1]杨立娟.国际保理业务中信用风险问题思考[D].石家庄：河北大学，2010，（11）：22-33.

[2]耿琪.论我国的国际保理业务[J].现代商贸工业，2009.1

作者简介：韩丙轩，黑龙江财经学院2011级国际经济与贸易专业