摘 要:目前我国正处于经济的高速发展时期,自本世纪初我国加入世贸组织后,这种上升势头便一直持续至今,其不仅使得我国的国际地位得到了有效提升,同时也切实提高了我国群众的生活水平。另外,我国的金融市场也因为快速的发展正处在改革过程中,其中尤以商业银行的改革最为突出。本文即是对金融市场改革中商业银行资产负债的管理机制进行了分析,同时对管理方法的外部约束条件进行了论述,以期能为相关工作提供参考。
关键词:商业银行;负债管理;存贷比
商业银行作为金融经济发展过程中一个重要的环节,其有别于投资银行和中央银行,在经营过程中的最终目的是为了盈利,通过各类金融负债来筹集资金,是具有一定信用功能的金融机构。目前,商业银行在我国已经发展了数十年的时间,其在现代经济浪潮下也能够做到积极的改革,通过现代金融手段不断提升自己的实力。
一、商业银行资产负债管理工作的政策约束条件
在我国,商业银行的运作主要是靠政府相关政策和其行业内部标准来进行规范,而这些政府政策在规范商业银行行为的同时,对其也具有一定的约束性。
1.国际收支不平环境下的货币政策工具
21世纪是国际经济发展最为迅猛的时期,经济全球化的脚步逐渐加快,这也就使得我国的外贸政策逐渐的发生转变,并呈现出多年的双顺差情况。其具体表现为我国商业银行大量通过外汇市场购入资金,从而造成国内外汇储备量不断增加。直接影响了我国央行对于资金流动的方向,而国内的商业银行就不得不被动接受大量本国货币,给商业银行的资金带来了巨大的流动性。因此央行也必须利用多种货币政策工具对商业银行进行调整,其中最常用的就是上调存款准备金利率,根据相关调查显示,从2003年至2011年,我国央行就进行了32次准备金利率的调整,其最高利率曾经超过20%,这也使得商业银行在负债管理工作上具有了较大的不确定性,增加了管理难度。
2.存贷比监管和贷款数额控制政策
存贷比这个概念是我国于上个世纪末为了解决商业银行超负荷运营而提出的,其主要是对银行运营过程中存款数额和贷款数额之间的比例进行硬性规定,以保证商业银行不会出现超负荷运营。在实际经营过程中,各类商业银行本身的属性和结构就存在着极大的差别,其对于存贷比的承受力也有着一定的区别。对于实力较为雄厚的大型商业银行,其存贷比例通常会小于75%,该政策对其的约束能力较差;而对于小银行则是需要在政策标准之间进行浮动,通过相关方法来保证存贷比不超标。因此,其对于大型商业银行的约束力正在逐渐减小,而对于小型银行其约束力也在逐渐转变为负面影响,大大减小了贷款数额,造成了商业银行效益的下降。
二、金融市场化改革中商业银行资产负债的管理机制
1.取消存贷比限制
就目前我国商业银行的发展方向和势头来看,存贷比限制已经不具备市场调节功能,其制定时的主要目的是为了帮助超负荷运营的商业银行进行调整。而目前我国大部分商业银行已经能够有效调节自身的负债情况,因此这种制度应该得到适时的终结。就目前而言,巴塞尔Ⅲ流行性指标监管体制就是符合目前我国金融市场发展需求的最佳资产负债管理机制,其能够更加有效地反应商业银行资金的流动性,以保证监管工作的透明度,并且可以在此基础上将存贷比转化为一项用于预估商业银行发展风险性的金融工具,有效提高我国商业银行的实力。
2.引导商业银行自我约束
商业银行在运营过程中主要以利润作为核心目标,这种企业运营机制非常可取,也成为了现代商业银行发展的动力之一。但需要注意的是,在运营过程中要尽量避免出现虚拟性扩张和过渡期限错配的情况。其中期限错配虽然是商业银行业务中的一个特点,但目前我国的相关银行还不具备将其错配到盈利模式中的条件。因此,应该积极发展中长期的同业资金来源,这样就可以尽快解决资金供需不平衡以及存款分布情况不平衡的情况,提高了商业银行的自我修复能力。另外需要注意的是,同业资金仅能够被用于清算、结算或者头寸拆借等用途,其不能够支撑银行的长期发展,因此可以将其作为一般存款看待,否则可能会导致商业银行对同业的依赖。
3.完善货币工具
在商业银行对资产负债进行管理的过程中,政府政策的约束也起着至关重要的作用,其中货币工具作为主要的调节政策之一,应该对其进行完善。首先,应该弱化存款准备金制度,增强商业银行公开市场业务的功能;其次是通过金融市场调节手段稳定银行利率和汇率的市场化进程,通过短期内提高存款利率的方式加快市场化改革的节奏;第三,提高资本和货币市场的建立速度,为银行提供更多的投资渠道和资金来源,并同时完善相关管理模式。
三、结语
金融危机后,我国金融市场形势已经明朗,对于商业银行资产负债的管理工作也有待完善,只有不断对行业内部的标准和政府政策的改革才能够从根本上实现我国商业银行的稳定发展。
参考文献:
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作者简介:贺鸣迪(1996.01- ),女,辽宁省北票市,本科,沈阳师范大学国际商学院,专业:金融学