地铁工程投资控制分析

屈芳

（中国市政工程华北设计研究总院有限公司，天津市300074）

地铁工程投资控制分析

屈芳

（中国市政工程华北设计研究总院有限公司，天津市300074）

随着我国经济建设的飞速发展以及城市规模的迅速扩张，城市化进程正在逐步加快，大量人口涌入城市，人们出行和物资交流频繁，交通供需矛盾日益凸显，城市交通拥挤成为世界各国所面临的难题。地铁在目前城市道路交通严重拥挤的情况下，有效减少了路面机动车流量。地铁在解决城市交通拥堵、改善城市布局方面发挥着积极作用。但地铁工程高额的初始投资始终是困扰地铁事业发展的主要问题之一。因此研究如何对其进行控制有着十分重要的意义。

地铁；投资控制；工程项目

1　概述

城市轨道交通以其高效、节能、环保、安全舒适等优势在解决城市交通拥堵，改变城市布局，促进城市可持续发展方面发挥着越来越大的作用［1］。目前，城市轨道交通主要包含地下铁道、轻轨、有轨电车、以及磁悬浮列车等多种类型。地下铁道，简称地铁，是一种独立的有轨交通系统，不受地面道路情况影响，能够按照设计能力正常运行，从而快速、安全、舒适地运送乘客。地铁能够满足大运量的要求，其输送能力约为公路交通输送能力的10倍，且单位运输量的能源消耗少、环境污染小，具有良好的社会效益［2］。

2　地铁工程投资管理特点分析

投资控制作为业主建设项目管理三大控制之一，是项目管理活动的永恒主题，其本质是寻找建设项目全寿命周期内存在的薄弱环节并识别可能导致投资失控的风险因素，并在此基础上采取一系列措施，以降低投资金额，提高投资效率。我国地铁工程建设项目发展较晚，因此关于地铁投资及成本控制研究也相对滞后。

地铁作为大型系统工程，投资成本控制的观念应贯穿项目的始终。面对地铁造价管理中存在的单位造价高、造价控制主动性不强、控制措施不多等问题，应做到全过程造价控制，包括在设计阶段大力推行设计索赔及设计监理等制度，施工阶段强化建设项目管理等。

因为地铁项目自身具有固有的行业特点，因此决定了其造价管理的特殊性，主要体现在以下方面：

（1）系统性。地铁工程造价由土建、机电、前期工程、管理等多类费用单元构成，不同费用单元的造价水平受地铁项目总体技术定位和技术标准接口关系相互制约、相互影响，造价管理必须树立系统观念，抓住其项目特点进行系统分析和控制。

（2）复杂性。地铁工程涵盖土建、机电、通信、信号等20多个专业门类，同时众多的外部接口关系，使得地铁工程造价管理复杂，要求多专业的经验和管理技巧。

（3）动态性。地铁建设周期长，在其建设实施过程中，物价水平、设备科技水平、项目外部环境等外部条件不断变化，并对地铁工程设计施工产生重要影响，导致地铁造价处于不断变化中，必须对地铁造价进行动态跟踪、分析和调控，以确保其目标的合理实现。

（4）政府监管。地铁工程投资巨大，市政府城市建设的重大建设项目，主要资金也来源于政府财政投入，在其建设过程中造价执行情况一直是政府监管的重点。

（5）评价标准多元性。地铁工程是城市公共交通的骨干网络工程，其造价控制不仅仅是因自身财务盈亏能力的需要而追求的造价最低化，而且是兼顾公共交通运输效果、环境保护、公共安全、人性化服务等多元指标后，力争综合性价比最优。

3　地铁工程的投资控制的措施

根据以上提出的地铁工程建设项目的投资管理特点，在地铁项目工程实施过程中，应搜集一些国内地铁项目的招投标文件、土建施工承包合同、以及实施过程中出现的变更及索赔案例等资料，对其进行分析，归纳整理出地铁土建工程投资控制可能存在的问题以及风险因素。然后在此基础上指出地铁工程投资在招投标、实施以及竣工结算三阶段的控制重点，并提出相应的对策建议，以期改善地铁工程投资控制状况，提高地铁工程管理水平。

（1）投标阶段的投资控制

在招投标阶段的主要任务是根据项目本身的特点选择适宜的承包商并签订合同。合理进行标段划分，优选承包商，优化投资管理。

“到”的动词性强弱不一样，它的强弱程度是动态发展的。“到”还处在由实到虚行进的过程中，还没有完全虚化。“到”的虚实强弱和“VP”的动词性以及A的语义有关。我们先来看“A到VP”中VP相同，A有变化的情况，从不同的A与VP的语义距离来看“到”。例如：

地铁工程招标工作过程中，应在划分标段的基础上合理设置资格预审条件，其主要包括：企业资质、主要管理人员要求、以及类似工程经验三方面内容。

在招标文件的编制过程中应做到：深化设计图纸，减少不确定因素；正确编制工程量清单，减少错项漏项；编制合理的招标控制价；完善合同条款。

合同谈判作为合同订立前的最后一步，也是招标阶段投资控制的关键之一。根据我国法律法规，在该阶段不能订立违反招标文件合同实质精神的合同条款，因此该阶段主要是对支付与价格调整细则以及风险分担方式等细节问题进行谈判。在进行谈判时应把握两个原则，既不能只注重合作性，对对方的要求一味满足，也不能只强调自身利益，不断削弱中标人的利润空间，激发对方的对立情绪［3］。在合同谈判阶段，仍应坚持维持承包商保本微利的原则进行合同条款的订立，为工程的实施打下良好的基础。

（2）实施阶段的投资控制

在地铁工程项目实施阶段，工程投资控制的重点是对变更及索赔控制。

工程变更，指的是在合同实施过程中，由于合同状态发生变化，为保证工程顺利实施而对原合同文件进行的补充和修改，并对工期及合同价款进行调整的行为。工程变更包含设计变更和其他变更。

地铁工程建设周期长，影响因素错综复杂，详勘时未探明的地质条件、实施时不可预见的风险、业主前期工作的不到位、设计的不完善以及政策法规的变化都有可能导致索赔的发生。当这些不确定因素涉及到施工图纸的改变时，一般通过设计变更的方式解决。若不涉及图纸的改变，且对承包商造成了实际的损失，则通过提出施工索赔予以补偿。按索赔事件性质的不同，可分为业主导致工程延误的索赔，工程加速的索赔、不可预见因素的索赔以及支付不及时、物价上涨或政策法规变化等造成的索赔。索赔事件性质的差异往往会导致索赔预防及处理方式的不同，因此需对地铁土建工程中常见的索赔种类进行分类控制。与此同时，业主应加强实施过程中对第三方索赔的防范。

（3）结算阶段的投资控制

结算是投资控制的最终环节，是对整个工程价款的清算。地铁工程结算总价款主要分为施工图范围内的工程价款、变更价款以及索赔价款三部分。

在工程结算阶段应严格按照结算的基本原则进行工程结算，主要包括以下原则：结算必须在竣工验收后进行；结算的编审以合同为纲；结算必须依据充分，资料完整。

在结算阶段应主要抓住重点的审核内容以达到投资控制，主要包括：资料的完整性及符合性；工程量的计算；新增单价的确定；现场签证的有效性及合理性审核。

4　结语

地铁发展极大改善了城市交通状况，扩展了城市生活空间，对维持城市可持续发展具有不可替代的作用。然而巨额的初始投资一直是妨碍地铁事业发展的瓶颈。地铁工程项目应在在招投标、实施以及结算三阶段进行投资控制，提出相应的具有可操作性的对策建议，形成出一套完整的地铁土建工程投资控制办法，以期能够给国内地铁投资控制提供参考。

［1］ 王凯.城市轨道交通外部成本分析［D］.北京：北京交通大学，2007.

［2］ 张庆娟.城市轨道交通成本构成分析［D］.北京：北京交通大学，2010.

［3］ 陈启明.大型建设项目合同谈判与管理［D］.北京：对外经济贸易大学，2003.

［4］ 高岩.大连市地铁工程项目管理研究［D］.吉林长春：吉林大学，2010.

F281

B

1009-7716（2015）01-0186-02

2014-09-11

屈芳（1981-），女，天津人，工程师，从事工程投资咨询工作。