浅析信用证软条款与我国出口企业应对策略

姚关继

【摘 要】当前在国际贸易中信用证是使用最多的支付方式，实际上也是相对安全的支付方式，近年来随着软条款信用证在业务当中的出现，我国出口企业在国际贸易当中受到了巨大损失。所以为了减少信用证软条款为我国出口企业带来的风险，出口企业的工作人员要在提高防范信用证软条款的能力的基础上，严格审核信用证，以实现企业经济效。文章从信用证软条款的概念和成因着眼，对信用软条款的成因和识别方法进行了分析，并提出了相应的应对策路。

【关键词】信用证；软条款；出口企业

信用问题在国际贸易活动当中一直是买卖双方的焦点问题，买方担心卖方不按照要求发货，而卖方担心发货后买方不付款，所以需要两家银行作买卖双方代为收款交单的担保人，由此产生了一种新的支付方式——信用证结算。信用证作为一种新兴的资金融通方式，广泛地应用于国际贸易当中，但目前我国出口企业和银行因多种原因在使用信用证的过程中存在很多问题。因此为规避贸易风险，要针对信用证软条款的问题进行深入研究。

一、信用证软条款概述

信用证软条款是在信用证的使用时规定的隐性条款，开证申请人或银行通过这种隐蔽性条款可随时解除付款责任，这样受益人在获得单据时因制作困难而无法结汇。

信用证软条款有一定复杂性，它同样列在信用证的条款中，看起来并不存在伪造的情况，这种条款发挥作用有着相应的前提，就是信用证的受益人过分依赖于开证申请人，由此疏于对开证申请人的防范。因此要想正确认识信用证条款，就要真正了解和掌握信用证软条款的成因。一是信用证的开证申请人以诈骗为目的，受益人要预先支付保证金或交付开证押金，当开证申请人收到了预付资金的时候，就会利用信用证软条款逃避责任，不进行最终付款。二是信用证的开证申请人出于掌握对信用证主动权的目的，当开证申请人作为中间商的时候，即要有效控制货源，又要防止联系不到下家客户，在信用证中规定一系列软条款便于掌握，可以避免信用证中的义务。

二、信用证软条款中的几种类型

1.信用证中的设置障碍的软条款

信用证要在符合一定条件的基础上才能够生效，生效信用证软条款的控制，往往前面有一个“不”，如未获得进出口许可证“不”生效，未经检验“不”生效，开证行未经通知暂“不”生效，等等，尽管有些时候买方并未恶意，但是由于信用证的生效可以随时被其阻止，就会使出口企业处于被动和为难的困境。

2.装运环节中的信用证软条款

出口贸易中货物装运是其中一个很重要的环节，进口商通过在这个环节当中设置障碍，限定船只和装运时间、装运港、目的港等，通过这类条款能够使进口商有效控制货物的交易状态，可以在交易对其不利的情况下随时利用软条款，使出口商无法按时交单。

3.单据设置中的信用证软条款

开证行付款要在符合条件的前提下进行交单，也就是相符交单，进口商利用只看单据的特点在出口商需提交的单据与信用证的要求之间制造矛盾，使出口商无法按时提交所需单据，最终陷入两难的被动境地。

4.商检设置中的信用证软条款

在信用证中会要求进口商开具相应的检验证书并进行商品检验，尽管进口商有时出于保障货物质量的目的而进行商品检验，但这项条款违背了国际贸易中的惯例，即使要进行商品检验，也要由权威的第三方机构执行，当出现不利于进口商的因素的出现如价格波动等，进口商就可以不出具商检证书使出口商无法顺利结汇。

三、我国出口企业的应对策略

在签订贸易合同的时候一定要充分考虑合同的内容是否完整，逻辑是否严密、是否有让人模棱两可的字眼出现等等，买方开立信用证时要严格遵循合同上的要求，出口商收到信用证之后要仔细审核，其内容与合同上不相符的内容一定及时删除和修改。

为了规避市场风险，要及时了解进口国家企业的情况，充分调查和掌握贸易对象所在地区的社会经济环境，根据长期实践和总结，非洲和中东的一些国家、韩国、印度等信用程度相对较差，要注意防范，开展业务的前提是要围绕进口企业的资信和财务状况、道德水平等展開深入调查，选择有信用、知名度高的银行作为开证行，如美国花旗银行、法国兴业银行等。

当拒绝付款等情况发生时要积极采取措施进行补救，因信用证条款的设置问题而导致出口商无法提交单据，开证行是有拒付的权利的，拒付的情况发生后，首先要查找原因，与进口商进行有效协商，得到其同意后通过修改单据等方式进行修改。如果进口商恶意设置软条款，出口商需要采取其他方式，可以通过报警以信用证诈骗追究其责任。

四、结论

综上所述，文章从信用证软条款的概念和成因着眼，对信用软条款的成因和识别方法进行了分析，并提出了相应的应对策路。信用证是国际贸易当中的主要支付方式，但目前国内出口商的结汇风险随着信用证软条款的出现而加大，很多外贸从业人员也为此付出了代价，所以为了规避因信用证软条款带来的贸易风险，要针对信用证软条款的问题进行深入研究。

参考文献：

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