浅谈融资担保公司之合规管理

吴迪

摘要：文章对当前融资担保公司合规管理工作开展现状进行分析，指出其中存在的问题并提出改进建议，融资担保公司做好合规管理应落实合规管理工作流程；完善合规管理考核机制；建设合规管理文化体系。

关键词：融资担保公司；合规管理；问题；建议

中图分类号：F832 文献标识码：A

文章编号：1005-913X（2014）09-0192-01

合规管理作为企业内部一项核心风险管理活动，是指企业主动识别合规风险，持续修订相关制度流程，并采取各项纠正方式及适当的惩戒措施以避免违规事件发生，确保企业稳健运营的一个周而复始的循环过程。融资担保公司的高风险特性更加决定了其必须注重合规管理，以维系自身生存和可持续发展。

一、融资担保公司合规管理的内涵及重要性

融资性担保公司是经营信用的准金融机构，其主体行为贯穿于整个业务经营活动的始终，融资性担保公司及其每个员工的行为都有合规与否的问题。所以对融资性担保公司的合规管理应主要体现在业务经营活动的合规化、规范化方面。政策性担保公司的经营行为，不仅要符合有关规章和规定，而且要符合有关的规划和规律。必须坚持政策性导向、市场化运营、企业化管理的创办宗旨，时刻把握地方政府的意图及主管、监管部门和银行的期望、要求、规则等，在具体的业务经营活动中，既要反映政策性担保公司的特殊性，又要兼顾管理部门的一般性，认真、积极、创造性地执行各项具体规定。强化合规管理，是政策性担保公司正确履行职责的需要，是强化内部管理的需要，是搞好外部合作的需要，是建立现代企业管理制度的需要，是实现可持续发展的需要。

二、融资担保公司合规管理存在的主要问题

（一）缺乏规范的管理流程

在构建合规管理模式的过程中，部分担保公司存在着制度缺位或干脆套用某些监管规则，没有根据自身的实际经营情况制定合理的管理流程。此外，也存在着因管理者意识不到合规管理的重要性，管理意识不强所导致的管理流程出现问题的现象，如某些担保公司挪用或占用客户保证金从事委托贷款、高风险投资等活动后，由资金链断裂引发的挤兑风险，不仅给担保客户造成了巨额的经济损失，也使其业务面临巨大的风险敞口，从而严重影响了担保行业的整体形象和声誉。

（二）缺乏系统的考核机制

目前部分担保公司的合规绩效考核仅仅局限在对管理层的考核上，考核内容基本以案件防控为主，而对业务部门的考核则较为欠缺。这种不健全的合规考核制度使合规绩效评估与业务绩效评估间的联系严重脱节，直接影响了合规管理人员的工作积极性，使合规风险管理缺乏应有的内在驱动力，难以有效发挥其控制作用。

（三）缺乏良好的合规文化

合规是一种行为规范，说到底它更是一种文化。目前很多担保公司的管理理念尚停留在“重业务、轻合规”的阶段，认为合规管理可有可无，对合规文化建设的重视程度远远不够。这种情况集中表现为企业单纯的追求经济效益，而忽略了合规文化建设。有的担保公司即使实施了合规管理模式，但往往由于管理力度不强，而导致很多违规现象的发生；有的担保公司合规风险意识较低，只是将合规管理简单的看作是案件防控，而对业务开展和风险控制等环节的合规认识则较为模糊。

三、融资担保公司如何做好合规管理

（一）落实合规管理工作流程

合规管理体系从内容角度，表现为融资担保公司的企业管理合规和员工的执行行为合规等多方面内容的有效整合，涉及担保公司的决策、执行、监督和反馈等各个工作环节，因此合规建设及管理应成为公司上下各个层面的共同工作，而不仅仅是合规部门及高管的任务。在为客户提供担保时，要将合规管理理念渗透到业务品种的设计方案之中，使管理流程贴合客户的需求。一些较易实行的合规管理，可由各业务部门直接实施和把关；一些存在争议的合规管理，则应由各业务部门共同研究探讨，总结出较为合理的管理流程和管理方法之后，再开始实施。前台、中台及后台的日常工作中均应渗透合规管理思想，使合规管理流程更加规范化、科学化、有效化。目前，很多担保公司的合规管理并没有达到完全渗透到全部日常经营和管理中的理想状态，主要表现为：事前决策和事中执行的合规抓得紧，而事中监督和事后反馈环节的合规力度相对较弱；侧重预先的风险防范，但对于合规绩效考核、合规问责制度等需持续改进的后续制度建设体系，相对弱化，合规管理的长效机制建设工作有待深化。

（二）完善合规管理考核机制

融资担保公司的合规管理考核机制应注重实效，充分考虑其客观发展条件，努力实现全员合规。在合规组织框架完善的基础上，要凭借有效的考核方式保证合规的执行质量与效果。要把合规管理的各项指标与任务纳入各部门的绩效考核机制当中，把各部门的合规管理内容添加到有关职责及人员的岗位说明书当中，并实施专项的考核评价。公司领导和员工都要高度重视合规考核工作，把建立合规考核机制工作摆上工作日程，力求抓出成效，从而使员工看到合规管理的价值所在，积极配合和参与合规管理工作。合规考核机制应作为一项持续性、常态化工作，融入担保公司的日常工作之中并成为一种工作习惯。

（三）建设合规管理文化体系

合规管理是融资担保公司存在与发展的基石，合规管理文化体系建设是担保公司企业文化建设的重要内容，推进与完善合规管理文化建设，需从以下几个方面入手。一是决策层必须依法决策。各级高管的行为在业务经营活动中处于支配地位，决策层决策的正确与否直接影响着企业经营状况的好坏，所以合规管理的关键环节在于规范决策者的行为。二是管理层必须恪尽职守。中级管理人员是规章制度和决策者意志的传导者，起着承上启下的桥梁作用，是合规管理的重要环节，管理层是否恪尽职守直接影响着各项规章制度能否得到正确有效的贯彻执行。三是操作层必须按章操作。各基层业务人员是各项规章制度的最终执行者，规范其操作行为是合规管理的重要环节。四是提高全体从业人员的整体素质。担保公司管理层应通过优化结构、强化培训、完善激励等手段努力提高从业人员的政策水平、思想觉悟和业务素质。

[责任编辑：兰欣卉]