关于我国电子货币风险管理的思考

张 超

（陕西职业技术学院财经学院,710100）

1 电子货币的风险特征

随着科学技术的发展，现代金融业务和计算机技术的结合，产生了电子货币。电子货币随着计算机技术的快速发展，给人们的生活带来了便捷，也扩展了金融业的业务渠道。目前，在电子银行和电子货币业务经营的过程中，电子货币也产生了和传统货币不一样的风险。在很大程度上，电子货币的风险体现为金融电子化的风险，和计算机技术的快速发展具有紧密的联系。

1.1 计算机系统带来的电子货币技术和操作风险特征

由于受到有关计算机系统的可靠性和完整性的影响，电子银行和电子货币业务经营会受到损失，从而给电子货币带来了操作风险。

1.1.1 由于系统错误导致的电子货币风险

由于许多银行在开始从事电子银行的时候，自身力量的不足，系统设备都好依靠外部的厂商提供，因此在开展电子货币业务的时候，一些操作和技术都依靠外部厂商。但是，对于银行业务的计算机来说，外部供应单位不一定有了解的专家，从而就不一定符合银行系统设计运行等有关技术方面的要求。而由于金融业务纠纷等问题的出现会导致系统运行的中断，这样就会给银行业务带来了风险。其次，在计算机系统的运行中，任何一家经营电子银行的机构都会面临着计算机系统出现的问题，从而影响到了电子货币业务。

1.1.2 电子货币业务安全性风险

金融电子系统是一个庞大的开放性的计算机网络系统，为了防止虚假电子货币在系统上的交易，任何一个电子银行机构都希望，他们的账户管理能够受到严格的控制，任何一家电子货币业务的机构，都希望他们的风险管理系统也能受到良好的控制。但是，实际上，由于计算机多条信息途径的使用，越来越难以保证系统的安全性。不管在什么地方，通过网络计算机黑客都能进入到电子银行的计算机系统中，因此防范安全性风险越来越迫切。如果电子货币业务的安全系统一旦遭到破坏，就会发生欺骗业务。而未经授权要是闯入其他形式的电子银行业务中，很有可能会给银行带来巨大的损失，并且会发生其他很严重的问题。因此，由于软硬件本身的不确定因素，对导致电子货币存在一定的技术风险，同时一些应用软件系统广泛的涉及范围和庞大性，都会导致点知货币存在一定的技术风险。

1.1.3 由于顾客失误，带来的电子货币风险

由于缺少充分核实交易的方法，顾客在和银行进行电子银行业务交易的时候，一些不当的错误的操作，会给银行和电子货币业务带来极大地风险。由于缺少充分核实交易的方法，可能会发生，顾客否认授权的问题，从而导致银行极大了损失。其次，在银行没有像顾客宣传安全防范措施的时候，在不安全的系统渠道中，由于客户使用了个人信息，很容易使不法分子进入客户的账户中发生了未经授权的交易。

1.2 法律、法规带来的电子货币制度和法律的风险特征

一些电子银行和电子货币业务和有关的法律法规不一致的时候，也要承担一定的法律风险。同时，在业务交易中，由于电子银行和电子货币业务的新颖性，如果银行参与方没有充分考虑的法律权利和义务，就需要承担法律不风险。而在一些特定的情况下，交易参与方的一些权利和义务并不确定。如：在电子银行和电子货币客户的保护上，一些国家的保护条例含糊不清，由于电子媒介达成的协议不能确保有效性，从而会导致电子货币产生风险。其次，针对传统业务指定的一些规定，由于在电子银行业务中不具备很强的实用性，银行在预防犯罪的时候，也会产生一些困难，从而产生了电子货币的风险。

1.3 银行职员素质带来的电子货币管理风险特征

金融电子化以后，银行业务不断地拓展和创新，因此，银行职员不但要掌握一定的计算机应用和管理知识，避免电子货币受到损失，也要掌握一定的现代金融知识，从而增强电子货币的业务能够很好的开展。但是由于一些银行职员的素质不高，计算机操作水平也不高，从而使电子货币产生了人员素质风险。其次，在银行内部的控制上，电子货币具有方便、快捷、超越时空的特点，因此，对内部控制具有很高的要求.

1.4 银行传统业务带来的其他风险特征

一般情况下，在电子银行和电子货币业务中，也会有传统银行业务所面临的风险。如：利率风险、流动性风险、信用风险等等。但是由于各银行不同的业务范围，从管理者和监管机构的角度上来说，这些风险有的比较单一，有的比较全面，因此，产生的后果也不同。如：评价借款客户的信用信息由于空间距离的原因不够充分，从而使信用风险发生的可能性加大。而当在某一个时间点上，从事传统业务的银行由于没有足够的资金头寸，从而不能满足客户的要求而发生了流动性风险。当第三者不履行责任的时候，增加了从事电子票据业务银行的风险。

2 电子货币风险防范的重要意义

目前，由于货币流通的安全性受到电子货币安全性的影响，如果防范电子货币的安全不严，重视不够，就会很容易造成货币流通领域的风险，甚至会影响到人们的生活质量，从而对社会的稳定也会带来很大的影响，致使国民经济产生很大的灾难，也会造成金融损失。为了维护金融正常的秩序，就要加强防范电子货币风险，从而确保人们的正常生活。因此，电子风险的防范对于确保社会的稳定具有很大的意义。

新形势下，银行的经营方式受到电子货币极大的影响，从而改变了使银行的管理模式。但是由于网络犯罪作案不必到现场，导致很多金融犯罪分子把电子货币作为目标，从而实施犯罪行为，并且在作案的过程中，由于采用了电子技术，很难追踪，证据也很少，因此，在一些金融电子化系统中，罪犯利用网络入侵盗窃电子货币。如果忽视电子货币风险的防范，会严重的威胁到商业银行的资金安全。

3 电子货币风险防范的建议

3.1 鼓励发展先进的信息技术，加强电子货币系统的技术安全

目前，我国电子货币系统的数字签名和加密技术等等已经不能满足电子货币快速发展的要求。因此，为了防范黑客和不法分子对银行系统的攻击，在电子商务实务中，要鼓励技术人员开发先进的加密安全技术，保障电子支付系统的安全。加强用户口令管理和权限管理，即使合法的用户也在完成任务的时候，才能具备访问的权限，确保权限的最小化。其次，为了增强用户口令的加密安全性，要使用先进的加密技术；另外，要强制用户使用安全的口令组合，加强口令的安全性。再者，为了提高电子支付的安全性，要在外部网络中，设置一个防火墙，加强系统的安全性。也可以在内部网络中设置一个防火墙，分割内部网络，加强内部网络的安全。

3.2 加强金融监管，控制操作风险，防范电子货币风险

一些发行机构由于资不抵债而破产，导致了电子货币的发型失效，因此为了防止给使用者带来损失，中央银行和国家要充分的分析电子货币发行机构的信用风险，增强金融监管力度，公布提示参与和使用者，从而更好地防范信用风险。监管部门要根据法律，确保发行机构保持稳健的经营，保持必要的流动性，控制电子货币的流动风险，确保他们有一定的准备金和资本，防范电子货币的发行风险。其次，银行部门为了防范客户的操作错误，要培训客户，防止造成不必要的损失。为了防止内部员工的操作失误，加强内部员工的培训力度，避免发生操作性的风险。另外，完善金融立法，加强电子货币发行者的资格审批，发行机构要具有健全的管理体系，增强金融制度的建设，发行机构要具有谨慎的经营机制；在电子货币发行的方案中，发行人要词曲适当的操作程度，阻止发生防伪和洗钱等犯罪行为，汇报货币政策要求的相关信息，有效地控制操作风险。同时，要加强立法，制定相关的法律，防止非法入侵电子货币系统，加大惩治力度，防止盗用他人电子货币行为，从而减少此类犯罪的情况发生。

4 总结

综上所述，我国电子货币具有很广阔的发展前景，为了防范电子货币风险的发生，就要建立完善的风险防范体系，这是一个漫长而艰巨的过程，也是电子货币发展的过程。

[1] 吕力恒.浅议欧盟对电子货币的监管[J].前沿. 2012(07)

[2] 齐爱民.陈文成.网络金融法[M].湖南大学出版社，2010年版

[3] 冯森洋.浅议我国乡镇基层政府“电子政务”建设[J].法制与社会. 2010(20)