浅谈提单的抬头与背书

摘 要：本文结合我十几年来的制单经验和工作日志的节选，选出一些经典案例来说明提单的四种抬头和背书的具体操作。这些案例都是实际发生过的信用证案例，从没有被议付行退单修改过，更没有被开证行拒付过。本文的目的既是对自己十几年工作经验的一个小结，又在于给制单时间短、经验不足的单证员一些实际案例操作上的帮助与指点。

关键词：提单；抬头；背书

提单的抬头与背书是缮制提单中最重要的环节之一。提单的抬头与背书直接关系到提单的性质、能否转让以及货物所有权的归属等问题，所以我们在制作这两项内容时要相当仔细和认真，否则开证行会拒付，给受益人造成不可估量的损失。

我们通常所说的提单指海运提单。海运提单是货物的承运人或其代理人在收到货物后签发给托运人的一种凭证。

提单一般由船公司或货代的操作员制作，然后由托运人的单证员根据信用证或合同的具体条款进行审核校对，最后再签单，由船公司或货代寄给托运人的单证员。单证员收到提单后，这只是第一步，接下来的最重要的一步就是根据合同或信用证条款，以及提单的抬头来进行背书。提单的抬头与背书是缮制提单中最重要的环节之一。提单的抬头与背书直接关系到提单的性质，能否转让以及货物所有权的归属等问题，所以我们在制作这两个项目时要相当仔细和认真，否则开证行会拒付，给受益人造成不可估量的损失。

1 按提单抬头而进行的分类

1.1 提单按抬头分为三类

提单按不同的分类方式可以分成若干种，我们这里只讨论按抬头来分类。提单的抬头也就是提单收货人（CONSIGNEE）。提单按收货人的抬头可分为指示提单（ORDER B/L）、记名提单（STRAIGHT B/L）和不记名提单（BLANK B/L or OPEN B/L or BEARER B/L）三类。现分述如下：

指示提单是按记名人（NAMED PERSON）的指示或非记名人（TO ORDER）的指示交货的提单。记名指示提单在收货人一栏填写（TO ORDER OF X X ）凭某人指示。记名提单根据发出指示的人的不同，又可分为发货人指示提单（TO ORDER OF SHIPPER）、收货人指示提单（TO ORDER OF CONSIGNEE）和银行指示提单（TO ORDER OF X X BANK）。不记名指示提单在收货人一栏填写“TO ORDER” （凭指示）。

记名提单（STRAIGHT B/L）， 亦称收货人提单，是指填明收货人姓名或名称的提单，记名提单在收货人一栏，由托运人具体填明某一特定的人或者是特定的公司，而不是填写“凭指定人的指示”，更不填写“凭指示“字样，只有”TO CONSIGNEE”一种方式，在信用证上表示为“CONSIGNED TO X X “（收货人），必须具体填写收货人的名字，它可以是开证申请人，也可以是和开证申请人有关的代理人或指定的收货人。

不记名提单（BLANK B/L or OPEN B/L OR BEARER B/L）是指记载应向提单持有人交付货物的提单。在提单收货人栏内填写“交予持票人“（TO BEARER），不填写收货人名称，也不填写”凭指示“，”凭某人指示“字样。承运人应该将货物交付给提单持有人，谁持有提单，谁就可以提取货物。

1.2 提单的背书概念简介

当制单员拿到提单后，要根据提單的抬头和信用证的相关条款规定，来背书（不是所有的提单都需要背书，取决于抬头和信用证条款规定）。背书是实现提单转让的一种手段，提单经过背书后，提单本身所代表的物权便发生变化，转让提单也就转让了货物所有权。提单背书一般有空白背书和记名背书两种。记名背书就是在提单背面填写“DELIVER TO …CO./BANK” 或者”ENDORSED TO …CO./BANK”， 然后再由托运人签章。空白背书是由托运人在提单背面不做任何记载批注，只在背面签章即可。空白背书后，其货权即归提单的持有人。记名背书后，其货权归记名人所有。但该记名人还可以再背书转让给另外的人。

2 提单的四种基本类型的抬头与背书

2.1 提单的四种抬头和背书的具体操作

下面就结合我十几年来的制单经验和工作日志的节选，选出以下经典案例来说明提单的四种抬头和背书的具体操作。这些案例都是实际发生过的信用证案例，从没有被议付行退单修改过，更没有被开证行拒付过。我相信“实践是检验 真理的唯一标准“这句名言。

提单的四种抬头与背书案例如下：

1.TO ORDER B/L ，这种是不记名指示提单，如信用证提单条款为“ FULL SET（3/3） OF ORIGINAL CLEAN ‘ ON BOARD OCEAN BILL OF LADING MADE OUT TO ORDER AND BLANK ENDORSED MARKED “FREIGHT PREPAID”， 在这种情况下，空白抬头，空白背书，即在收货人栏内填写“TO ORDER”， 在提单背面只盖章（法人代表的签字章）（以下均简称盖章），不加任何的批注。类似案例如下：

如信用证提单条款为“ FULL SET CLEAN ‘ ON BOARD OCEAN BILLS OF LADING MADE OUT TO ORDER， ENDORSED TO DAO HENG BANK LTD.， MARKET FREIGHT PREPAID…”在这种情况下，在收货人栏内填写：TO ORDER， 在提单背面填写：DELIVER TO DAO HENG BANK LTD，然后盖章。

2.TO ORDER OF SHIPPER B/L， 这种是发货人指示提单，如信用证提单条款为“FULL SET OF CLEAN ON BOARD OCEAN BILL OF LADING ISSUED BY A SHIPPING COMPANY MADE OUT TO THE ORDER OF SHIPPERS AND ENDORSED TO THE NATIONAL BANK OF DUBAI PJSC，DUBAI MARKED ‘FREIGHT PREPAID AND NOTIFY APPLICANT.” 在这种情况下，收货人栏内填“TO THE ORDER OF SHIPPERS”， 在提单的背面写上：”DELIVER TO THE NATIONAL BANK OF DUBAI PJSC，DUBAI”， 然后盖章。

类似的案例有：如信用证提单条款为“FULL SET OF AT LEAST 3 ORGINAL ‘CLEAN ON BOARD MARINE OR OCEAN BILL OF LADING MADE OUT TO THE ORDER OF SHIPPER，ENDORSED IN

BLANK，MARKED PREIGHT PREPAID AND NOTIFY THE APPLICANT AND THE BRITISH BANK OF THE MIDDLE EAST， P.O.BOX 66， DUBAI…”在这种情况下，在收货人CONSIGNEE栏内填写 TO THE ORDER OF SHIPPER，在提单背面空白背书，只盖章，不做任何批注。

3.TO ORDER OF X X BANK B/L ，这种是银行指示提单，又包括三种情况。

1） TO ORDER OF NEGOTIATING BANK”，即押汇行为提单抬头人，收货人为买入或贴现附有该提单汇票的押汇银行或者指定人。如信用证提单条款为“FULL SET OF CLEAN ON BOARD BILLS OF LADING， CONSIGNED TO ORDER OF NEGOTIATING BANK AND ENDORSED TO THE OPENING BANK MARKED FREIGHT PREPAID AND NOTIFY NDK（THAILAND） CO.，LTD..”. 在这个信用证中，议付行为中国银行莱芜分行，开证行为CITIBANK， N.A.， SINGAPORE BRANCH. 那么在这种情况下，在收货人栏内填写：TO ORDER OF BANK OF CHINA， LAIWU BRANCH.在提单背面写上：DELIVER TO CITIBANK，N.A， SHINGAPORE BRANCH， 然后由莱芜中行盖章签字。

2）”TO ORDER OF ISSUING BANK”，即以开证行为抬头人，则还应该由开证行背书。如信用证提单条款为“FULL SET OF CLEAN ON BOARD OCEAN BILL OF LADING MADE OUT TO THE ORDER OF HUA CHIAO COMMERCIAL BANK， LTD.，HONG KONG， MARKED…” . 在这种情况下，收货人CONSIGNEE 栏内应该填写 ”TO THE ORDER OF HUA CHIAO COMMERCIAL BANK， LTD.，HONG KONG“，受益人的单证员不能给该提单背书，而是由开证行背书。

3）TO ORDER OF COLLECTING BANK， 即提单上的收货人为代收银行或指定人。这种情况一般信用证较少见，一般用于托收。提单收货人抬头则应该写上“X X银行转进口人”， 才能保证安全收汇。

4.“TO ORDER OF CONSIGNEE B/L“，这种是收货人指示提单。如信用证提单条款为”FULL SET BILL OF LADING， TO ORDER OF CONSIGNEE ： DAYANUSA LTD， SEOUL KOREA， MARKET NOTIFIED SAME AND MARKED FREIGHT COLLECT.” 這种情况下，在收货人一栏内填写“TO ORDER OF DAYANUSA LTD， SEOUL KOREA“，然后由发货人空白背书，即在提单背面盖章。

2.2 提单的抬头与背书的其他特例

提单的抬头与背书基本上就如上几类，下面我们看一下几个无法明显归类的经典案例，这些都是我从事单证工作中的实际案例。

如信用证提单条款为“FULL SET （COMPRISING NOT LESS THAN THREE） OF CLEAN ‘SHIPPED ON BOARD OCEAN BILLS OF LADING DRAWN OR ENDORSED TO THE ORDER OF HABIB BANK LIMITED…” 在这种情况下，在收货人栏内填写 TO THE ORDER OF HABIB BANK LIMITED，不用背书。另外一种方法是：在收货人栏内填写：TO ORDER， 在提单背面写上：DELIVER TO THE ORDER OF HABIB BANK LIMITED，然后盖章。

如信用证提单条款为“FULL SET OF CLEAN ‘SHIPPED ON BOARD BILL OF LADING SHOWING FREIGHT PREPAID MADE OUT/ENDORSED TO THE ORDER OF UTTARA BANK LTD…”， 在这种情况下，在收货人栏内填写：TO ORDER， 在提单背面写上： DELIVER TO THE ORDER OF UTTARA BANK LTD，然后盖章。另外一种方法是：在收货人栏内填写：TO THE ORDER OF UTTARA BANK LTD， 不背书。

显然，这两个案例虽然信用证条款规定不同，但是抬头与背书的方法是一致的。我们在工作中遇到这些情况时，多和议付行的相关人员联系，加强沟通，特别是制单时间短、经验不足的单证人员，更是应该从实践中不断地积累经验。

如信用证提单条款为“FULL SET OF AT LEAST 2/2 ORGINAL “CLEAN ON BOARD “ MARINE BILL（S） OF LADING IN LONG FORM PLUS ONE NON-NEGOTIABLE COPY ISSUED OR ENDORSED TO THE ORDER OF ARAB BANK P/C SHOWING FREIGHT PREPAID AND ‘NOTIFY BUYERS…”， 这个信用证的规定表面上看也和上面两个例子不同，但其实它 的抬头和背书方法与上面两个例子是完全一样的。

如信用证提单条款为“FULL SET BILLS OF LADING， CONSIGNEE TO DAYANUSA LTD， SEOUL KOREA， MARKED NOTIFIED SAME AND MARKED FREIGHT PREPAID…” 在这种情况下，在收货人栏内填写：TO DAYANUSA LTD， SEOUL KOREA， 受益人不用背书。这类提单实际应该属于记名提单。试比较TO CONSIGNEE 与TO ORDER OF CONSIGNEE 的含义不同。前者只有抬头人才可以提货，托运人不能转让。后者提单经收货人背书后可以转让。很显然，两者有明显的区别。

如信用证提单条款为“FULL SET CLEAN ON BOARD OCEAN BILL OF LADING ISSUED BY “OOCL” SHOWING ‘N TOLARAM COMPANY LIMITED AS SHIPPER MADE OUT TO ORDER AND WITHOUT ENDORSMENT MAKED FREIGHT PREPAID AND NOTIFY APPLICANT WITH FULL ADDRESS AND TEL 23976166.” 在这种情况下，在收货人栏内填写：TO ORDER， 提单背面不背書，也不做任何批注。

若信用证为转让信用证，在其中的提单条款中要求“SHIPPER一项是第一受益人，并且收货人是‘TO ORDER‘，空白背书”。在这种情况下，由第二受益人交正本提单和其他单据给银行时，则背书只能由第一受益人空白背书，第二受益人无权背书。关于这点要特别注意。，

3 结语

信用证的条款很专业，由于各个国家的英语习惯、开证行的风格等等的不同，有的条款理解起来确实晦涩，所以要求我们单证人员更应该小心谨慎，多向议付行的专家们请教，并多写工作日志，以便以后查用并不断的改进提高。

以上所有案例均来自我的工作日志，欢迎各位同行的老师和朋友们提出宝贵的意见或建议，先谢谢大家。

参考文献

[1] 中国国际商会，中国国际贸易促进委员会，中国国际商会北京商

会 ，本书编委会 《信用证实务全书 UCP500》中国统计出版社 1995.8

[2] 顾民，《外贸制单与结汇》对外经济贸易大学出版社 2001.2

[3]刘兰英，《MY IMPORT AND EXPORT JOURNAL》1999.12