科斯定理的应用分析

赵荣荣 梅文馨 肖蕊

摘要：环境问题是影响当前国民经济的大问题。本文通过环境的负外部性分析，引出了解决环境问题的两种不同策略——科斯定理和庇古税，然后在此基础上结合中国实际，分析二者在中国运用的可行性，以求探索一条适合中国的环保之路。

关键词：环境问题 科斯定理 应用

1 环境问题的经济学根源

造成环境问题的最主要的原因是人类生产和消费活动对环境的破坏，也就是人类生产和消费活动中所产生的环境的负外部性。有些产品的价格没有完全包含产品生产或消费过程中对环境造成破坏的成本，使生产者或消费者不必对他们的经济活动所造成的环境破坏承担责任，产生所谓的环境成本外在化的问题。而我们之所以运用经济手段解决环境问题，就在于环境的一种负外部性。

2 治理环境问题的手段

2.1 庇古税

福利经济学之父庇古认为：在边际私人收益与边际社会收益、边际私人成本与边际社会成本相背离的情况下，依靠自由竞争是不可能达到社会福利最大化的。政府应该采取适当的经济政策，消除这种背离：对边际私人成本小于边际社会成本的部门实施征税，即存在外部不经济效应时，向企业征税；对边际私人收益小于边际社会收益的部门实行奖励和津贴，即存在外部经济效应时，给企业以补贴。庇古认为，通过这种征税和补贴，就可以实现外部效应的内部化。这种政策建议后来被称为“庇古税”。

2.2 科斯定理

2.2.1 科斯定理的主要内容。科斯定理可表述如下：在不存在交易成本和谈判成本的条件下，受外部性影响的各方将会就资源配置达成一致意见，使这种资源配置既是帕累托最优的，又独立于任何事先的产权安排。该定理认为解决外部性问题不需要政府的干涉，同时该定理也说明了庇古观点的片面与错误。

2.2.2 科斯手段的优势分析。科斯定理在西方国家得到很好的实践，其和庇古手段相比具有很多的优势：

第一，面对污染程度相同的环境，采用科斯手段比采用庇古手段使用的成本更低。采取科斯手段往往可以在同等污染控制量下降低成本，是通过自愿协商达成一致，而不是采取强制手段征税。第二，科斯通过产权明晰的方式，将环境资源的稀缺价格体现出来，并推向市场交易，作为生产要素被企业计入成本，将分析视角扩展到了生产领域。庇古对外部性的消除仅强调和局限于分配领域。第三，能较好地克服信息不足问题，实现政府和企业行为的统一。排污权交易是以容量资源价值最大化为目标的，企业应该收集更多的信息，并充分的利用好这些信息，选择出对自身最有利的方式，节省更多的排污权，进而实现资产价值的最大化。如此一来，不仅满足政府改善环境质量的要求，也可以帮助企业实现经济价值最大化。

3 科斯定理对于中国实际的借鉴

在理论上科斯定理相比较庇古税存在很大优势，考虑到我国当前解决生态环境问题的现状，建议在政府的管治调节下，依靠市场来实施科斯手段。但是对于处在发展中的中国，由于市场化程度不完善，关于环境产权界定的模糊性，技术要求不过关，科技手段不足等原因，科斯定理在中国的实行会碰到以下难题：

第一，科斯手段的实施需要在市场竞争比较激烈的

环境中进行，否则难以发挥其真正的作用。中国没有很好的市场经济，这是科斯定理在我国的实施所受的一个限制。

第二，科斯手段需要考虑交易成本问题，在交易成本低于社会净收益的情况下才能实施。以自愿协调、排污权交易为代表的科斯手段是很具有柔性的市场行为，交易成本包括识别污染者、搜集讨价还价的依据等。如果交易成本高于社会净收益，那么，自愿协商就会失去意义。所以在具体操作中，控制交易成本是一个难题。

第三，科斯手段能够应用的前提是产权是明确界定的。但是明确产权所必需的监督和强制执行成本大大的高于污染本身的损失，失去了采用该手段的意义。尤其在中国现状下，关于环境产权的界定是非常模糊的，这对于科斯手段的实施是一个本质性的障碍。

第四，信息的不完全和不对称性导致科斯的市场手段难以实现。由于人们不了解全部的信息，在加上双方拥有信息的不对称性，实施科斯手段可能会出现道德风险甚至逆向选择。而受污染者由于拥有的信息较少，很难成功为自己争取权利，很多都会选择默默忍受。

第五，政府往往偏好庇古手段，企业与公众往往偏好科斯手段。从政治学的角度出发，政府存在一个自我扩展的倾向，实施庇古手段政府获得的各方面收益比实施科斯手段要高。而我们国家基本属于政府管制，假如实施科斯手段，在政府方面会遇到一系列难题。

第六，科斯手段的运作，只要根据市场的价格信号来确定，市场这只“看不见的手”往往神通广大，但往往越是具有很大灵活性的东西就越没有确定性，就需要承担一定的风险。而按照我们国家的经济状况，在现有基础上难以承担这种不确定的风险。

对于环境问题的解决，科斯手段在中国现有国情基础之上是不适用的，中国的市场经济不是很发达，存在很多体制上的缺陷，这对于科斯手段的发挥起到一定的阻碍作用，但是科斯手段相对于庇古手段确实具有不可替代的优势，可以解决庇古手段的诸多不足，对我国环境问题的解决有着重要的借鉴意义。

参考文献：

[1]厉以宁.西方福利经济学述评[M].商务印书馆，1984：67.

[2]王海滋，信卫平，杨凤娟等.经济学原理[M].武汉：武汉理工大学出版社，2005：156.

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