中小企业出口信用保险融资模式存在的问题研究

王路 周星竹

【摘要】随着我国对外贸易的发展，中小出口企业已日益成为出口经济发展的生力军。出口信用保险融资作为一种新型的融资方式，能够缓解商业银行对中小出口企业的信贷配给。近年来虽然取得了较大进展，但在实践中也遇到了困境。本文主要分析此种模式融资存在的主要问题。

【关键词】中小企业；出口信用保险模式

一、中小企业在出口信用保险模式下的融资优势

1.提高银行对中小出口企业融资的积极性

银行出于对买方信用与进口国政治经济风险的考虑，不会轻易提供融资给企业。而这种新模式下，信用保险公司会对买方的信用，风险等问题进行调查后签发保单，这大大降低了银行对信息不对称风险的顾虑。信保公司、出口企业和银行各司其责，分担风险。通过这种专业化分工与合作，实现共赢。

2.提高中小型出口企业在国际市场上的竞争能力

对投保出口信用保险的中小企业来说，其经营风险发生了转移，企业在国际竞争中的后顾之忧大大减少，更有利中小企业争取在国际市场上的机会，扩大业务范围，大力发展本企业在国际市场上的竞争力。

3.提高中小型出口企业融资的便捷性

引入“信用贷款”的模式，使中小企业获得融资更加的便捷，因为出口企业在这种模式下无需提供抵押、质押或担保。此外，中小企业可以灵活选择人民币或者其他出口业务结算货币。

二、我国中小企业出口信用保险融资存在的问题

必须承认，信保融资对于推动国内出口企业开拓国际市场起了非常积极的作用，但是在实际操作中，还存在许多潜在的风险和诸多的问题，更需要我们的关注：

1.出口信保公司方面存在的问题

（1）承保方式单一，缺乏灵活性

我国当前规定出口信用保险需要采用“统保”的方式，缺乏灵活性。所谓统保，就是说承保出口商所有的出口业务。对于大部分中小出口企业来说，只愿意投保其出口业务中风险较大的业务，而对于其业务中风险很小的业务，出于对节省高额投保经费的考虑，往往不愿意进行投保。而我国统保方式的规定，单一强制，缺乏灵活性，无疑不能满足中小企业多样性的需求，对中小企业的利益较为不利，大大抑制了中小出口企业投保的积极性。

（2）投保费率高，企业难以承受

据有关数据显示，发达国家短期出口信保平均费率在0.9%以下。与发达国家相比，我国短期出口信保平均费率却高达1.5%。很多中小企业由于资金限制难以承受如此高的费率，大大降低了企业投保的积极性。并且当保险事故发生时，保险公司一般只承担保额的百分之八十左右。再加上免责条款等因素的影响，使获赔金额的不确定性大大增加。面对如此多的问题，很多企业为了节省成本，放弃了投保，不利于我国出口信保的发展。

（3）投保申请周期过长

目前，我国中小企业从事的大部分是短期出口业务，而我国投保申请周期却长达一个月到三个月。对于企业来说，时间就是商机，很明显投保申请周期过长，会对中小企业产生很多不利影响，一些中小企业因此铤而走险选择了不投保，增加了自身的经营风险。此外从另一个角度看，投保申请周期长也反映了相关机构办事效率低下，办公费用浪费等问题。

2.中小企业方面存在的问题

（1）风险管理机制不健全

根据调查，大部分中小企业内部没有建立完备的风险管理机制，侧重于事后的检查，没有充分发挥对风险的预测作用。“没有规矩不成方圆”。中小企业由于组织结构单一，一般很少有专门的人员进行风险管理事务的，就算内部建立了风险管理制度，也多为原则性的条框式概述，缺乏整体性和系统性。

（2）利润低微

中小企业利润微薄，这主要是由以下两方面原因造成的。一方面，由于近年来出口退税政策频繁的进行调整，出口企业之间的竞争日益激烈。另一方面，在出口商品中，很大一部分比例是劳动密集型商品。这主要因为中小企业自身规模有限，研发能力不够，缺乏创新技术。在这种情况下，投保出口信用保险会增加成本，利润无疑会更加低微。

（3）融资困难导致负担增加

从银行的角度来说，更倾向于借贷给大型，信用良好的企业。当中小企业向银行借贷时，很容易遇到借贷困难的问题。这种情况下，有些企业会选择比银行贷款利率高的多的民间借贷来解决资金问题。毫无疑问，这将会大大加重企业的债务负担。

3.银行方面存在的问题

在出口信用保险保单中，常常存在一些免责条款，对于银行来说，这无疑增加了融资风险，增加了银行的顾虑。

三、结语

总之，我国中小企业融资较为困难，其种种制约因素也不是短时间内可以解决的。所以不论是信保公司、银行还是政府，都应该加大对中小企业的扶持力度。同时，信保公司也应该逐步完善自己的业务，最终实现出口信用保险公司和中小型出口企业之间的共赢。

参考文献：

[1]毛愫璜.谈完善我国出口信用保险融资.财会月刊，2009年第6期

[2]唐若昕.出口信用保险实务.北京：中国商业出版社，2005

[3]赵雪燕.我国中小企业利用短期出口信用保险融资问题研究.2010年

[4]王和靖.当前中小型出口企业面临的困境及对策.经济合作与科技

作者简介：

王路（1990-），女，遼宁葫芦岛兴城，最高学历：本科，主要研究方向：保险