商业银行信贷风险管理与防范

[摘 要]由于我国金融体系以银行业为主，并且信贷业务是我国商业银行里最主要的业务，作为银行主要资金来源的同时，与之对应的信贷风险也正成为商业银行面临的首要风险之一。与此同时，银行信贷基础管理工作偏颇， 资料严重漏缺， 审贷分离制度执行不到位等等导致信贷风险成为商业银行经营中面临的一个十分严峻的问题。论文分析了当前商业银行信贷管理中存在问题 ，采纳了商业银行信贷管理概念，在 分析当前商业银行信贷管理存在问题的基础上， 提出解决这一问题的基本想法与实际操作对策。

[关键词]商业银行；信贷风险；宏观经济不确定性

一、商业银行信贷管理所存在的问题

在当前商业银行信贷管理工作中所存在的问题主要表现在以下几个方面 。

1. 银行信贷基础管理层次工作松懈， 审贷分离制度执行力度不够，资料漏缺太过严重。这主要体现在借款当事人的相关财务资料、 检查报告、 催收通知书、抵押凭证等资料的遗漏。信贷档案是银行发放、 管理 、 收回贷款的这一完整过程记录， 漏缺方面， 尤其有些法律文件不全， 不仅对贷款风险分析造成一些困难， 也构成依法收贷的一些障碍。与此同时，商业银行审贷的分离机构设置迟缓 ， 审贷分离等相关机构流于形式 ， 信贷人员常常在一些贷款审批前填好了贷款合同、 借据等法律文件、放款凭证， 出现了一些合同签订日期和贷款借据日期早于贷款审批日期、贷款金额与期限与审批金额及期限不同等现象。

2. 商业银行信贷部分工作人员的法律知识薄弱，意识不强 ， 贷款方面审查制度不落实。 主要存在以下几方面的问题： 保证人们在主体资格不吻合法律规定的相关要求，在一些商业银行没有对抵押物、质押物的合法有效性进行认真的审查 ； 按照《 担保法》的 规定必须办理抵押登记的， 未按法律规定办理的抵押登记 ， 造成抵押等行为无效 ； 变更为合同主要条款、 延长一些主债务履行期限或者增加主债务人的债务数额，未征得保证人的书面同意， 致使一些保证合同无效或者部分无效； 因而不能充分利用法律相关诉讼时效中断或者中止的规定 ，维护银行依法收贷权。

3. 关联担保和互保问题普遍存在， 导致部分担保物的质量性不高。在银行贷款关联企业贷款中， 大约50%的贷款存在着严重关联担保的问题， 部分已经发生严重风险。而在非关联企业贷款中，互保的现象也普遍存在。在抵质押贷款中， 一些部分抵质押物还存在着质量不高的问题 ，例如部分民办学校用教育收费权质押 ， 一些房地产公司用经营权质押 ， 造成处置和变现有些困难。

二、商业银行信贷风险管理与防范的建议及措施

1. 防范和化解商业银行的信贷风险，第一步，首先要在经营观念发生转变。防范和化解商业银行的信贷风险， 转变观念是第一步，这得要求商业银行在一些经营过程中实行两个转变。一是在经营指导思想上要实现由追求数量到注重质量的转变。市场经济体制的建立，要求商业银行切实改变追求总量扩张，对安全、质量、效益较为淡薄的经营思想。因此，首先要树立安全、 效益观念，把贷款的安全性和效益性视为银行信贷工作的生命线， 在兼顾社会效益的同时，确立效益最大化和资产质量最优化的经营目标。其次， 要树立竞争观念， 正视银行的现实， 充分利用 自身优势 ，改变粗放式管理， 实行集约化经营战略，创造最大的经济效益。最后， 要树立发展的观念，不断开拓业务领域。 实施规模经营战略，学习国内外的先进管理经验。二是对信贷资产的管理上要实现由“ 高风险、 低收益”到“ 低风险、 高收益”的转变。首先，充分利用目前企业优化资本结构的良机，支持和帮助企业实现资产重组，把风险承担的主体转移到高效低险的企业，降低风险系数， 提高信贷资产的收益。 其次， 建立信贷风险防范预警系统。 从贷前调查人手， 通过确立科学的贷前调查分析指标， 全面分析贷款的安全性、 效益性、 可偿还性等指标，提出科学的贷前预报； 贷后要建立跟踪检查系统， 形成信贷资金网络风险管理，及时发现问题， 起到预警、 报警作用。再次，健全贷款放、收一条龙责任制，实行全过程的严格管理，逐步将过去追求规模，以外延扩张为主的粗放式经营改变为注重效益， 讲求效率，以内涵为主的集约化经营模式，从而使信贷资产达到高效低险。

2. 防范和化解商业银行的信贷风险， 须构建先进完善的风险管理体系。风险管理体系是否健全有效是商业银行风险管理水平的重要标志。 商业银行的风险管理应该是全面风险管理， 这不仅是巴塞尔协议的要求 ， 也是在商业银行应未来挑战要求。 运用现代的金融工程技术， 贯彻全面的风险管理思想， 构筑一些商业银行内部的风险控制体系， 是商业银行面临严峻金融风险的挑战的必要举措。

3. 目前， 银行信贷风险是所有的风险中表现最为突出， 即使在商业銀行存在两次不良资产的剥离， 但不良资产仍然比重偏高， 这已经成为威胁我国银行安全的首要隐患。 完善商业银行内控管理，首先要从培育内控制度人手， 建立事前内控机制， 强化过程监控和 突出内控重点， 其次逐步实现补救性控制向预防性控制的转变， 切实防范风险， 稳健经营。

三、结语

第一章运用案例分析法，回顾梳理了国内外关于宏观经济不确定性与商业银行信贷风险方面存在的问题，阐述了现有研究的主要观点并加以评述，阐明了论文的研究意义、思路等。第二章则研究了在宏观调控经济下的不确定性等相关理论。基于前文的理论分析，针对研究结论提出对策。从注重开放环境经济条件下信贷风险分析、优化基于宏观分析下信贷调整、综合运用信贷风险的分散工具、建立有梯度差异区域信贷风险防范体系、提高宏在观经济不确定条件下的行业信贷配置效率、完善商业银行风险制度和加强宏观经济不确定性的中小等企业信贷风险防范等这几个方面下提出相关建议。

参考文献 ：

[1] 果蕾，商业银行风险管理探讨——以邮政储蓄银行为例

[2 ]胡 昆，商业银行风 险管理文化 建设的 思考Ⅱ

[3]李麟，索彦峰，经济波动、不良贷款与银行业系统性风险，国际金融研究

作者简介：张鑫（1992-11-），男，湖北武汉人，江汉大学文理学院经济学部2011届金融学专业本科生。