企业生产经营发展与金融支持政策研究

【摘要】近几年来，在国家宏观调控政策的影响下，随着经济增长方式的转变，企业的经营发展及金融支持也面临着诸多因素制约。因此，本文通过对企业的生产经营及金融支持现状及特点进行分析和研究，指出在经济增长方式转变及经济结构调整过程中，企业生产经营及金融支持所面临的主要问题，并结合实际情况，对企业如何在激烈的竞争中，保存实力、实现可持续经营与发展以及金融如何发挥支持与保障作用提出相关建议。

【关键词】企业 生产经营 金融支持 研究

企业是市场经济活动的主要参与者，是社会主义市场经济的微观基础。它一般是以盈利为目的，运用各种生产要素，如土地、劳动力、资本、技术和企业家才能等，向市场提供商品或服务，实行自主经营、自负盈亏、独立核算的具有法人资格的社会经济组织。企业主要存在三类基本组织形式：独资企业、合伙企业和公司。其中：公司制企业是现代企业中最主要的最典型的组织形式。随着世界经济的不断发展，社会主义市场经济的不断完善，我国企业之间的竞争也日益严峻，企业经营与发展也面临着经济、制度以及法律等诸多方面的矛盾和问题。特别是近几年来，在国家宏观调控政策的影响下，随着经济增长方式的转变，企业的经营发展及金融支持也面临着诸多因素制约。因此，在经济增长方式转变及经济结构调整过程中，企业如何在激烈的竞争中，保存实力、实现可持续经营与发展以及金融如何发挥支持与保障的关键作用是一个值得关注的问题。

一、保山市企业生产经营发展现状

近几年来，随着保山市国民经济的快速发展，保山市企业生产经营情况良好，企业规模稳步扩大、盈利能力不断增强、生产总值稳步提高，企业经济运行企稳向好，有力地促进了全市“县域经济、园区经济、民营经济”地快速发展，为实现工业“三年倍增”、“五年跨越”发展目标奠定了坚实的基础，为促进地方经济平稳较快发展发挥出了重要的作用。据统计：2013年末，保山市实现生产总值449.74亿元，比上年同期增加52.44亿元，增长13.2%。其中：工业总产值达413.59亿元，比上年同期增加93.47亿元，增长29.2%；农业总产值达211.19亿元，比上年同期增加14.92亿元，增长7.6%。

（一）企业生产经营水平稳步提高

近几年来，保山市委、市政府坚持以科学发展观为指导，积极实施工业强市战略，牢牢把握国家西部大开发、“桥头堡”建设以及央企入滇等重要机遇，积极承接沿海发达地区产业转移，以项目建设为抓手，加大企业运行监测和调节力度，强化生产要素调度保障，确保企业最大限度的生产。全市企业生产总值稳步增长，生产经营保持良好的发展趋势。据对全市371户企业调查：2013年末，保山市371户企业实现营业收入147.97亿元，同比增长9.33%，其中：国有及国有控股企业实现营业收入35.63万元，增长3.07%；集体企业实现营业收入22.19亿元，增长2.96%，非国有企业实现营业收入90.15亿元，增长13.81%。

（二）企业盈利水平有所提升

近几年来，保山市不断提高对企业主体的引导服务，进一步引导企业树立市场观念，加快自主创新和现有产品的再创新，鼓励企业实施战略性结构调整，优化产品结构，延伸产业链条，切实增强企业发展后劲和市场竞争力。同时，以地方经济结构调整和转变增长方式为契机，不断提升企业的技术创新能力和产业发展的后推力，积极推进产品的再创新，努力形成产品链条的梯次发展格局，增强企业的核心竞争力和盈利能力。据对全市371户企业调查：2013年末，保山市371户企业实现利润总额9.52亿元，同比增长50.53%，其中：国有及国有控股企业实现利润5.25亿元，增长90.79%；非国有企业实现利润3.69亿元，增长33.34%。企业上交税费总额11.14亿元，增长1.42%，企业亏损101户，亏损额2.99亿元，下降23.53%。

（三）企业规模与实力不断壮大

近几年来，保山市在积极推进农业产业化及新型工业化进程，稳步扩大农业经济和工业经济规模的过程中，不断加大规模企业的培育力度，促进企业规模发展壮大，增强企业发展实力。一是积极培育和壮大农业产业化龙头企业。近几年来，保山市积极推进农业产业化进程，积极扶持了一批具有市场竞争力、规模较大、能带动示范区农民增收的农产品加工龙头企业。据统计：2013年末，保山市农业产业化带动型龙头企业达287户。其中：国家级重点龙头企业1户，省级以上重点龙头企业达40户，市级龙头企业达106户。企业农产品加工总产值达101亿元，同比增加16.03亿元，增长18.87%；营业收入达89.7亿元，同比增加13.3亿元，增长17.41%；利润总额达14.19亿元，同比增加1.29亿元，增长10%。二是加快培育规模以上工业企业步伐。近几年来，保山市积极引导发展规模经济，加快培育规模以上工业企业，不断提升企业管理水平，推动全市规模以上工业企业、小规模纳税人升级成为一般纳税人。据统计：2013年末，保山市规模以上工业企业户数达139户，比上年新增34户。规模以上工业企业总产值达269.13亿元，比上年增长32.2%，规模以上工业企业增加值达94.77亿元，比上年增长18%；规模以上工业企业总产值、增加值占全部工业的比重分别达65%和82%。

（四）企业生产经营环境有所改善

近几年来，保山市从转变政府职能、规范行政行为等方面入手，不断优化发展环境，大力招商引资，加强服务协调，及时收集和解决企业发展中遇到的困难和问题。进一步加强电力、煤炭等生产要素的协调，确保重点企业的电煤需求，同时，不断优化政务环境，搭建企业信息服务平台，维护企业合法权益，为企业生产发展营造良好环境。特别是今年以来，为深入推进“工业强市”战略实施，进一步提升企业管理水平和运行质量，加快工业经济转型升级，发挥规模经济效应，引导个体工商户转型升级为企业，小规模纳税人升级为一般纳税人，规模以下工业企业升级为规模以上企业，保山市结合地方经济发展实际，出台了《保山市加快培育规模以上工业企业8条措施》，从政策上对企业生产经营给予支持。

二、保山市金融支持企业生产经营发展现状

（一）企业信贷支持力度逐步加大

近几年来，保山市各级金融机构紧紧围绕全市经济社会发展大局和工业强市的战略，根据地方实体经济发展情况，积极优化金融发展环境和信贷结构，强化金融服务水平，不断加大对企业实体的信贷支持力度，在对企业实体经济的金融服务和信贷支持上充分发挥出了骨干和支柱作用。据统计：2014年一季度，保山市大中小企业贷款余额达206.25亿元，比年初增加16.7亿元，增长8.81%。其中：大型企业贷款余额达43.29亿元，比年初增加5.4亿元，增长14.26%；中型企业贷款余额达97.73亿元，比年初增加4.95亿元，增长5.33%；小型企业贷款余额达57.23亿元，比年初增加5.92亿元，增长11.54%；微型企业贷款余额达7.99亿元，比年初增加0.43亿元，增长5.66%。企业贷款余额占全市贷款余额的比重达52.52%，占比较大。企业贷款余额较2011年增加了92.6亿元，增长了81.48%。

（二）企业信贷支持结构有所优化

近几年来，保山市各级金融机构在加大对企业信贷支持的基础上，紧密结合地方经济发展实际，积极调整和优化信贷结构，按照“有扶有控”的信贷政策要求，不断加强信贷政策与产业政策的协调配合，着力支持符合政策导向的地方重点产业和实体经济，切实满足地方实体经济的信贷资金需求，同时，严格控制对高耗能、高排放行业和产能过剩行业的贷款。从贷款投放的行业看，保山市大中小企业贷款增长较快的行业依次为租赁和商务服务业、电力业、制造业等实体领域。据统计：2014年一季度，保山市租赁和商务服务类企业贷款余额为37.87亿元，比年初增加5.74亿元，增长17.86%；电力类企业贷款余额为46.92亿元，比年初增加4.63亿元，增长10.95%；制造类企业贷款余额为29.2亿元，比年初增加3.89亿元，增长15.37%。同时，人民银行立足地方实际，按照有保有压的要求，积极引导金融机构不断优化金融资源配置，加大对“三农”企业等薄弱领域的信贷支持力度，进一步明确信贷支持的重点和要求。据统计：2014年一季度，保山市农村企业贷款余额为88.35亿元，比年初增加6.42亿元，增长7.84%；城市企业涉农贷款余额为48.07亿元，比年初增加3.66亿元，增长8.24%。涉农企业贷款余额占企业贷款余额的比重为66.15%，占比较大。

（三）企业金融服务水平有所提高

近几年来，保山市各级金融机构根据国家宏观调控政策导向，牢牢把握金融服务实体经济的本质要求，进一步提高企业金融服务水平。一是深入开展融资便利化行动。今年以来，保山市各金融机构继续开展“中小微企业融资便利化行动”，把融资便利化行动向县区延伸，扩大影响面。2013年各金融机构与企业签订的意向性贷款协议中，有66户企业成功获得后续贷款，贷款金额达17.89亿元，意向贷款落实率达80.32%。二是拓宽金融服务领域。近几年来，保山市积极引导和鼓励省及辖区外各类金融机构设立分支机构和开展业务，推动新型金融机构建设，促进竞争性金融市场发展，目前保山市已有保山隆阳沪农商村镇银行，腾冲民生村镇银行等新型农村金融机构，这为我全市企业融资提供更多的选择。

（四）企业融资环境有所改善

近几年来，保山市坚持把破解融资难题作为加快企业发展的着力点，注重融资担保体系建设，强化了服务协调功能。加强与金融机构的沟通协调，积极主动为企业发展提供融资支持。特别是自去年以来，保山市认真贯彻落实《国务院办公厅关于金融支持小微企业发展的实施意见》及相关文件要求，通过多渠道开展金融创新和服务升级，切实为小微企业提供优质金融服务。一是搭建银企融资服务平台。保山市通过与金融机构合作，搭建企业融资平台，同时，地方财政安排3100万元风险保证金，结合企业联保机制，为符合条件的小微企业提供政府增信服务，进而降低企业的融资成本，并帮助企业以相对宽松的条件获得银行授信。二是进一步加大财政支持力度。近几年来，保山市充分发挥财政支持作用，积极扶持企业开展技术创新，给予每户技术创新企业1万元资金补助，并在科技项目上优先安排。目前，我市获得省级技术中心认定3户，市级技术中心认定33户。同时，大力支持企业出口业务。通过与出口信用保险公司云南分公司开展合作，地方财政每年安排30万元专项资金，对出口型企业进行保费补贴，鼓励企业出口创汇。对购买出口信用保险的企业，地方财政补贴一半的保费，鼓励企业投保出口信用保险，降低企业收汇风险。

三、保山市企业生产经营发展及金融支持存在的问题

（一）工业企业生产经营受诸多因素制约

一是蔗糖行业产品价格大幅下滑。糖价自去年12月初反弹至每吨5900元后快速下滑，1月底跌至每吨4260元，对糖业生产企业造成了较大影响，按现价计算全市糖业今年预计减少产值4亿元以上。二是工业产品价格大幅波动。受工业产品价格大幅下滑的影响，全市有色金融属、钢铁行业市场低迷、电力供应不均衡、部分重工业处于停产状态，同时，工业原材料价格及劳动力价格上升，新建工业项目部分没有投产等因素的制约，直接影响了企业的生产经营与发展。三是市场需求不足。由于部分地区房地产开发量减少，全市建材产业产能不断扩大，市场有效需求不足，竞争较激烈，产品价格下滑，企业产能难以有效释放。

（二）部分企业自身实力不强

一是企业规模较小，经营水平较低。目前，保山市绝大多数中小微企业普遍存在规模小，传统产业多，企业发展慢、层次低，集中度不高等问题，其生产技术和装备水平都比较落后。加之许多中小企业产权制度不明晰、财务制度不健全、社会信用度不高。这些都成为阻碍中小企业进一步发展的重要瓶颈。二是企业创新能力不足，市场竞争力不强。目前，保山大多数企业的自主创新能力较弱，新产品、新技术、新工艺的开发、应用能力不足，企业没有形成较强的核心竞争能力；产品科技含量低，大多属于初加工或上游产品，高附加值、高效益产品较少，市场竞争力较弱。

（三）中小微企业获得银行信贷支持难度较大

近几年以来，国际经济环境更趋复杂，国内通胀压力持续增加，伴随着能源、原材料价格和劳动力成本不断上涨，中小微企业生产成本持续加大，企业盈利受到影响，导致企业流动资金紧张。但由于大多数中小微企业，没有建立起较规范的生产、营销、财务等与市场经济体制相适应的现代企业管理制度，使中小微企业抵御外部风险的能力较弱，容易使其陷入生产停滞或破产状态。同时，部分中小微企业信用观念淡薄，财务制度不健全，财务失真现象比较突出，对银行信贷资金安全构成较大威胁。这导致了金融机构对中小微企业发放贷款将面临着较高的信用风险，为有效覆盖风险。银行对中小微企业贷款的利率相应的也有所提高。这一系列因素存在严重制约了中小微企业的贷款增长。据统计：2014年一季度，保山市中小微企业不良贷款余额达8.31亿元，比年初增加1.12亿元，增长15.5%，企业不良贷款占企业贷款的比重达4.03%。

（四）企业融资渠道单一，负担较重

一是直接融资渠道不畅，间接融资比重过高。目前，保山市辖内大中小企业的融资渠道主要依赖于银行的信贷资金，从融资结构看，银行信贷资金所占比例较大。由于直接融资门槛较高，在中小板IPO和中小企业债务融资对企业资产负债、盈利能力、管理能力等各方面都要求较高。而从保山的实际情况看，大部分企业都存在资金实力不强、经营管理欠规范、盈利水平不高等突出问题，企业通过上市融资、股权融资、债券融资等方式融资的条件还不够成熟，对银行信贷资金的依赖程度仍然比较高，间接融资所占比重较大。二是融资成本较高，负担较重。目前，受经济下行等因素影响，保山市绝大多数企业销售不畅，库存加大，流动资金短缺，贷款需求明显加大。但由于各金融机构因贷款指标的限制，难以满足企业的融资需求，这使得部分企业贷款到期归还后难以获得新的融资。而部分企业通过信托资金、融资租赁等方式进行融资，其融资成本要高于银行贷款，其利率达到15%至18%，高于银行银行贷款利率8%至10%。此外，各金融机构为了吸收存款，在人行允许的范围内将存款利率上浮到一定幅度，缩小了存贷差，导致了金融机构的经营成本上升。而金融机构为了提高盈利水平，将增加的成本，部分转嫁到议价能力相对较弱的中小微企业身上，这在一定程度上加重了企业的融资负担。

四、保山市企业生产经营发展及金融支持的政策建议

（一）发展壮大工业经济，提升吸纳金融资源能力

一是尽快出台促进工业发展的政策措施。按照《云南省加快产业转型升级促进经济平稳较快发展的实施意见》，加强研究分析，尽快制定出台降低企业用电成本、切实减轻企业负担、鼓励工业企业扩销促产、促进中小企业发展壮大、加大微型企业支持。二是加快推进新型工业化建设步伐。根据保山实际和工业发展的基础条件，强化信息资源的开发利用，以重点行业、重点企业为突破，不断推进骨干企业的生产自动化、管理信息化、营销电子化，充分发挥信息化在工业化中的倍增和催化作用。三是改善工业经济发展环境。政府要加大对本地工业经济的支持力度，切实减轻工业企业负担，不断改善和健全政府服务，为工业经济发展创造良好的运营环境。同时，各级政府要积极谋划新的政策扶持体系，建议申请税费、土地、科技创新扶持资金、对招商企业引入、本地产业壮大、科技创新工业企业提升等实体经济进行资金扶持。

（二）加强企业自身建设，提高企业的信誉度和市场竞争力

一是切实提高经营管理水平。经济管理部门要强化对企业经营管理方面的辅导和培训，努力提高企业经营者素质和企业经营水平，吸收专业性的管理和技术人才，建立起适应市场经济需要的经营管理模式，尽快进入银行的授信范围。二是培育良好的信用意识。企业要依法开展生产经营及融资活动，自觉接受金融、工商、税务等相关部门的监督管理。同时，要不断完善财务管理制度，按期如数偿还银行贷款，自觉缴纳各项税费，逐步在社会上树立起守信用、重履约的良好形象，取得银行的信任。三是加快技术改造和产品更新步伐。企业要选择发展符合国家产业政策，技术水平先进，产品科技含量高，市场附加值高的项目和产品，积极开展技改扩能，提高产品竞争力和市场占有率，努力做到增长方式由粗放型向集约型转变，不断扩大企业规模和企业实力，为银行授信增额夯实基础。

（三）完善小微企业金融服务体系建设，增强对小微企业的信贷支持

一是转变服务方式，创新适合小微企业的信贷产品。金融机构要结合小微企业资金需求“短、频、快”的特点，积极创新适合小微企业的信贷产品，切实缓解小微型企业的融资困难，同时，加快商业承兑票据的推广和使用，拓宽小微企业的融资渠道。二是积极创新金融模式，进一步加大对小微企业的信贷支持力度。各金融机构要进一步调整信贷政策，使信贷规模向小微企业倾斜，依据信贷政策相关规定，重点加大对单户授信总额500万元（含）以下小微企业的信贷支持。同时，安排再贴现资金、专项对经营稳定的小微企业签发单笔500万元以下的商业汇票，优先给予再贴现支持。

（四）拓宽企业融资渠道，降低融资成本

一是建立适合企业融资特点的银行信贷融资体系。各金融机构要不断调整和优化信贷结构，既要重点关注产品有市场、技术含量高、发展潜力大、综合效益好的企业，更要关注法人代表信誉良好，产品有潜在市场，经营前景乐观，但效益暂时欠佳的中小企业。二是积极拓展信贷支持方式。金融机构要据企业业务需求和控制风险方式的不同，积极办理银行承兑、银行和商业汇票贴现、打包贷款等信贷业务。同时，不断创新金融产品。要摒弃过去仅限于存单、房产、土地抵押贷款的狭窄选择，积极推介信用贷款、保证贷款等信贷方式。三是不断调整和优化融资结构。积极支持和鼓励有条件的企业开展股票、债券等方式的直接融资，积极发展企业股票、债券、信托、租赁等多元化的融资方式。

参考文献

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[3]潘功胜.优化小微企业融资环境[J].中国金融，2013.1.

[4]孔德兰等.《基于发展方式转变的中小企业金融支持体系研究》[M].中国金融出版社，2012.

作者简介：范应胜（1978-），经济学学士，经济师，供职于中国人民银行保山市中心支行，研究方向：经济金融。