云南省科技型中小企业认定中存在的问题及对策

杨利红，管红斌，白 玉，张 融

（云南省科技型中小企业服务中心，云南 昆明 650011）

0 引言

中小企业是我国国民经济和社会发展的重要力量，促进中小企业发展，是保持国民经济平稳较快发展的重要基础，是关系民生和社会稳定的重大战略任务。受国际金融危机影响，近年来，我国中小企业生产经营困难。中央及时出台相关政策措施，加大财税、信贷等扶持力度，改善中小企业经营环境，中小企业生产经营出现了积极变化，但发展形势依然严峻。科技型中小企业是促进经济发展最具生命力的企业形态，发展高新技术产业的关键是培养具有自主知识产权的科技型中小企业，要建设创新型云南，推动全省经济社会全面、协调、可持续发展，必须大力促进科技型中小企业健康发展。近两年来，云南省科技型中小企业培育申报工作保持着良好的发展态势，为推动创新型云南建设和地方经济发展做出了巨大的贡献。为加大科技型中小企业培育工作力度，云南省科技厅组织开展了科技型中小企业认定工作，成立了科技型中小企业服务中心，设立专门窗口为企业提供一站式服务。云南省财政部门也设立了专项资金，加大了对科技型中小企业服务的投入。

针对长期以来我省科技型中小企业认定条件和标准缺失、科技型中小企业发展状况不清等现实问题，2012年5月，云南省科技厅印发了《云南省民营科技型中小企业认定管理办法》，启动了科技型中小企业认定工作。《云南省民营科技型中小企业认定管理办法》明确规定：科技型中小企业指拥有一定科技人员，掌握自主知识产权、专有技术或先进知识，通过科技投入开展创新活动，提供产品或服务等方面的工业、农业、服务业的中小企业。并对我省科技型中小企业认定的申请及认定程序提出了明确的规定，为此项工作的有序开展提供了管理依据。

1 科技型中小企业认定工作情况综述

1.1 发展态势良好

从2012年开始，云南省科技厅按照“动态受理，分批认定”的原则，持续开展了云南省科技型中小企业认定工作，2012年注册企业1512 家，州市科技局推荐上报1068 家，科技型中小企业服务中心最终推荐认定1016 家企业为首批云南省科技型中小企业，占州市推荐企业数的95.13%。2013年注册企业1892 家，州市科技局推荐上报555 家，科技型中小企业服务中心最终推荐认定529 家企业为云南省科技型中小企业，占州市推荐企业数的95.32%。截止2014年6月注册企业达到2548 家，填表企业为2381 家，图1。

图1 2012—2013年云南省科技型中小企业认定推荐上报及最终认定情况图

1.2 地域分布不均衡

从2012年、2013年云南省科技型中小企业认定注册上报地域分布情况看，申报认定企业主要集中在昆明市，占全省总数的32%以上，地域分布差距较大。依托高校和科研院所集中的技术和人才优势，昆明市科技型中小企业培育在全省名列前茅，图2。德宏州为培育壮大当地科技型中小企业队伍，制定了州一级中小企业认定管理办法，并制定了相应鼓励机制。

图2 2012-2013年各州市推荐认定企业数

1.3 工业企业数量居多

在近两年认定的1545 家云南省科技型中小企业中，2012年工业企业为590 家，农业企业为237 家，服务业等其他行业企业为189 家；2013年工业企业为248 家，农业企业为184 家，服务业等其他行业企业为97 家。两年合计工业企业占总认定企业数的54.13%；农业企业占总认定企业数的27.19%；服务业等其他行业占总认定企业数的18.47%。在近年有关单位开展的对云南省2264 家中小企业企业抽样调查显示，工业企业共1272 家，占56.1%；农业企业共193 家，占8.52%；服务业及其他行业共799 家，占35.29%。从整个抽样调查情况看，云南省中小企业的行业分布中工业企业较农业企业和服务业相比数量居多，且服务业占比达30%以上，图3。因此，今后科技型中小企业认定工作除进一步宣传、引导、发动工业企业和农业企业申报认定云南省科技型中小企业外，要注意加强对服务业中相关中小企业的宣传、引导、认定工作。

图3 2012—2013年申报企业行业分布情况

2 科技型中小企业申请认定中存在的主要问题

从2012年和2013年中小企业申请认定情况看，主要存在以下几个共性问题：

2.1 附件材料不齐、缺口多

在云南省科技型中小企业服务中心审核认定过程中，出现较多的问题是申报材料中缺少相关纸质证明材料，如“缺知识产权、科技成果证明材料”、“缺承担科技计划项目证明材料”、“缺附表4《研究开发经费投入情况表》”、“缺附表5《由知识产权、专有技术或先进知识产生的收入情况表》或缺财务专家签字盖章、推荐部门未盖章”等。服务中心工作人员按州市汇总统计缺少的纸质证明材料后，通过电子邮件和电话联系的方式发回州市科技局向企业要求增补材料，保证了通过认定企业的申报档案的齐备性和合规性。

2.2 信息表中的数据不一致

如纸质证明材料中经财务专家签字的附表4《研究开发经费投入情况表》中数据与系统信息不符。服务中心工作人员通过与州市科技局及企业联系，核实企业实际情况，保证了通过认定企业数据的一致性。

2.3 企业不具备备案资格

比如本身不是高新技术企业，在系统填报时却勾选了高新技术企业，经服务中心工作人员核实后，对并不具备备案企业资格，驳回后要求企业按照认定企业重新上报。

2.4 相关数据异常

如少数企业“研究开发费用”远大于“主营业务收入”，纸质证明材料与系统填报数据也一致，经电话核实，原因为这类企业是才成立1、2年的初创型企业，导致研究开发费用比例出现异常，表1。

表1 企业申请认定过程中存在的主要问题一览表

3 做好科技型中小企业申请认定工作的对策建议

3.1 认真学习领会有关操作规程

申报认定企业注册后，应首先在主页面中的“文件下载”区，下载《操作手册》和《答疑手册》。在《操作手册》中详细介绍了用户浏览器设置、用户登录、认定信息表查询、服务中心审核流程等事项。在《答疑手册》中就系统操作类、数据异常类、认定条件类、扶持政策等问题做了详细解答，例如：忘记用户名或密码怎么办？不能打印认定信息表怎么办？信息上报后发现数据有误怎么办？财务报表没有审计怎么办？拥有的技术标准如何界定？经认定的科技成果是指什么？专有技术是指什么等问题，在《答疑手册》中均做了详细的解答，对企业申报可起到较大的指导作用。

3.2 严格控制申请表字数

申报企业在编写《认定申请书》时，应严格按照“云南省科技型中小企业认定申请书编制提纲”及相关要求编制，但字数可以不用太多，一般3、4页即可。

3.3 财务报表必须提供审计信息

对于无法提供经审计的财务报表的企业，为降低中小企业的申报成本，有关资金审查可由非本单位财务专家签字代替，即企业可以请非申报单位的具有中级职称以上的财务专家在《企业认定信息表》、附件4《企业近3年经审计的研究开发经费投入情况》和附件5《企业近3年经审计的由知识产权、专有技术或先进知识产生的收入情况》上签字，并附该财务专家的资质证明即可。

3.4 确保企业基本情况材料的完整

企业基本情况材料包括：营业执照、组织机构代码证、税务登记证、生产许可证、银行信用等级证书等。

3.5 确保企业科技成果证明材料的完整

企业科技成果证明材料包括：企业承担的科技计划项目《合同任务书》、专利、商标注册证、软件注册权证、专有技术的相关证明材料、经认定的科技成果证明材料，以及新药证书、植物新品种证书、集成电路布图设计登记证书等。当专利所有人名称与企业名称不一致，专利权属要提交相应的说明文件，落实清楚专利权属；从其他科研单位转让来的专利，要提交《专利转让协议》，明确专利权属。经认定的科技成果和企业的专有技术，可以作为企业自有知识产权证据认定材料，但申报企业在《认定申报书》附件中，应提交相应的证明（说明）文件。

3.6 必须提供申报企业联系信息

纸质材料一式两份上报至所属州（市）县科技局，上报机构的联系方式，包括上报机构名称、联系人和联系电话，申报企业可登录“云南省科技型中小企业认定系统”，在看板信息“四、上报机构”一栏中查找。

3.7 尽快编制申报材料参考样本

相关建议：为进一步规范企业申报工作，从最基础的方面指导企业申报科技型中小企业，建议尽快编制详细的《云南省民营科技型中小企业认定申报材料（参考样本）》，供企业编制申报材料时参考。

［1］黄丽萍.李义芬.吕向阳.李全文《广西科技型中小企业创新基金项目申报现状、存在问题及对策》.企业科技与发展，2013年第13期（总第355期）.

［2］修国义.陈晓华《我国科技计划项目管理模式研究》.科技与管理，2009，（1），第11卷第1期.

［3］浙江省科技厅高新处《规范科技型中小企业认定工作》.今日科技，2002.11.

［4］张强.王骏旸.张立明《云南省中小企业发展问题研究——云南省中小企业问卷调查报告》.Journal of Yunnan Finance &Eco nomics University，Vol 24，No.6.