我国中小企业融资难的现状及成因与政策建议

[摘要]随着我国社会主义市场经济的发展，中小企业在我国的国民经济中扮演着越来越重要的角色。本文基于我国中小企业融资难的现状，探讨了导致我国中小企业融资困难的原因，并结合我国国情提出了若干政策建议。

[关键词]中小企业；融资；信用

[中图分类号]F275[文献标识码]A[文章编号]1005-6432（2013）46-0080-02

1引言

目前，我国的中小企业已经有4240多万家，占全国企业总数的996%，中小企业销售额占了所有企业销售额的589%，税收占了48%左右，解决就业占城镇净增就业人口的四分之三。由此可见，中小企业已经成为推动我国经济发展的重要力量，成为了我国国民经济的重要组成部分。

然而，即使中小企业对经济发展的贡献率越来越高，但目前仍有很多因素制约着我国中小企业的发展，其中最重要的便是中小企业的融资难问题，这已经成为制约中小企业长期发展的瓶颈之一，它使中小企业的发展基本限制在自我融资的狭小空间内，严重制约了其发展潜力和速度。

2相关文献回顾

国内很多学者对于中小企业融资难的相关问题都有过深入的研究与讨论。有学者对我国中小企业比较密集的代表性省份进行研究。其中汤清、高燕（2006）认为，中小企业的发展对广东省经济的发展起了非常重要的作用，但融资困难已经成为制约中小企业发展的一个瓶颈。

在对中小企业融资问题的策略研究中，不同学者提出了不同的建议。其中，林毅夫、李勇军（2004）认为，要想从根本上解决或缓解我国目前中小企业融资困难的问题，必须建立和完善中小金融机构体系。

3我国中小企业融资难的现状

31企业自我积累意识差，追求短期利润

目前，我国大多数中小企业对内源融资缺乏认识，自我积累的意识较差。企业总想通过外源资金来推动自身的发展，举债经营而没有考虑到内源融资的重要性。

32银行信贷的支持低

由于我国中小企业的经营透明度较差，而且抵押条件较弱，加之还款能力不强，金融机构面临很大的信息不对称的现状，因此，在我国，大型的金融机构尤其是各大商业银行更倾向于为大型企业提供金融服务，而对中小企业的要求很严格。

33融资渠道窄，融资成本高

据统计，中小企业外源融资中的98%以上来自银行贷款，直接融资仅占不到2%。在中国，通过股票市场发行股票受到规模限制，除了部分优质企业外，绝大部分中小企业难以取得上市融资的机会。

4我国中小企业融资难的原因

关于中小企业融资难的原因是多方面的，既有企业自身的原因，也有银行等金融机构和政府等方面的原因。

41中小企业经营风险较大，信用水平较低

我国很多中小企业在公司治理结构上存在着简单化和单一化的特征。而且其财务管理制度不健全，并且随意性很大，难以保证财务信息的真实性和完整性。这些都导致我国的中小企业有较大的经营风险和倒闭率。

42银行信贷管理体制不健全，交易费用高

目前，我国各大银行对大企业和中小企业的贷款申请采用相同的审贷模式，这种方式比较机械。中小企业与大企业往往不同，它们需要的资金数量较少，但是借贷比较频繁，如果银行采取相同的审贷方式，则会使中小企业错过了投资机会。中小企业相对比较分散，企业财务人员的素质也不高，这也加剧了银行的交易费用。无论是银行体制的不健全还是企业自身的原因，这些都导致了银行对中小企业的支持力度不够，加剧了融资难问题。

43中国市场经济体制的不完善和相关法律制度的不健全

长期以来，在计划经济体制下，政府一贯重视发展国有大型企业，而忽视了中小企业的发展，使其对中小企业的扶持力度不够。虽然我国出台了《中华人民共和国中小企业促进法》，但缺乏相应的实施条例，地方政府的协调职能也不能发挥到位。此外，我国存在着不公平的融资环境，政府在银行与中小企业沟通中的桥梁作用没有充分地发挥出来。这些因素在客观上束缚了中小企业的融资能力。

5解决中小企业融资难问题的政策建议

针对以上我国中小企业融资难问题的现状及形成原因的分析，结合我国的具体国情，提出了如下政策建议。

51推进中小企业信用体系建设

由于相对于大企业而言，中小企业的信用风险较高，因此银行不愿给中小企业提供贷款。鉴于此，中小企业的信用体系建设便尤为重要。而这个目标需要企业自身和政府的合作才能完成。

对于企业而言，中小企业应该努力克服自身的缺陷，严格按照现代企业制度的要求不断地完善自我，建立企业财务制度以提高财务信息的透明度，不断的壮大自己。在提高自身经营管理水平的同时要重视“信用”这一企业的无形资产，提高自己的信用程度。同时，企业也应该注重内部的积累，提高内在融资能力。

对于地方政府而言，其可以以财政出资的形式，设立中小企业担保资金，组织信用担保机构。政府也应该对中小金融机构进行监督并给予中小企业一定的税收支出。

52加强金融机构的创新力度

金融机构应该摒弃传统的观念，加大对中小企业的扶持力度，放宽对抵押或担保的要求。因为中小企业的市场潜力大，机制灵活，是金融机构新的利润增长点。为满足中小企业融资渠道的多样化，应该加快金融产品和服务模式的创新。此外，也可以允许外资银行的介入，增加市场的竞争可以使国内的银行借鉴其经验、改善管理模式，进行产品创新，最终改变中小企业融资难的问题。

53政府要加强相关体系与制度建设

政府在解决中小企业融资难的问题中应发挥指导者的作用。首先，政府要加快中小企业融资的法制建设并切实保障地方政府对相关法律的实施。其次，政府可以拓宽中小企业的融资渠道。此外，政府也应放宽政策限制，允许和保护合法的民间借贷。在放宽对民间借贷的限制的同时，政府要制定相关的法律，明确民间借贷中的法律约束和惩罚机制。

综上所述，我国的中小企业对国家经济的发展发挥了重要的作用，我们不能因为其融资难的问题而使其发展受到制约。在分析了其融资难的现状及原因后，重要的便是行之有效的解决这个问题。然而，解决中小企业融资难的问题是个系统的任务，需要全社会的共同参与。其中，中小企业要不断地完善自身，加快发展，金融机构和政府部门也要为其发展提供良好的外部环境，以促进我国经济又好又快的发展。

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[作者简介]吴昕泽（1991—），女，满族，国际关系学院国际经济系国际经济与贸易专业。