马克思信用思想对当前我国信用文化建设的启示

金 鸽 毛羽洁 董 雪

（华东师范大学，上海200241）

在世界经济进入后危机时代，我国市场经济发展过程中各种信用问题日益暴露的今天，信用文化建设理应是社会主义文化建设的重要内容。回顾历史便可以发现马克思对信用文化早有过精彩论述，马克思的主要考察对象是商业信用和银行信用，指出了信用的经济性与伦理性并存的内涵，并对信用与经济的发展做了辩证的分析。马克思关于信用的论述，对我国当代的信用文化建设具有重要现实意义。

一、马克思的信用思想

马克思的信用思想是马克思主义政治经济学的重要内容，马克思的信用思想主要包括信用的产生、马克思的信用观及马克思对信用制度两重性的阐述。

（一）马克思论述信用的产生

马克思分析信用产生于商业流通，是商品经济发展的必然产物。马克思在《资本论》中论述货币作为支付手段时，曾谈到：“信用货币是直接从货币作为支付手段的职能中产生的”［1］452，同时在论述信用和虚拟资本时也提到“随着商业和只是着眼于流通而进行生产的资本主义生产方式的发展，信用制度这个自然基础也在扩大、普遍化、发展”［1］452。由此可见，正是随着商品经济的发展，交换范围的扩大，相互借贷关系的增加和发展，促使了信用文化的发展，而这也是信用产生的真正根源。

信用的产生不仅与货币成为支付手段有必然的联系，它的产生与货币经营业的发展也密切相关。在市场经济条件下，货币经营业自然会与商业的发展齐头并进，因为在产业资本的循环过程中，有一部分闲置的货币会积累在资本家手中，而在现实的生产过程中，必然会有部分企业出现资金短缺现象，这就促使了货币经营资本的产生，从而使信用文化也蓬勃发展。

（二）马克思的信用观

马克思的信用观既具有经济的因子，也包括了伦理道德的层面。马克思对信用文化的研究集中在《资本论》第三卷中，马克思认为信用是一种“借”和“贷”的活动。马克思说：“这个运动——以偿还为条件的付出——一般的说就是贷和借的运动。”［2］390也正是在“借”和“贷”这一过程中货币得以畅通流转，利润产生。同时，他还引用了图克的话，对信用作进一步的阐述：“信用，在它的最简单的表现上，是一种适当的或不适当的信任，它使一个人把一定的资本额，以货币形式或以估计为一定货币价值的商品形式，委托给另一个人，这个资本额到期一定要偿还。”［2］452马克思深刻认识到信用发挥其社会资本作用的背后，离不开其作为伦理道德运行于人际关系之间的基础性作用。这说明马克思所理解的信用应包含两方面的内容：其一，伦理道德层面的信任，这是借贷双方产生信用关系的思想基础。其二，指经济意义上的一种借与贷的关系，并且这种借贷关系以偿还为前提。

（三）马克思论述信用对资本主义经济发展的二重性

1.信用制度的产生，极大地促进了资本主义经济的发展

“货币速度的大调解器是信用。”“一切节省流通手段的方法都是以信用为基础。”［1］589从微观上来说，因为信用的存在可以降低交易程序，无论买方还是卖方不仅可以减少沟通成本还可以放心质量问题；从宏观上说，若企业之间的交易以信用为基础，那么企业之间的结算便只是银行之间的业务往来，这会加速资金的流动速度，扩大交易的范围。按照马克思的观点，利润与资本的流通速度成正比，有了信用这个巨大的调节器的作用，利润也滚滚而来，极大地促进了资本主义社会生产力的发展。

促进利润率的平均化。“信用制度的必然形成，以便对利润率的平均化或这个平均化运动起中介作用，整个资本主义生产就是建立在这个运动的基础上的。”［1］492据我们所知，整个资本主义生产过程，就是一个不断创造和追求利润促使利润在各部门流动以实现资本主义再生产的一个过程，而信用则为资本流动提供了中介，使资本在各生产部门的顺利流转成为可能，从而使各部门的利润平均化，社会再生产过程顺利进行。

节约流通费用。货币本身就是一项主要的流通费用，因为货币自身是有价值的，马克思从三方面论述了信用对流通费用节省的缘由：其一，由于信用的发展，在交易过程中很大程度上用不着货币；其二，流通手段的速度也增加了。一方面是依赖于银行业务的技术，由于信用起了中介作用，商品流转额保持不变时，这样较小量的货币或货币符号，可以完成同样的服务。另一方面正如马克思所说，“信用会加速商品形态变化的速度，从而加速商品的销售。”［1］494其三，信用促使纸币代替了金币。这三方面全方位地节约了流通费用。

促进股份公司的产生。“在股份公司内，职能已经同资本所有权相分离，因而劳动也已经完全同生产资料的所有权相分离。资本主义生产极度发展的这个结果是资本再转化为生产者的财产所必需的过渡点，不过这种财产不再是各个互相分离的生产者的私有财产，而是联合起来的生产者的财产，即直接的社会财产。”［1］494所以，股份公司的出现既是资本主义发展的产物，也是向一种新的生产方式过渡的桥梁，随着信用的发展，由于生产规模的扩大，使个别资本建立企业，可通过股份制的形式实现。

信用有利于刺激需求。一般来说，需求包括投资需求和消费需求。在没有信用参与的情况下，需求是受自身拥有的货币量限制的，如果信用参与进来，投资需求和消费需求都有可能突破自有资金的限制而得到扩大。

2.信用在资本主义经济发展中也助长了投机的产生，加速了资本主义经济危机的到来

信用制度增加了投机行为的可能性。马克思说：“人们奋斗所争取的一切，都同他们的利益相关。”［3］82马克思批评了在资本主义条件下，资本家守信用完全与利益相关，如果没有利益，人们绝不会恪守诚信，同时，投机者往往把信用作为投机的手段。投机现象在资本主义发展过程中也由来已久，正如马克思在《资本论》第三卷中所论述的“把股份制度——它是在资本主义体系本身的基础上对资本主义私人产业的扬弃；随着它的扩大和侵入新的生产部门，它也在同样的程度上消灭着私人产业——撇开不说，信用为单个资本家或被当作资本家的人，提供在一定界限内绝对支配他人的资本，他人的财产，从而他人的劳动权利”［1］497。因此导致“进行投机的批发商是拿社会的财产，而不是拿自己的财产来进行冒险的”［1］498。所以投机者也更加肆无忌惮，利用社会资本大肆进行投机活动。

信用的存在增加了经济危机爆发的可能性。由于信用制度在经济活动中充当越来越重要的角色，用未售商品作为担保物得到贷款就越容易，这样往往会造成这样的状况：“诱人的高额利润，使人们远远超出拥有的流动资金所许可的范围来进行过渡的扩张活动。”［1］498这种不顾市场承载量的销售必然会引发生产的过剩，从而增加经济危机爆发的可能性。

二、马克思信用思想对我国信用文化建设的借鉴意义

近年来，我国信用缺失问题日益严重，并已由经济领域向其他领域扩散，严重影响了经济社会的和谐发展。深入研究信用问题，加强信用文化建设势在必行。马克思的信用思想是我国信用体系建构的基础，理应对我国信用文化的发展起到引领的作用。

（一）深刻理解信用的伦理性和经济性，全面把握信用的双重内涵

任何人都是“道德人”和“经济人”的结合体，信用对于“道德人”而言就是一个伦理性话语，是人与人相互信任的社会关系，正如孔子所言“人无信不立”，它是衡量一个人的道德层次的重要标准。自古以来，我国传统文化中已深埋诚实信用的火种，在市场经济条件下，我们要充分发扬这种传统道德财富，在人与人交往中将信用作为一种精神品质和道德规范来追求和信守，重振信用文化。信用对于“经济人”来说，就是一种可交易、可度量能够创造物质财物的社会资本，如德国现代著名经济学家、社会学家马克斯·韦伯在其《新教伦理与资本主义精神》中，无数次强调的一个信条：“信用就是金钱”。在发展市场经济，应对经济全球化挑战的今天，我们更需要重视信用的道德价值也要充分发挥其经济价值。

（二）辩证看待信用的二重性，充分发挥信用对经济发展的价值促进作用

鉴于信用对经济发展的二重性作用，其一，我们应该充分发挥信用的积极作用，大力发展商业信用和银行信用。这对于我国现阶段拉动内需，转变经济增长方式具有强有力的推动作用。其二，我们应该加强政府对经济的宏观监管和微观规制，预防信用及信用制度的消极作用。马克思指出了资本主义信用的两重性，即：促使资本走向集中，导致投机盛行，加速资本主义危机的到来。在社会主义市场经济中，由于信用导致买卖在时间上发生分离，投机产生的条件仍然存在。所以，社会主义信用在促进单个资本扩大的同时，也会助长过度投机行为的产生，阻碍经济健康有序地发展。因此，我们要注重相关法规的建设，加强监督机制，把信用导致的投机行为控制在最低限度。其三，要积极促进股份制公司的健康发展。马克思曾指出：“信用制度是资本主义的私人企业逐渐转化为资本主义股份公司的主要基础。”［4］539在股份制企业中，企业的资产所有权与支配权相互分离，不仅有利于企业自主经营，自负盈亏，而且充分发挥其加速资本集中，扩大企业生产和再生产的优势以提高经济效益。

（三）努力培育信用文化为市场经济的良性运行提供健康的外在环境

现代社会条件下，信用作为一种虚拟的资本，其健康发挥作用更需要整个社会形成一个良好的信用文化氛围。30多年改革开放的经验证明，市场经济是我国经济发展的必由之路，而市场经济的本质是信用经济。2001年召开的“中国信用经济论坛”着重从经济方面阐述了信用制度的重要性。认为信用文化产生于信用活动，反过来又是对信用活动产生重要影响的价值引导和行为规范。面对作为信用经济基础的社会观念和法律规范尚未建立，由于信用缺失造成市场经济秩序混乱，造成经济损失的社会现实，近些年来，一些城市也在提倡诚信日，如洛阳市将11月22日定为诚信日，其内涵是：“一是一，二是二”。在全市范围内寻找大学生诚信还贷的榜样进行表彰，应该说是推进信用体系建设和信用文化的培育一种有效形式。因此，政府部门应积极鼓励各种信用文化活动的开展，为市场经济的发展提供健康的外在环境。

［1］马克思.资本论：第3卷［M］.北京：北京人民出版社，2004.

［2］马克思.资本论：第3卷［M］.北京：北京人民出版社，1995.

［3］马克思恩格斯全集：第1卷［M］.北京：北京人民出版社，1995.

［4］马克思.资本论：节选本［M］.北京：中央党校出版社，1987.