退休这个局

金姬

亲，如果你以为自己会在五六十岁退休，这种想法可能是老黄历了。还记得全国政协委员李宏塔连续两年提出的关于改革退休年龄、实行弹性退休政策的提案吗？国家人力资源和社会保障部（以下简称“人社部”）在7月做出了正面“反馈”——人社部相关人员赴安徽召开提案办理征求意见座谈会上表示，将在今后继续加强调查研究，积极推动弹性退休制度的制定和落实。

提案所谓的“弹性退休制度”，在老百姓看来就是“延迟退休”，这也获得了政府的认可。早在2012年6月，国务院通知批转社会保障“十二五”规划纲要就明确提到，要研究延长退休年龄的问题。全国人大代表、人社部副部长王晓初也在公开场合表示，从长远来看延迟退休是大势所趋，但具体何时启动、采用哪种办法都未确定，还需更多试点，再慎重研究。

虽然学界和政府对“延迟退休”持肯定态度，但企业退休人员养老金与公务员、事业单位退休人员存在很大差距的“养老双轨制”让中国民众普遍不愿延迟退休。

未富先老

在日本，成人纸尿裤的销量已经超过了婴儿尿片。中国的老龄化问题虽然还没有那么严重，但也不容乐观。第六次全国人口普查数据显示，中国总人口13.4亿人中13.26%为60岁及以上人口，这意味着尽管中国是全球唯一老年人口过亿的国家。老龄化速度也在不断加快，以2000到2010年间为例，我国60岁以上老年人口增加了5000万，平均每年500万，其中，高龄老人，空巢老人数量增长更快。

与此同时，中国现有劳动力的养老负担也越来越重。人口年龄结构预测表明，中国每100个劳动年龄人口抚养老年人，1990年为13.74人，到2025年为29.46人，2050年为48.49人，总抚养比呈持续上升态势，这就意味着一对夫妇将要面对供养双方父母和抚养一个未成年子女的沉重负担。

细心的网友发现，1985年的报纸宣传“只生一个好，政府来养老”；1995年的报纸讲的是“只生一个好，政府帮养老”；2005年的报纸却在呼吁“养老不能靠政府”；这两年，人社部又陆续放出“延迟退休”的消息。细心的网友大呼情何以堪。

养老金之困

在政府和学界的眼中，延迟养老虽然不能解决老龄化问题，至少可以弥补一下养老金缺口。

根据中国社科院世界社保研究中心发布的《中国养老金发展报告2012》显示，在32个统筹单位中（31个省份加上新疆兵团），2010年有15个收不抵支，缺口达679亿元；2011年收不抵支的省份虽减到14个，但收支缺口却高达766.5亿元。全国社保基金理事会党组书记戴相龙表示，目前全国城镇职工基本养老金为2.3万亿元，其中社保基金总额约9000亿元，补充养老金为5000亿元，合在一起不足我国GDP的5%。

据中国人民大学社会与人口学院教授姜向群统计，2011年我国城镇退休职工已达到6826万人，养老金支出1.28万亿元。虽然我国养老金总体收入仍大于支出，但余额中很大一部分来自财政转移支付。

根据专家测算，延迟退休可大幅提高养老金支付能力。在过去6年中，参保人延迟1年退休我国可减少养老金支出490亿元，增加缴费230亿元，一减一增相当于多收入720亿元。如果推迟5年退休就能增加3600亿元，按照2011年全国平均水平计算，足够支付2000万人一年的养老金。

退休太早？

提议延迟退休的李宏塔认为，中国职工退休年龄整体偏早，一方面增加国家的养老负担，另一方面也造成人力资源的浪费：“我国已步入老龄化社会，人均寿命达到了74岁以上，接近发达国家的水平。而发达国家职工退休年龄都超过60周岁，有的甚至达到65或67周岁，并且男女退休年龄没有差别。”

据悉，中国现行的退休年龄按照1951年《劳动保险条例》规定，男性职工退休年龄为60周岁，女性为50周岁。而1955年的《关于国家机关工作人员退休暂行办法》中将女干部的退休年龄提高至55周岁，女工人则为50周岁，企业中部分从事特别繁重体力、井下和高空、有毒有害作业的职工可以再提前5年退休。

上海交大安泰经济与管理学院特聘教授陆铭也认为延迟退休势在必行，他对《新民周刊》表示：“1950年代制订的退休年龄和目前的中国人均寿命不匹配。国外针对老龄化或养老金缺口的通行解决方案也是延迟退休。”

中国经济体制改革研究会会长宋晓梧指出，在延迟退休这个大背景下，还要考虑提高退休年龄对不同人群的影响，明确政府在制度转型过程中的责任，解决好不同群体的公平问题。

不患寡而患不均。老百姓普遍反对延迟退休就是因为从1992年起，中国实行两种退休制度：一种是以公务员为代表的“吃皇粮”养老，无需自己缴纳，由国家财政直接拨款；另一种是以企业和个体为代表的“自负盈亏”养老办法，由企业和个人按比例缴纳养老金。曾有人建议：如果统一养老金制度，让现有的700多万公务员加入缴纳队列，养老金缺口不就补上了吗？

此外，公务员和事业单位员工退休后的退休金与未退前基本相等，唯独企业员工的退休金不及上班时的一半。例如，四个同年同专业同学校毕业的航空行业的73岁正高工，部队退休7700多元，机关退休5900多元，事业单位退休4800多元，企业退休的不足2000元。

中央政府也希望推动机关事业单位养老保险制度改革，但是收效甚微。人社部社会保障研究所所长金维刚去年年底表示，2008年，国务院要求山西、上海、浙江、广东、重庆启动事业单位养老改革试点，五个省市过了4年都没有出台正式实施方案。“这种情况在我们国家改革历史是罕见的，也反映了这个问题难度很大。”

陆铭指出，国外公务员退休金虽然也高于普通百姓，但这是为了确保公务员队伍长期稳定的做法，毕竟国外公务员的在职收入并不高。如果政府有决心，中国也可以从根本上解决双轨制导致的养老金待遇上的社会不公等问题。

商业养老和退休计划

戴相龙希望加大商业型养老基金规模，最终形成政府、企业和个人账户共同组成的养老金制度。“目前商业性保险总资产7万亿，80%是人寿保险，即5.6万亿；但这其中只有1万亿与养老有关，其他都是理财产品。未来应大力发展以养老为主的寿险。”陆铭认为，国际上通行的就是“个人缴纳、企业购买、商业支撑”的养老体系，政府养老金制度只能托底，带有投资功能的商业养老是一个补充，用于未来养老的保值增值。

美国汉普敦控股投资银行任董事总经理李统毅博士从十年前就为EMBA学员开设了“退休计划”课程，让中产阶层以上的中国人能够自己决定何时退休。李统毅告诉《新民周刊》，在国外，理财的重要一块就是退休规划，因为每个人都有退休的一天，如何能保证自己退休后的生活品质，取决于现在的收入、投资和理财规划。尤其在通货膨胀、股市动荡、楼市前景不清晰的中国，退休计划就显得尤为重要。

“完整的退休计算方程式有大约20个步骤，要半天时间讲解。我在博客提供了最简单实用的两步，每个人只需要5分钟就可完成。比如，如果你现在40岁，期望的寿命是80岁，而你期望的退休年龄是50岁。假设你希望退休以后每月有1万元的可支配收入，30年的开销就是360万，即便不考虑通货膨胀等因素，你要在今后的10年工作时间内攒够这笔钱，才勉强可以提前退休并过上希望的生活。”

李统毅认为现在的工作人士要做的是提高自己的收入，即便中国的投资渠道很有限，大多数人总拘泥于炒股炒房之中，“不妨多做点其他方面的投资，不会可以学，千万不要把钱交给其他人打理。”

当然，对于那些按照正常年龄退休的人而言，以理财等形式提前储备自己的养老金也算是一种“保险”——谁知道若干年后的退休工资会少成什么样呢？