人口老龄化对城镇职工基本医疗保险基金的影响

史良育　周传云

摘 要：本文以代际交叠模型说明了人口老龄化对于城镇职工医疗保险基金的平衡带来的影响，指出现行制度在人口生育率较低的情况下，基金的运行将偏离最优化水平，难以应付支付压力。

关键词：人口老龄化；城镇职工医疗保险基金；代际交叠模型；基金平衡

中图分类号：C931.7 文献标识码：A doi：10.3969/j.issn.1672-3309（x）.2013.05.52 文章编号：1672-3309（2013）05-122-02

一、研究背景

中国的人口老龄化，主要是由于因计划生育政策等原因而造成的生育率持续下降，以及与生活及医疗水平提高而紧密相关的人均寿命延长的共同结果。目前，中国社会的人口年龄结构正在逐步向高龄老年化发展。2000年，我国的老年抚养比只有9.9%，而2009年已增加到11.6%。人口老龄化对我国经济与社会发展带来的压力和挑战将越来越严峻，其中对于我国城镇职工基本医疗保险基金的平衡与制度的持续性也带来了严重影响。本文将通过建立一个两期代际交叠模型对此加以说明。

二、人口老龄化对于城镇职工医疗保险基金的影响—代际交叠模型

假定将个体生命划分为两期，在第一期内工作，获得劳动收入并交纳工资的一定比例作为医疗保险费，而且所有缴纳的费用都进入医疗保险基金统筹账户；在第二期，该个体则进入退休状态，在生病时可以获得由医疗保险基金提供的医疗保险金。假设出生于t期的劳动人口为Lt，其每个人的工资收入为wt，其中用于医疗消费的部分是？滓wt。每个人按照其医疗消费的比例？兹缴纳医疗保险费（由于医疗保险政策在一定时期内具有连贯性，假定此为固定的值），则t期的每个劳动人口缴纳的医疗保险费为？兹*？滓wt。而当t期出生的人口进入t+1期时，每个人可以领取的医疗保险金为ft+1。据此，我们可以得出t期的统筹基金收入为Lt*？兹*？滓wt，统筹基金支出为Lt-1*ft，则 期当期结余为：

Nt=Lt*？兹*？滓wt-Lt-1*ft（1）

假定t期期初的累计结余为Vt，则t+1期初的累计结余即为：

Vt+1=（1+rt）*Vt+Nt（2）

则t+1期的统筹基金总额为：Nt+1*？兹*？滓wt+1+Vt+1。

由于t+1期的医疗保险基金主要是由t期出生的人口领取，我们假定其人均份额为kt，则可以得出等式：

Lt*kt=Lt+1*？兹*？滓wt+1+Vt+1（3）

将其进行变形，可以化为：

Lt*kt=Lt+1*？兹*？滓wt+1+（1+rt）*Vt+Nt（4）

由于（1+rt）*Vt+Nt为t期期末基金余额，又可以写为Lt-1kt-1+Lt-1ft，将该式进一步变形可以得出：

Lt*kt=Lt+1*？兹*？滓wt+1+Lt-1kt-1-Lt-1ft（5）

假定Lt-1/Lf=1+nt，即t期的人口增长率为nt，等式变化为：

kt=（1+nt）*？兹*？滓wt+1+■（6）

依据式（6），可以看出t期出生的人口人均所拥有的医疗保险基金的份额主要由两部分组成，一部分为（1+nt）*？兹*？滓wt+1，为t+1期人口所缴纳的医疗保险费贡献的，另一部分为■，为t期累计剩余所贡献的。

对该式求导，我们得出：

■=■（7）

根据宏观经济学中关于稳态和动态的观念，则当医疗保险统筹基金处于稳定状态时满足kt=kt-1。相应的， 当nt>U时，存在统筹基金的储蓄轨迹可能存在稳定的路径；而当nt

我们根据式（6）进一步推导：

ft=kt-1-（1+nt-1）*kt+（1+nt）（1+nt-1）？兹*？滓wt+1（8）

下面我们来建立这个模型所需要满足的条件：

假设t期出生个人在年轻时的医疗花费为e't，年老时的医疗花费为et+1，建立一个人的一生医疗消费预算约束：

eyt+■=（1-？兹）*？滓*wt-■（9）

相应的，我们可以得出个体的医疗保障效用函数为：

Ut=U（eyt）+U■=U（eyt）+■U（e0t+1）（10）

即t期出生个人获得的医疗消费的效用是由其在t期和t+1期分别消费的医疗消费效用之和决定。式中的？姿为时间偏好系数，是指个人愿意依此以未来消费代替个人消费的比例。利用In函数对该式进行改写，得出：Ut=Ineyt+■In（e0t+1），则我们可以推导出个人医疗消费效用最大化的满足条件：

■+■*■（11）

下面，我们考虑整个资本市场的均衡：

Lt+1Ct+1=Lt[（1+？兹？滓）wt-eyt]+Lt+1kt+1（12）

等式左边为t+1期期初的社会资本总量，Ct+1为t+1期初的资本劳动比；等式右边第一部分为出生在t期的劳动人口储蓄总和（假定只存在医疗消费），第二部分为t+1期期初的医疗保险基金总额。将等式两边同除以Lt+1，可以得出：

Ct+1=■[（1-？兹？滓）wt-eyt]+kt+1（13）

假定资本与劳动力市场均为完全竞争市场，则工资的均衡价格为劳动的边际产量，利率的价格为资本的边际产量，所以有：

rt=f'（ct）

wt=f（ct）-ct*f'（ct）（14）

另外，我们还认为政府存在一个社会效用函数，假定政府的时间偏好率为R，则根据修正黄金率，需要满足1+r=（1+R）（1+n）。政府的政策目标是找到一个最优的社会医疗保障体系，即最优的医疗保险基金征收率与医疗保险基金组合，以便最终达到修正黄金率。

那么我们根据之前关于医保基金的代际模型和限定条件的推理建立方程组：

ft=kt-1-（1+nt-1）kt+（1+nt-1）（1+nt）*？兹*？滓wteyt+■=（1-？兹）*？滓*wt-■■-■*■=0Ct+1=■[（1-？兹？滓）wt-eyt]+kt+11+r=（1+R）（1+n）

根据该方程组求解最优的医疗保障体系解，去掉方程组里所有关于时间的下标，求解次方程组得到k的方程：

k=1-■*

c-■-■？滓w+■（14）

三、结论

根据此公式，我们可以看出，在社会医疗保障体系模型（14）中，当保险征收率？兹？滓较大时，稳定的医疗保险基金人均份额也较大，所累积的医疗保险基金也相应较大，这主要是保险基金增加的一部分是来自于医疗保险费的收取，模型结论是与实际相符的。当？兹给定时，当人口自然增长率较低时，会带来人均医疗保险基金份额下行的压力，从而偏离最优化的水平。这主要是由于人口增长率较低，人口开始老龄化之后，缴纳医疗保险费用的劳动人口会相应减少。为了满足现有人口结构和未来老年人口的医疗需求，我们就需要维持至少不变的人均医疗保险基金份额，以及更多的医疗保险基金累计以维持现有的医疗保障水平。

而事实也正是如此，由于随着人口老龄化进程的不断加快，制度内在职人员也不断老龄化而转变为退休人口，不断进入医保覆盖人群的新进青年在职员工则由于计划生育政策以来持续下降的生育率人数是相对减少的，因此制度内的在职退休比将会不断提高。而城镇职工医疗保险筹资模式所能承受的在职退休比是存在最高限度的，制度内生产性劳动人口负担自身和退休人口共同的医疗费用的能力是有限的。不仅如此，老龄人口还是医疗保险费用的主要支出群体。据卫生部统计，2008年65岁以上人口的两周患病率为465.9%，住院率为153.2%，而全体人口的两周患病率为188.6%，住院率为68.4%。而在病种分布上，老年人口患慢性病（多为肿瘤、心脑血管病、糖尿病、抑郁症、精神病等，特征为医疗服务要求高，费用多）的比率为71.4%，42%的老人患有两种以上疾病。2009年，我国城镇职工基本医疗保险参保的在职人员为16401.5万，退休人员为5526.7万，然而占总参保人数约1/4的退休人员却用去了住院统筹基金部分的60%。伴随着参保人群中老龄人口的增多，城镇职工基本医疗保险基金中用于老年人的费用将会大幅度上升，医疗保险基金的支付风险加大。因此，如模型所示，如何应对人口老龄化背景下城镇职工医疗保险基金制度的可持续性已经是刻不容缓的问题。

参考文献：

[1] Takashi Oshio. Social Security and Trust Fund Management[J]. Working Paper foe National Bureau of Economic Research， 2004.

[2] 温小霓. 社会保险医疗风险研究[R]. 西安电子科技大学应用数学系，2006.

[3] 邹文雄、仇雨临. 人口老龄化与医疗保险制度的可持续发展[J]. 卫生政策，2005，（02）：25-28.