谈我国公积金管理问题

徐鹏

【摘要】我国住房公积金制度已经在逐步发展和完善，可以依然存在很多问题。因为，住房公积金制度是比较崭新的制度，正处在发展的初级阶段，还需要进一步的完善，更没有模式可以借鉴。所以，我们应该立足于我国的实际国情，吸取先进国家的经验。弥补我国住房公积金制度中存在的问题，用以完善和发展，科学合理地促进我国住房公积金制度可持续发展。

【关键词】住房公积金；公积金制度；改革完善

1991年，上海成为我国最先使用住房公积金制度的城市，1994年住房公积金制度暂行规定的实施，标志着我国住房公积金制度的开始。目前，我国住房公积金制度从开始建立已经走过10年的历程，并获得了一些成就。但是，住房公积金作为城镇职工购建自住住房的的重要资金渠道，起着至关重要的作用。

一、住房公积金相关概念

我国《住房公积金管理条例》明确将住房公积金定义如下：国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业以及其他城镇企业、事业单位、民办非企业单位、社会团体及其在职职工缴存的长期住房储金”。

二、我国住房公积金的性质

1、具有较强的政策性 所谓政策性是说，住房公积金的建立、实施都要按照国家的政策办理。住房公积金是社会主义市场经济体制的产物，是按照国家的相关规定建立的一项崭新的制度。只要在住房公积金制度的范围之内，不论单位及其职工的意愿如何，都必须按照国家政策统一执行这一制度。住房公形检应该按照国家政策、法规规定进行严格管理。

2、是每个单位和个人应尽的义务 各单位都应该为在职职工交纳住房公积金，职工个人应该依法缴交住房公积金，这是单位和个人应尽的义务。然而，职工只有缴存住房公积金，才可以很好的享受住房公积金补贴。

3、住房公积金需要长期交纳 单位或个人一旦使用住房公积金制度体系，单位和职工在职期间应不间断地按规定缴存住房公积金。

4、住房公积金是职工的保障 住房公积金对职工住房消费有着社会保障作用。在职的职工在不超出条件的情况下，能够申请住房公积金个人贷款，这对于收入不高的家庭而言，可以帮助职工获得购房资金，使职工的住房获得保障。除此之外，如果职工没有动用住房公积金进行购房住房，退休时就能够一次性支取 本息总额，以备养老之需。因此，住房公积金既可以具有为职工的住房提供保障，也可以作为养老之需要。

5、具有很强的普遍性 住房公积金作为职工的一项福利，城镇所有单位和职工都需要参加住房公积金制度。职工不会因此工作单位性质，以及家庭收入情况，而不交纳公积金，他们都可以根据国家的有关规定交纳住房公积金。

6、住房公积金可以返回 职工个人缴存的住房公积金和职工所在单位为职工缴存的住房公积金，都归职工个人拥有。职工在购买、建造、翻修、大修住房时，均能够向住房公积金管理中心申请贷款。职工离退休、完全丧失劳动能力并与单位终止劳动关系的和出境定居的职工，可以支取职工个人住房公积金账户内的资金余额。死亡或者宣告死亡职工的继承人、受遗赠人可以提取职工住房公积金账户内的存储余额。

三、目前，我国公积金制度存在的弊端

1、交纳率不高 住房公积金制度本身作为一项住房社会保障制度，是为职工住房提供资金保障的制度。根据国家相关规定，国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位、民办非企业单位、社会团体都应为在职职工缴交住房公积金。

2、使用率不高 住房公积金往往是通过向银行申请贷款的形式而使用的。国家建立的住房公积金制度是通过职工缴存的住房公积金来实现的，同时，通过一个直属于当地政府的管理机构进行实施。在确保职工根据国家法规正常提取的条件下，把资金使用在急需解决住房困难的职工，并通过贷款对他们进行支持。

3、管理人员匮乏 目前，专门从事住房公积金管理的机构配置的管理人员，严重不足，而且房改和住房资金管理机构来管理同级政府的住房公积金管理机构分散，专业人员匮乏。

4、管理体制需要进一步完善 国家建立比实施了住房公积金管理相关行政法规和文件，同时也作了明确的规定。然而，在住房公积金管理体制实施的过程中依然仍存在着一些弊端，决策体制。国家的扶正法规明确规定各地管委会在对住房公积金重大问题决策时，要实行自主决策、民主决策和科学决策，可是管委会这个决策机构并不是一个集中专门机构，其中的成员均忙于自身的其他政务，很少能够正确理解和掌握公积金政策，所以他的决策过程就是过于形式化。

四、解决我国住房公积金问题的对策

1、完善住房公积金管理机构 逐步完善住房公积金管理机构，把住房公积金管理中心的行政化管理框架真正改变为有利于人民的政府机构。将国家财政款项专款专用，设置和完善公积金管理人员的各项职责。并根据国家的相关规定，对住房有需求但比较困难的家庭进行帮助和补贴，同时制定和完善相关的公积金管理方案和措施。

2、加强公积金的科学和规范化管理 公积金的交纳收集由三个要素决定：存人数、缴存比例和缴存基数。在当前，我国住房公积金要进行科学的管理和归集，对于住房公积金的收集模式，以及归集比率应该给与科学合理的确定，同时，应采取各种方案，提高住房公积金的征集力度，在合理的缴费率下保障资金的平稳提高。

3、科学制定缴纳比率 科学合理的确定住房公积金缴交率，可以有利于解决国家、企业和个人三者关系。住房公积金的缴存比例能够使得职工的或是住房资金，然而，缴存比例越高，单位和职工缴存的住房公积金金额就越大，因此，职工得到的住房贷款资金能力就越强。可是，住房公积金缴存比例同时是受到社会经济发展水平的影响的，受到单位经济承受能力的限制，如果只顾提高住房公积金的缴存比例，会给社会和企业带来一定的压力。因此，要确定一个比较科学合理的执行比例，同时根据社会水平和企业实际情况进行调整。

4、优化办理程序 我国执行住房公积金制度的目的主要是为我国大部分中低收入人民实现住房问题，可是在实际操作过程中，组织架构设置不科学，工作人员作风问题等，使得住房公积金在实施的过程中，存在很多弊端，因此，办理手续繁冗负责，效率不高也成为阻碍住房公积金正常执行的因素。因此，减少办理手续，优化办事程序，才能正在为有需要的人们解决难题。

五、总结

住房时关系到民生的大问题，更是涉及到广大人民群众切身利益的事情，所以，实行住房制度的改革是必须科学、合理、有效，这也是保障人民生活水平至关重要的问题。住房公积金制度以住房货币工资分配的方式建立，为城镇居民提供了大量购房资金，使职工的长期住房问题能够在短期内可以实现的基础，深化住房制度改革的实行。实行住房公积金制度，是社会主义市场经济条件下改善城镇居民住房条件的正确途径，我们必须科学有效的坚持执行。

【参考文献】

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[2]欧阳林，程晓萱等.住房公积金制度的建立与作用[J].理工高教研究，2006（2）.

[3]刘清华.中国住房公积金制度研究[M].四川人民出版社，2003.