筹资分担的要义

文/晓 前

筹资分担的要义

文/晓 前

建立合理稳定的医疗保险筹资机制，有几个基本要素或关键环节必须紧紧抓住，这就是在综合考虑和测算各方面承受能力和医疗需求、价格水平等各种因素的基础上，合理确定筹资基数、筹资比率、缴费年限、分担机制等。其中，筹资分担机制是不可或缺的核心环节。

筹资分担，就是职工医保的参保单位与个人分担，居民医保的政府与个人分担，财政补贴的各级政府分担，参保群体的人人分担。筹资责任分担，是共济原则的物质基础和前提条件，如果没有筹资分担，互助共济就失去了实际意义。医疗费用的互助共济是靠钱实现的，道义的互助在化解疾病风险上苍白无力。

说筹资分担机制是核心环节，是由社会医疗保险的大数法则决定的。只有大家都参保缴费才能发挥大数法则效应，实现绝大多数健康人帮助少数患病人化解风险的制度设计目标。这是社会医疗保险与其他社会保险的区别所在。

说筹资分担机制是核心环节，是因为它是权利义务对应原则的要求。著名的《贝弗里奇报告》提出社会保障应遵循普遍性、保障基本生活、统一性和权利义务对应等四大原则。一百多年来，权利义务对应原则已被国际社会保障所公认，成为普遍适用的法宝。我国的专家则把这一原则与统筹机制、第三方付费机制一起，喻为医保制度的三大支柱。通俗点说，缴费才能享受待遇，多缴费才能享受高待遇。这是平衡和公平的要求。

说筹资分担机制是核心环节，是因为它有着独到的功能和作用。在个人分担比例科学合理的情况下，可以促使人们在医疗消费中增强费用节约意识，减少或防止资源的浪费，抑制欺诈骗保现象的发生。在“公款不花白不花、花了也白花”的社会背景下，如果只有政府或单位掏钱建医保，什么样的制度和机制也限制不了“上有政策下有对策”的投机恶习，最有效的选择莫过于建立“花自己的钱心疼”的经济机制。因此，个人不仅要分担，还不能象征性地拿一点点，要让人们有一种“基金是自己的钱”的强烈意识，该花的时候花得心安理得，多花了就心疼。可见，合理的责任分担何等必要。正因为如此，不论按比例还是按定额筹资，都有分担机制。而有些环节并非两种筹资方式都必不可少。这就是筹资分担的独到之处。

那么，什么样的分担机制才算合理呢？回答这个问题，有必要先看看现行的筹资分担有哪些不合理因素。城居医保和新农合的定额筹资中，个人缴费不分贫富，都按一个定额“一刀切”，没有按承受能力分担，而且穷人因缺乏自付能力有病也不敢去医院，富人却小病大养，显失横向公平；财政补贴，中央和省级及时足额落实，而有些地县级政府却拖着不缴，显失纵向公平；在有些地方，新农合财政补贴到位，而农民个人没有尽缴费义务，显失政府与个人之间的平衡。从这些问题看，建立合理的筹资分担机制，关键还是要围绕公平做文章。首先是依据承受能力确定分担比例，承受能力有大小之分，缴费水平也应有高低之别；其次是贯彻权利义务对应原则，对应才能平衡和公平；最后，也是更为关键的一条，即对没有分担能力的困难群体建立补助救助机制，确保其享受医疗保险制度。

说筹资分担机制是核心环节，并非其他环节不重要。缴费基数、缴费比率、缴费年限等，都是筹资机制的重要环节，因篇幅所限，以后再说吧。