我国财政投资效率研究

牛婷　李斌　任保平

摘要：采用包络分析方法，通过对2006～2010年的财政投入和相关社会产出数据，进行我国省级政府的

财政投资效率研究。从横向和纵向两个层面对省级政府财政投资进行了实证分析‘，并得出相关结论与建议。

关键词：财政投资；效率；DEA方法

中图分类号：F830.91 文献标识码：A 文章编号：1003—7217（2012）05—0055—05

一、引言

政府与市场是经济社会中不可或缺的两种重要

因素，其中，政府通过财政支出弥补市场缺陷、提高

社会福利水平，实现经济的宏观调控。政府支出领

域一般包括基础设施、科教文卫技等社会服务行业，

社会对政府投资的需求一方面来源于政府职能的定

位；另一方面政府支出行业属于民生性行业，涉及范

围广。

与此相对应的，在我国经济转型过程中，政府支

出与产出之间的关系也在发生着变化。此外，我国

经济危机时各地政府产生了大量的财政支出，这些

支出的有效性得到了社会的广泛关注。因此，本文

就从投入产出效率的角度人手，对政府投入与产出

规模的关系，以及政府支出结构对产出的影响进行

分析。

二、国内外文献综述

Ant6nio Afonso和S6nia Fernandes（2008）以

地方政府作为研究对象，使用DEA与参数分析方

法，使用葡萄牙城市的数据进行分析，结果表明：大

多数城市效率可以在不增加财政支出的情况下进行

改进，二阶段效率利用Tobit回归分析，说明效率由

教育、人均购买力等非酌情投入带来的。David

Hauner（2008）以俄罗斯地区为例，从三个角度分析

政府部门的效率，不同类型公共部门的效率有较大

差异，其原因由人均收入、政府转移、消费水平、政府

管理质量等因素造成的。David Hauner和An—

nette Kyobe（2010）以政府效率为研究对象，分析

114个国家从1980～2004年的数据后发现，效率越

低的部门其政府支出规模占GDP越大，越富有的国

家其公共部门效率越高，其中政府问责制与人口因

素也发挥了重要作用。

申长平和申展（2008）采用定性的方法从宏观、

微观与决策管理三个层面分析了政府投资效率不高

的表现，从职能、决策机制、资金管理、监督机制四个

方面剖析了政府投资效率不高的原因，并提出了提

高支出效率的对策。何平林，刘建平和王晓霞

（2011）采用DEA方法，以政府环保投资效率为研

究对象，以环境基建投资金额、工业污染源治理投资

金额、建设项目“三同时”环保投资作为输入变量；以

烟尘、粉尘和二氧化硫实际去除量及三废综合利用

产品总产值作为输出变量，通过效率值分析、敏感度

分析、投影值分析检验了我国不同区域的环境治理

投资效率。王红岩、张宏霞（2011）通过检验32年

我国政府投资效率，运用协整分析、CHOW检验、

Granger因果关系检验和脉冲响应等方法来度量财

政体制改革以来，我国地方政府投资效率的变化。

从国内外学者的研究方法可以看出，对于效率

的研究分为两个视角：研究方法与研究领域。在研

究方法上，一方面是指数的应用差异。另一方面是

投入产出指标的采用差异。从国内外学者研究角度

来看，国外学者研究角度更加倾向于公共管理方面.

制度因素得到关注。国内学者更偏重于指标的定量

或定性分析，分析略显两极分化。本文在汲取前人

理论成果的基础上，以我国各地政府五年支出作为

研究对象，采用适应较复杂投入产出关系的DEA—

Malmquist方法，试图分析我国政府投入产出效率

情况及背后动因。

三、相关理论概述

（一）理论模型构建

从目前理论界的研究成果来看，生产效率的研

究方法分为两种：参数方法与非参数方法。前者分

为确定型前沿法、随机前沿法（SFA）以及无分配法

（DFA）；后者主要指数据包络分析法（DEA），而

Malmquist指数就是基于DEA方法提出来的，又叫

DEA—Malmquist指数方法。

1.DEA模型。DEA方法又叫数据包络分析

法，它是一种可以同时处理多元变量而不需事先设

定函数关系的方法。DEA方法的基本思路是通过

对投入产出数据的综合分析，确定有效生产前沿面，

并根据各DMU与有效生产前沿面的距离状况，确

定各DMU是否为DEA有效，并指出其他DMU非

DEA有效的原因及改进的方向和程度。DEA方

法具有单位可变性、综合指标性、权重客观性、信息

全面性等优点，目前该方法已成为经济、管理、决策

分析等领域中一个重要的方法。

2.Malmquist指数方法。Malmquist指数方法

首先由Malmquist在1 953年消费分析中提出，后来

广泛运用在各行各业的效率衡量中。其具有不需知

道价格与函数信息、指数能被分解成生产效率变化

（Efficiency Change）和技术进步变化（Technical

Change）两部分的优点。如下式中，EC（*）是相对

效率变化指数，其是刻画本期到下一期每个决策单

元对生产可能性边界的“捕捉”程度；TC（*）是技术

进步指数，其是测度技术边界从本期到下一期之间

的移动状况。

四、实证分析

（一）数据搜集、指标设定及处理

由于数据的可获得性等方面的原因，我们主要

考察2006～2010年政府投资效率情况。这些具体

数据均来源于中国统计年鉴和各省统计公报。另

外，通过考察国内外众多学者的效率分析指标，本文

需要让所选指标既能反映投资水平，又要避免指标

间的线性关系，同时又要考虑指标的代表性与可获

得性。本文参考国内外研究指标体系的构建思想，

选择政府支出作为投入变量，如果直接采用各省级

财政支出，未能考虑预算外支出，而各地预算外支出

对于经济社会发展具有重要作用，因此本文改用政

府投入性行业口径结合各省级地区行政管理类指标

为投入变量，以社会福利水平、经济发展作为产出指

标变量，具体指标详见表2。由于是对跨期五年的

数据的动态效率分析，因此在数据处理方面，本文选

用DEAP2.1软件对全要素生产力进行估算。

（二）实证结果与分析

1.年度分析。运用DEAP2.1软件对我国各省

级政府投资2006～2010年间的动态生产效率进行

估算，其结果如表2所示。省级政府的全要素生产

率（Malmquist指数）除了2008～2009年效率上升

外，其余年份均处于下降状态，说明我国省级政府的

生产率水平在衰退，即从2006～20lO年期问，虽然

分解指标各有变动，但是该省级政府财政支出生产

力效率水平平均值还是处于轻微下降状态。

由表3看出，省级政府的综合技术效率在五年间

指标波动较大，处于高低交替状。但是平均来看，综

合技术效率指标呈现基本不变略微下降的状态；技术

进步变动指标基本处于下降状态，平均年下降9 9/6水

平；纯技术效率变动指标基本在不变的状态下左右徘

徊，变动区间在±2%以内，2006～2010年间该指标基

本保持稳定；规模效率在五年间基本保持稳定略有增

加。总的说来，分指标变动除了“技术进步”项外，基

本都保持了稳定状态趋势，但是从总指数看，全国省

级政府五年就爱你生产力效率处于衰退状态。

从分解指标看，在当前的生产状态下，若保持投

入与产出水平不变，生产效率若能充分发挥，还有

0.2%的财政规模可以节约。生产力效率指数增长

率为—9%，主要原因是技术进步变动增长率降低了

8.8%，而技术效率依然保持稳定略有下降的趋势。

技术进步成为制约各省级政府全要素生产率的主要

“掣肘”。

2。地区分析。从表4可以看出，全国省级政府

除内蒙古、吉林之外，各地技术效率基本都在1左

右，效率保持稳定不变，各地的投入产出线性组合构

造了技术效率前沿。我国政府财政支出的有效性得

到了很大提高。从规模效率看，辽宁、吉林、广西、四

川、云南无效率，河北、内蒙古、江苏、浙江、河南、广

东、重庆、贵州规模有效率，其他18个省级政府的规

模效率不变。与全国2006～2010年综合情况一致，

各省级政府的生产率指数均呈现下滑状态，但是由

于分指标情况差异，其投入状态有所区别。在各省

级政府技术进步变动率均递减的情况下，辽宁、吉

林、广西、四川、云南五省规模效率递减，缺乏全要素

生产率是因为该地区的财政投入过多，河北、内蒙

古、江苏、浙江、河南、广东、重庆、贵州八省，则是因

为地区财政投入不足导致规模效率递减。

从表5可以看出，按照区域发展理论的划分方

法，东部地区除了北京、江苏和海南在2008～2009

年度排名上升外，其余各省在2006～2008年度中的

生产效率排名逐年下滑，2008～2009年度各省份生

产效率无一上升。中部地区在2006～2007、2009～

20lO年度各省份效率持续下滑，但在2007～2008、

2008～2009年度分别除河南和黑龙江，安徽和江西

外，其余省份生产率均上升。西部地区除了四川、宁

夏外，其余省份生产效率呈现出“下降一下降一上

五、结论及建议

（一）本文结论

从以上分析可知，从2006～2009年间，我国省

级城市生产效率呈现出上升态势，但2009年后投资

生产效率出现下滑。从各省级政府五年来政府投资

效率来看，我国省级政府无一生产效率递增地区，最

高地区仅能达到0.932的水平，这其中，技术进步变

动是最主要的影响因素。

就近五年省级政府财政投资效率来说，西部地

区政府较东中部省级政府的财政支出效率增长快，

虽然仍处于效率递减状态，但是西部地区高于全国

平均效率增长率11.81个百分点，东部地区与全国

基本持平，中部地区低于全国增幅2.61个百分点。

西部地区中的内蒙古、广西和西藏投资效率增幅远

远高于全国水平，平均增幅达到18.55%，但是西部

其他省份增长下降幅度加大，呈现出两极分化的状

态。东部地区除了上海平均增幅为7.19%外，其他

升一下降”的趋势。

从逐年生产效率和排名情况可以看出生产率变

化趋势：2006～2008年我国各省级政府的生产率持

续下降，2008～2009年生产率有所上升，2009～

2010年又有所下降。虽然三个地区的全要素生产

率都是负增长，但平均来看，东部地区的生产率仍要

高出中西部地区平均13%的水平。中部地区生产

率略低于西部地区1.67个百分点。

地区的增幅均为负值。中部地区无一例外，增幅全

部为负。

（二）政策建议

从本文结论来看，2006～2010年我国东部地区

省级政府的财政投资效率总的来说要高于中西部地

区，但是西部地区省级政府财政投资效率却是增长

最快的，中部地区省级政府财政投资效率是较低的。

从以上分析看出，我国整体省级政府的投资存

在“重基础设施，轻民生建设”的特点。同时，不同区

域省级政府的投资结构存在差异，对产出的效率也

有影响。因此，不同区域的省级政府应在财政投资

方面进行有方向的调整，但总的调整原则为“增强管

理力度，调整支出结构，加大普惠民生力度”。

1.有意识的降低对经济增长的关注，注重经济

质量领域的投入。改革开放近35年来，我国GDP

（名义）增速保持了16%的强劲增速，我国经济社会

发展也取得了巨大的进步。但该种经济增长模式下

暴露出来分配不均、粗放发展等问题。在国内外经

济局势变动以及经济增长自身周期性发展规律的背

景下，我国面临着经济结构调整，改善经济增长质量

的局面。

未来的经济投入转型分区域侧重点应有所不

同，但同时也不排除区域的跨越式发展，因此转型方

向大致为：推动地方优势企业发展壮大；构建与转型

综改相适应的资本市场；增强财政资金的引导作用；

加快对新兴产业、科技创新领域的投入。尤其是要

加大科技创新领域的投入，因为从前文分析可以看

出，影响我国各省级政府支出效率的关键就是技术

变动，其他各分解指标差距并不大。从现实来看，技

术的应用才是经济社会发展的源动力。

2.增强对社会服务、福利类的支出。鉴于社会

民生性投入的缺乏，今后应作为我国各地的重点财

政支出领域。从我国财政支出发展轨迹可以看出，

社会发展初期是“重建设，轻民生”，虽然近些年政府

加大了民生支持力度，但总的来说，积累优先、投资

拉动增长的财政支出格局并没有根本改变。

因此，未来需要在宏观层面优化财政转型支付

功能，缩小区域发展差距，体现出“公平”。中观层

面，亟须强化对卫生、医疗、社会保障、教育、科学技

术、住房等领域的投入。这些领域不仅关系到财政

支出效率，同时也是关系到社会和谐发展的大事。

3.提高制度建设的投入规模与管理水平。本文

涉及的行政管理，并不指行政性刚性支出需求，而是

强化政府公共服务功能的管理性支出。就我国目前

来说，行政性支出占总支出的比重超过10%，并有

翻倍的趋势。从本文“安全生产”这一指标可以看

出，制度性管理对于经济社会和谐发展的重要意义。

所以，政府应该减少行政性刚性支出膨胀的需求，加

大投入在制度建设、规范领域，如生态环境产权制

度、帮扶企业发展政策、国有资本经营预算制度、政

府预算体系的健全等领域。

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（责任编辑：王铁军）