小额贷款公司发展面临的问题与改进措施分析

小额贷款公司是以低端客户为主要服务对象，并向其提供额度小风险低的无抵押信用贷款的公司。据央行数据显示，截至2011年12月末，全国共有小额贷款公司4282家，贷款余额3915亿元，全年累计新增贷款1935亿元，新增小额贷款公司1668家。无论从业务规模或扩张速度看，同比去年均快速发展。小额贷款公司的诞生，是我国金融改革的一次突破性的尝试，其发展已经成为金融业的有力补充。但是，就小额贷款公司目前经营现状来看，小额贷款公司也存在一定程度的问题和困难，前途莫测。

一、目前小额贷款公司面临的问题

（一）小额贷款公司发展乱，部分公司偏离其设立的初衷

成立小额信贷公司的初衷，是为了能够有效地调配金融资源，促进农村和经济欠发达地区的经济发展。但是，据调查，当初成立公司的这一初衷并未得到很好的体现：一是，大部分小额信贷公司出资成立公司并没有支持“三农”和当地经济发展，而是转向村镇银行和为进军银行业作准备。二是，“三农”贷款比例较低。据山西省吕梁市统计，“三农”贷款的比例仅为7.2%，非农贷款却高达92.8%。三是，部分贷款流入收益较高的煤焦行业，成为它们的投资资金。

（二）小额贷款公司监管主体不明确，监管不力

小额信贷公司的监管主体应该是省金融办。但是，目前全国大部分地区金融办工作人员并不负责小额贷款公司的监管工作，而人民银行和银监部门也只是负责统计数据，并不监管。而当前我国小额贷款公司相应法律法规还不完善，小额贷款公司经营管理规定也不统一。所以，目前的小额贷款公司处于“缺人管”的状态。

（三）小额贷款公司任务繁重，难度较大

山西等省份设立小额贷款公司目的是为了给民间融资一个合法的渠道。小额贷款公司虽具备一定的规模，成为社会资金再分配的一种有力渠道，但是，如果仅是通过设置小额贷款公司来解决民间融资问题，又要保证每个乡镇都设立一个小额信贷公司，就目前小额贷款公司的规模是难以完成目前这么大的任务的，也就难以实现民间融资任务。

（四）诸多因素制约小额贷款公司的发展

小额贷款公司作为全国推行的一种新型的金融服务模式，虽得到社会的接受及肯定，但目前的小额贷款公司均受到诸多因素制约，难以发展壮大。一是，税负较重，目前小额贷款公司要按一般的工商企业纳税，包括25%的所得税，5.56%的营业税及附加，还有印花税等其它税，总税额要占收入的30%。二是，公司融资渠道有限，“只贷不存”的模式，限制了其资金来源，影响公司的经营及扩张。三是，公司选址不科学，大部分公司都没有设在基层乡镇，容易造成不必要的竞争，也堵住了改制成为村镇银行的出路。四是，公司内部管理不完善，也限制了目前小额贷款公司的发展。

二、针对小额贷款公司的改进措施

（一）加大对小额贷款公司的扶持力度，促进小额贷款公司健康持续发展

基层乡镇，尤其是农村的小额贷款公司刚刚起步不久，迫切需要各部门的支持和关心，也需要各合作银行在融资、结算等方面提供相应的便利和优惠，因此各部门做好协调沟通工作成为一个非常重要的环节。再者，要确保小额贷款公司坚持服务“三农”的宗旨，遵守“小额、分散”的原则，努力提高小额贷款公司的金融服务水平，不断扩大其在农村的客户数量和覆盖规模。

（二）加强对小额贷款公司的监管力度，落实监督责任

小额贷款公司从2005年开始试点以来，面临不同程度的监管问题，因此应加大对小额贷款公司的监管力度。不同的部分做好各自的监管工作，按照“谁审批，谁监管”的监管原则，省金融办作为主要监管部门，要对小额贷款公司的开业进行必要的审查，而日常的监管则应该由工商管理部门根据《公司法》来完成。

（三）建立并完善小额贷款公司的政策法规

首先，对小额贷款公司的定位和初衷要回到它的起点，小额贷款公司属于一般公司，在经营过程中，需要制定在原有法规的基础上制定并完善相应的法规，尤其要对小额贷款公司的贷款制度进行明确规定。其次，让小额贷款公司的运行按照市场规律发展即可，不需要政府过多地调控和社会责任。再次，取消对小额贷款公司的过多硬性规定，不应该特意引导小额贷款公司的转制，它可以转制成村镇银行，也可以转制成专业的信贷公司。

（四）健全小额贷款公司的内部管理制度，保障其有序运营

首先，要建立并完善小额贷款公司的股东管理制度，确定股东大会的人数和频度，规定每次股东大会的法定内容，实现股东大会的透明化。其次，要对一些基本的管理制度，如信贷管理制度、财务管理制度、风险管控制度进行规定，由省级主管部门制定，结合当地实际，下发全省统一实施。

三、总结

小额贷款公司的出现标志着我国金融业的进一步开放，有利于解决贷款双方的不对等问题，为我国金融服务业的发展做出了巨大贡献。但在运营过程中也面临着一些问题和困难，只有解决好这些问题，才能使小额贷款公司健康可持续的发展。

参考文献

[1] 于魁.中小企业融资与小额贷款公司发展探析[J].青海金融,2010（5）.

[2] 胡玫，王洪斌.中小金融机构研究：基于小额贷款公司发展的实践分析[J].经济问题,2009（12）.

[3] 王友.甘肃省小额贷款公司发展研究:基于对甘肃省兰州市数家小额贷款公司的调研[J].中外企业家,2011（12）.

作者简介：高小鹏（1983-），女，汉族，西省吕梁人，中国人民银行吕梁市中心支行，初级经济师，研究方向：工商管理。

（责任编辑：唐荣波）