小议银行不规范经营行为

李成青 彭少玲

近年来，国内银行业利润逐年快速增长，增长幅度已超过企业平均利润水平。同时，国内银行业的收费项目也逐年快速增加，其中2003年银行收费项目仅300多种，而现在收费项目已达到3000种，8年时间增加10倍。2011年前三季度，国内16家上市银行共实现净利润6920.54亿元，占全部上市公司净利润的49%，其中银行的中间业务收入快速增长，其增速已超过利息净收入增速。由于国内银行业部分收费项目如基本结算业务等与居民生活息息相关，涉及到基本的民生问题；加上银行部分金额较大的中间业务收费是以贷款服务衍生而出，而银行业的公众性质决定其应发挥承担更多社会责任的示范作用。为此，银行经营中的服务收费不规范问题已成为当前社会关注的热点问题以及引起社会质疑。

2011年底，发改委针对小微企业贷款收费及其中的中间业务收费问题，对部分地区银行业开展收费试点直查，并对某国有银行温州分行、某股份银行温州分行以及某国有银行汉口支行进行处理，其中某国有银行温州分行存在违规收费行为较为严重（涉及金额约4亿多元）。前段时间，针对个别银行在贷款发放、服务收费等方面存在的不规范经营行为，温家宝总理批示：“银行经营不规范的问题，各地反应强烈，要采取措施加以解决。”2012年1月20日，银监会下发了《中国银监会关于整治银行业金融机构不规范经营的通知》（银监发〔2012〕3号），决定在银行业系统全面开展“不规范经营”专项治理工作。意在整治目前银行业存贷款和服务收费两大领域中存在的问题，并对贷款定价提出了“七不准”禁止性规定。由此，银行的不规范经营行为，特别是其中的不规范收费问题将列入国务院纠风工作的重要内容之一。

一、银行不规范经营行为的源头

银行不规范经营行为，究其根源，还是银行的经营考核压力所致。从银行角度来看，受益于近年来经济的快速发展，我国银行业前两年经营业绩得到长足发展，但在当前复杂的经济金融形势下，银行的经营发展受到了严峻考验。个别银行经营机构为了确保业绩增长，保障股东利益和创造最大化收益，而不顾及实际情况，片面追求经营业绩的增长，导致个别银行机构出现不规范的经营行为。主要体现为：

1.机构业绩增长压力。目前国内银行业普遍以创造股东最大利益为经营目标，并已逐步建立和形成以经济资本为风险和价值管理核心、基于EVA的银行绩效管理体系，优化银行资源配置和经营管理机制，以加强对业绩增长的考核，从而加重银行的短期经营压力。加上受当前各种经济因素影响，国内银行业绩增长也面临着巨大的压力，为满足股东回报和实现效益最大化要求，特别是在资金紧张的局势下，银行的议价能力增强，为此银行通过加大收费的方法来提高盈利，同时也相应调整考核指标，增加收入来源，从而减轻银行业绩增长压力。如某些银行近两年为了增加中间业务收入，减少资本占用，加大了一线工作人员中间业务收入的考核力度。有的银行在收入结构考核中，提高中间业务的考核标准，其中间业务收入的奖励则为千分之几，如发放1亿元的贷款，其绩效考核仅1万元，为此银行将部分利息转化为收费再适当在中间业务上多收费，来取得较大的奖励。

2.垄断地位。银行仍处于融资垄断地位，虽然近几年来我国直接融资规模不断扩大，但目前我国融资体系仍然以银行主导的间接融资为主，银行在融资体系中的垄断地位使得其谈判能力极强。加上近两年，我国信贷资金异常紧张，社会融资需求大，导致市场上信贷供需严重不平衡，银行利用其垄断优势，借用议价地位额外收费，并通过信贷资源派生出大量的中间业务，使得银行在去年中间业务收入出现了极大地增长。个别银行对企业特别是小微企业收取的财务顾问费、融资安排费、额度使用费等，很大部分的性质是利息转费用。

3.经营理念过于商业化。国内的银行大多为商业银行，目前银行经营理念存在追求利润最大化的目标。但由于银行部分服务，特别是四大银行等具有政府背景的银行，同时也承担着部分金融公共服务的职能。而近几年银行的经营理念过于追求商业化，对此并未相应承担应有的责职，缺乏应有的社会责任感。

4.外部监管不到位。个别银行乱收费等不规范经营行为已存在较长一段时间，社会舆论对此意见很大，而监管部门早期对此问题并未引起相关重视，对银行经营监管相对缺乏前瞻性，未采取有效措施将不规范经营行为扼杀在萌芽状态，并以此作为案例对银行进行经营警戒。

二、整治不规范经营行为的思考

国内银行业的基本结算业务等与居民生活息息相关服务，可视为社会公共品，而为其提供服务的银行特别是四大银行本身兼顾着宏观调控的职能，是社会的银行，银行在经营中不仅要考虑经济效益，还要兼顾社会效益，而银行的公众性质决定其应发挥承担更多社会责任的示范作用。因此，整治不规范经营行为是当前银行端正经营风气、树立社会责任良好形象的重要工作措施，也是银行持续发展的重要支持条件。

1.规范服务收费。银行须对现行的服务收费项目进行全面的梳理检查，按照收费名录进行管理，统一定价，并对外公布逐项服务的名称、服务项目内容、适用客户、收费依据和收费标准等情况。同时要重点加强对贷款以及以贷款为衍生的各项收费业务的管理，严格区分收息和收费的区别、定价程序，严格按照公布的收费价目名录收费。

2.加强经营自律。银行要严格按照外部监管要求和内部的规章制度、操作规程和收费标准执行，在日常经营活动中，要加强经营自律，对自身的经营行为要高要求、严标准，抵制不规范的经营冲动，通过实质性的服务创造价值，并取得相关的业务收入，不对未给客户提供实质性服务的产品和服务收取费用。

3.完善考核制度。目前银行的考核制度过于追求经营机构的短期效益及短期效果，而忽略了对经营机构中长期利益的考核以及对经营者行为的中长期影响评估，容易导致经营者的短视行为，为此，银行须从年度经营计划、发展战略目标和绩效考核办法的源头治理入手，整治不切实际的快增长、高指标问题，校正经营导向，从源头上杜绝各级机构、网点及员工的不规范经营冲动。着重完善经营考核制度、绩效考评办法及经营者的晋升考核标准，着重于将机构的中长期利益与机构经营者的升迁挂钩，通过制度评估经营者经营行为对银行带来的短、长期的经营影响，而非短期的经营业绩为考评晋升依据，通过更加科学合理的考核办法正确引导银行的经营行为。

4.加强全规经营管理。银行内部应树立并强化依法合规的经营文化，银行应在全面梳理各种业务流程和管理制度，查找流程和制度中的不合理之处，对不适应当前形势的业务要求和管理规定，应及时修订和完善。同时应建立公开、完善的违规收费举报和投诉处理机制，及时掌握分支机构违规收费行为，及时查处纠正，并加大对不规范经营行为的处罚力度，杜绝不规范经营行为苗头。整体通过规范化经营管理，提升银行的可持续经营发展能力。

5.加强监管检查。外部监管部门须加强银行经营行为的日常监管，提高银行经营监管的前瞻性，可通过与主要媒体合作，引入舆论监督推动银行规范经营行为，并将整治银行不规范经营行为纳入日常工作安排，对银行不规范经营行为须防微杜渐，并加大对不规范经营行为的查处力度，保持不规范经营行为的专项治理态势。