发展我国商业银行地方财政业务战略支点与对策的思考

【摘要】地方财政客户已成为商业银行服务的重要客户。对发展我国商业银行地方财政业务的战略支点与对策进行探讨意义重大。商业银行应明确发展取向，确定发展目标，制定基本策略，采取有效对策措施，促进地方财政业务又好又快发展。

【关键词】地方财政业务战略支点对策

我国财政分为中央和地方财政。随着我国中央财政国库管理体制改革的推进，地方财政国库管理体制的改革也自上而下逐级迅速推进,使地方财政客户在政府机构群体的资金配置中发挥着重要的龙头和导向作用日益明显。我国财政收入从2007年的5.13万亿元到2011年10.37亿元，财政支出2011年10.89万亿元，比上年增长21.2%。其中，中央财政支出5.64万亿元，对地方税收返还和转移支付3.99万亿元。2011年我国地方财政用地方本级收入以及中央税收返还和转移支付资金安排支出9.24万亿元，地方财政支出实际占比达84.85%，地方财政客户成为商业银行服务的重要客户群体日趋明显和重要。本文对发展我国商业银行地方财政业务的战略支点与对策进行探讨，以抛砖引玉。

一、我国地方财政改革与商业银行服务

我国财政改革主要是国库管理体制改革，基本内涵是建立现代财政国库管理制度，是以国库单一账户体系为基础，资金缴拨以国库集中收付为主要方式的财政资金管理制度。2000年以来，随着中央财政国库管理体制改革的全面推进，地方各级财政部门也逐渐取消预算单位原来设立的各类收入过渡性账户，将财政性资金逐步纳入国库单一账户体系管理，预算单位原在商业银行开立的账户也逐步撤并，逐级按照新的要求在财政部门明确的具有代理资格的商业银行中重新自主选择开户行。我国商业银行适应地方财政国库管理体制改革需要，积极跟进服务，产品日益丰富，主要提供了代理财政专户资金（基金）拨付、代理财政直接支付、代理财政授权支付、代理财政非税收入收缴、财政专户资金拨付与管理、代理地方财政会计核算中心资金结算和代理财政统发工资以及公务卡等服务等，取得了明显成效。同时，也存在一些问题，主要表现在：

（一）认识不到位，畏难情绪重

部分商业银行只看到地方财政业务竞争激烈、难度大、见效慢，看不到服务财政客户的重要性，畏难情绪较为严重，难以下决心、花力气，在做大做强财政业务上下工夫。

（二）发展不平衡，留有空白点

一些商业银行分支机构在代理当地市区财政业务方面尚未有效切入，服务财政客户还留有空白点。

（三）财政专户少，市场占比低

有的商业银行开立的地方财政少，有的没有财政社保、农发资金专户等账户，使市场占比难以提升。

（四）营销力量分散，尚未形成合力

一些商业银行对省级、市级财政客户营销有多个部门、多名客户经理，多头营销和维护，缺乏统一协调，提高了营销成本，影响了营销成效。

（五）缺乏信息平台，激励有待完善

有的商业银行对部分地方财政客户基本信息、政策变化信息缺乏，没有建立满足业务发展需要的信息平台；客户营销费用相对不足，有的经办行未能将上级机构下达的营销费用按要求落实到网点和个人，激励推动不到位。

二、发展地方财政业务的战略支点

（一）明确发展取向

我国商业银行发展地方财政业务的发展取向应是:瞄准本行愿景,围绕业务转型，抓住和跟进地方财政管理体制改革机遇和步伐，坚持以省级财政为龙头，实行市级财政业务和区县级财政业务并举，加大营销创新、费用投入、整体联动和激励约束，促进本行地方财政业务又好又快发展。

（二）确定发展目标

“十二五”我国商业银行地方财政业务总体发展目标应是：服务水平不断提高，竞争力不断增强，市场份额不断提升。中、西部省份的省级财政业务保持高于东部省份的增长速度；县级财政业务增长速度高于市级财政业务增长速度。

（三）制定基本策略

我国商业银行地方财政客户的营销与服务，应立足县级财政，突出省级、省会市级财政客户，统筹规划，集中力量，团队运作，重点突破。在具体安排上，应围绕抓好新增专户，做好集中收付业务；通过做好集中收付业务，促进新开财政专户，特别是财政社保、医保等专户；通过服务创新拓展地方财政负债业务，带动代发工资、公务卡业务、基金托管和政府财务顾问等业务的有效发展。

三、发展地方财政业务的对策建议

(一)统一思想认识，加强组织领导

地方财政业务市场蕴涵着巨大的商机，有着广阔的发展空间和良好前景，对商业银行的发展具有重要的战略意义和现实意义。商业银行要统一思想，克服畏难情绪，切实加强领导，做好地方财政客户的分析和研究，搞好营销和服务，努力开创财政业务发展的新局面。

(二)突出工作重点，抓好财政专户

一是突出省级财政和省会市级财政，力争更多的省级财政和省会市级财政社保、医保资金专户的开立。二是继续抓好农村义务教育省级、县级资金专户的争办和维护工作。三是抓好农发资金等民生领域专户的争办和服务，力求取得突破。

(三)把握改革目标，抓住零余额户

要高度重视市场和政策的变化，抓好当地财政预算单位零余额户的开户争办和维护，以抓预算单位零余额户的开立，带动其代理财政收付业务、财政专户资金拨付业务和代发工资、公务卡业务的有效发展。

（四）推行团队模式，提高营销效率

可主要采取三种形式：一是一级分行财政客户营销团队，牵头人在一级分行（行级领导），相关支行有关领导和人员参加，主攻和服务省财政厅、省会城市财政局，实行高对高，点对点，抓效应、以点带面的营销和服务。二是二级分支行财政客户营销团队，牵头人为二级分支行，有关分支行领导和人员参加，主攻和服务客户为当地财政部门。三是基层行营销团队,牵头人在基层行，主攻和服务客户为当地财政部门各团队应进一步加大财政营销力度，提升营销层次, 实行综合营销、跟踪营销，提高营销效率，保证和推动本行地方财政业务又好又快向前发展。

(五)加强协作沟通，形成营销合力

做好地方财政业务，涉及到商业银行的客户、会计、信息技术等部门以及主、协办行、上下行间的联动与配合。商业银行应加强行内营销服务的联动和配合，形成营销合力，共同做好地方财政业务。

(六)加大费用投入，搞好激励推动

商业银行应积极研究建立和完善有利于当地财政业务发展的考核措施和奖励机制，实现收入与绩效挂钩，激励与约束并存。应重点研究建立和完善主办行、协办行的利益匹配机制，在充分利用全行系统营销资源，合力拓展客户市场的同时，解决好资源调度和营销费用等问题。

（七)强化基础工作，重视人员培训

要加强财政业务的基础工作，严格操作规程，注重风险防范，提高服务质量，并加大培训力度，通过案例教学、实际演练等多种形式，全面提高地方财政业务人员的素质，增强服务、应变能力和防范风险能力，不断提高地方财政业务队伍人员的素质和本行整体服务质量与水平。

作者简介：洪洋（1964-），女，汉族，湖北黄冈人，毕业于中南财经政法大学，现任职中国建设银行武汉省直支行，研究方向：金融学。