总结经验 实践《指引》

殷红

前不久，中国银监会正式印发《绿色信贷指引》，对银行业金融机构有效开展绿色信贷，大力促进节能减排和环境保护提出了明确要求，是推动商业银行发展绿色信贷的一个重要纲领性文件。为落实《绿色信贷指引》要求，下面结合中国工商银行绿色信贷建设的实践，就商业银行如何加强绿色信贷体系制度建设和风险控制，以及未来商业银行业绿色信贷发展等提出自己的一些体会和建议。

绿色信贷的内涵和意义

绿色信贷内涵

“绿色信贷”国外也称“绿色金融”或“可持续性融资(Sustainable Financing)”，它所确立的原则揭示着银行的发展与社会资源消耗、人文环境和谐的统一，揭示着银行发展与社会经济发展的可持续性。多年以来，对于“什么是绿色信贷，怎样建设绿色信贷”这一问题，工商银行一直进行着探索和实践。我们认为，绿色信贷是指银行将促进环境保护、资源节约、污染治理等作为信贷决策的重要依据，通过合理有效配置信贷资源，引导全社会最大限度地控制和减少资源和环境损耗，在实现银行自身健康发展的同时，促进经济社会与资源环境协调、可持续发展。

实施绿色信贷的意义

首先，实施绿色信贷，是经济和社会可持续发展的必然要求，防范环境破坏风险、优化金融生态环境的迫切需要，有助于银行有效防控环境风险、培育新的业务增长点、不断增强国际竞争力。随着我国经济发展与资源环境的矛盾日趋尖锐，传统的“高投入、高能耗、高污染、低产出”经济增长方式已难以为继，为此中央提出了建设资源节约型、环境友好型社会的战略目标，这就要求加快经济发展方式转变，从传统经济增长方式向“低投入、低能耗、低污染、高产出”模式转变；同时，越来越多的大型跨国银行在贷款和项目资助中强调企业的环境和社会责任，把环境因素纳入贷款、投资和风险评估程序同时，推行“绿色信贷”已经成为国际银行业的营运规范和发展趋势。因此，我国商业银行要向“国际一流优质银行”迈进，在激烈的国际市场竞争中立于不败之地，必须主动顺应我国经济发展方式的转变，大力推进绿色信贷建设。

其次，实施绿色信贷，将切实履行社会责任与持续创造股东价值、加快业务发展与推动信贷结构调整有机地结合起来，对推动银行自身的可持续发展具有重要意义。近年来，多发、高发的环境污染事故严重威胁人民群众健康，向“高污染”、“高排放”以及环境违法企业提供融资，不仅可能会造成信贷损失，直接增加商业银行的经营风险，而且还影响商业银行的社会形象，造成难以挽回的商誉损失，严重的话可能会危及商业银行的生存。

工商银行的实践

作为全球重要的金融机构，中国工商银行一贯高度重视环境保护、气候变化和污染治理等问题，始终履行自身社会责任，积极支持和促进经济社会的可持续发展。从外部条件看，全面推进“绿色信贷”政策首先需要国家相关部门提供政策先导，为商业银行实施绿色信贷营造良好的外部环境，这是商业银行推进和完善绿色信贷建设的基本前提；从内部条件看，商业银行实施和推进“绿色信贷”建设是一项系统工作，其核心是把绿色信贷理念融入到商业银行的信贷政策、信贷文化、信贷管理、流程和产品设计等各个环节之中，建立起一套行之有效的绿色信贷长效机制。结合工商银行绿色信贷建设的实践，具体要点如下：

发展“绿色信贷”战略先行

工商银行先后出台了《关于推进绿色信贷建设的意见》、《关于加强绿色信贷建设工作的意见》、《关于进一步做好信贷支持节能减排工作的意见》和《绿色信贷建设实施纲要》，明确了工商银行绿色信贷的内涵、工作目标与原则以及实施要点，从信贷文化、分类管理、政策体系、流程管理、产品与服务创新、考核机制以及能力建设等方面，提出了今后全行绿色信贷体系建设的方向与工作要求，实现了绿色信贷管理对整个信贷流程的全覆盖。

制定和完善“绿色信贷”领域政策和制度

从工商银行实践看，主要是从以下两方面制定和完善绿色信贷领域政策和制度：

一是借助行业信贷政策平台制定行业绿色信贷标准。2003年以来，工商银行信贷管理部逐年制定并发布行业信贷政策，指导全行信贷投放；借助行业信贷政策这一强大政策平台，结合国家环保政策和行业具体特点，提出了针对性的行业绿色信贷标准与风险管理要求，据此指导和推动全行信贷“绿色调整”；控制高耗能、高污染行业的信贷投放，并不断加大信贷退出步伐。

二是建立和完善环境与社会风险防控体系。2008年以来，在借鉴赤道原则和IFC 绩效标准与指南的基础上，工商银行不断完善公司贷款绿色信贷分类标准并据此对全部公司法人客户环保风险进行全面分类和管理，建立并形成了覆盖全行的绿色信贷风险监控体系，有力促进了全行信贷业务的依法合规和稳健运营。

加大金融创新，积极支持绿色信贷市场拓展

目前，工商银行针对节能环保、循环经济等绿色新兴信贷市场的特点，在吸取传统信贷产品的成功经验的基础上，正在设计和创新碳保理、能效贷款等绿色金融产品；同时，鼓励创新节能减排模式，大力推广电子银行、网络融资等低碳环保的绿色金融服务方式，打造环境友好型的“绿色银行”。

加强绿色信贷保障措施建设

受经济利益的考虑把绿色信贷政策的制度、要求严格落实到位，面临较大的障碍。为此工商银行设置了多项绿色信贷定量指标，纳入对各分支机构的绩效考评指标体系中，进一步完善了对绿色信贷工作的绩效评价和激励约束机制。

员工对绿色信贷的认识和理解程度将直接影响到商业银行绿色信贷实施的成效，对此工商银行通过采取现场讲座、视频培训等多种方式，对节能减排等绿色信贷相关产业政策、行内政策制度、管理要求等内容进行培训，在全行树立“绿色信贷”的核心价值观。

此外，工商银行注重加强与人民银行、环保部、银监会等政府部门以及国际金融公司、世界自然基金会等国际机构在绿色信贷领域的交流合作，及时掌握国家节能减排政策走向，借鉴学习国外可持续金融发展的先进经验，不断扩大国内外绿色信贷交流。

推进绿色信贷建设的建议

结合工商银行绿色信贷建设实践，我们认为，商业银行推进“绿色信贷”建设，除了需要政府主管部门和银行监管部门以及企业等多方面的支持和理解外，更重要的是要做好以下工作。

树立绿色信贷发展理念

商业银行董事会应清楚认识到推进绿色信贷建设的重大意义，将实施绿色信贷作为银行长期发展战略，从战略层面重视本机构环境与社会风险管理，通过“自上而下”的资源安排，在全行培育和倡导可持续发展理念的绿色信贷企业文化。

制定和完善绿色信贷政策和制度，坚持绿色信贷导向

根据国家产业政策、环保政策、行业准入政策等规定，以及本行绿色信贷发展战略和本机构业务发展特点，制定和完善本行环境和社会风险管理等绿色信贷领域政策和制度。当前，建议以监管部门《绿色信贷指引》为指导，积极做好“两高”等对环境影响严重行业和节能环保、自然保护、文化遗产保护等领域的绿色信贷指引。

加强绿色信贷管理和考核，推动绿色信贷政策和制度的落实

一是将“绿色信贷”管理要求贯彻于整个信贷流程。针对信贷业务各个流程和环节，提出本行加强环境与社会风险监测、识别、控制与缓释的具体管理要求，严格执行“环保一票否决”制。

二是建立健全绿色信贷日常工作机制，完善由总分行分工负责的环保风险预警和防控工作机制，对环境违法企业及时下发预警通知和风险提示书，并建立挂牌督办企业名单，加强重点领域环境风险监控。

三是严格绿色信贷的评价考核，提高绿色信贷制度的执行力，建立健全一套对各分支机构绿色信贷业绩进行科学评价的办法和指标，纳入到各行风险管理绩效评价体系中。

加强培训和内外部交流与合作，持续提高绿色信贷能力建设

通过采取现场讲座、视频培训等多种方式加强员工培训，对节能减排等绿色信贷相关产业政策、行内政策制度、管理要求等内容进行培训，在全行树立“绿色信贷”的核心价值观，提高其对绿色信贷的认识，培养员工的节能环保意识，倡导绿色工作方式，

注重加强与政府主管部门、银行监管部门，以及国际金融公司、世界自然基金会等国际机构的交流合作，及时掌握国家节能减排政策走向，借鉴学习国外可持续金融发展的先进经验。

（作者系中国工商银行信贷管理部副总经理）